Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

 

 

ПИСЬМО ГТК РФ ОТ 16.03.95 N 01-13/3677 "О ВЫВОЗЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ"

(по состоянию на 20 октября 2006 года)

<<< Назад


         ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                                  ПИСЬМО
                     от 16 марта 1995 г. N 01-13/3677

         О ВЫВОЗЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

        В связи  с  введением  в  действие  с 3 апреля 1995 г.  Банком
    России Инструкции от 27.02.95 N 27 "О порядке  организации  работы
    обменных пунктов на территории Российской Федерации,  совершения и
    учета  валютно-обменных  операций  уполномоченными   банками",   в
    дополнение  к  письму  ГТК  России  от  30.12.94 N 01-13/14950 для
    руководства и исполнения доводим  основные  положения  Инструкции,
    устанавливающие   порядок   совершения   уполномоченными   банками
    валютно-обменных операций  с  физическими  лицами  (резидентами  и
    нерезидентами).
        1. С  3  апреля  1995 г.  Банком   России   вводится   справка
    ф. N  0406007,  обязательная к использованию всеми уполномоченными
    банками при совершении  валютно-обменных  операций  с  физическими
    лицами.
        Бланк строгой отчетности "Справка ф.  N 0406007" состоит из  2
    частей: "Справка ф. N 0406007" и "Копия справки ф. N 0406007".
        Физическому лицу (резиденту и нерезиденту)  выдается  "Справка
    ф. N 0406007". "Копия справки ф. N 0406007" остается в банке.
        2. Справка ф. N 0406007, выданная и оформленная в соответствии
    с приведенными ниже положениями, является основанием для вывоза из
    Российской  Федерации  наличной  иностранной  валюты  и  платежных
    документов  в иностранной валюте (дорожных чеков,  именных чеков и
    денежных аккредитивов) физическими лицами.
        3. Вывоз  из  Российской Федерации наличной иностранной валюты
    физическими  лицами  (резидентами  и  нерезидентами)  на  сумму  в
    эквиваленте  до  500  долларов  США  включительно,  рассчитанную с
    применением курса Банка России на текущую дату,  осуществляется  с
    соблюдением  таможенных  правил,  но  без  предъявления таможенным
    органам выданной уполномоченным банком справки ф. N 0406007.
        4. При  вывозе  из  Российской  Федерации наличной иностранной
    валюты в сумме свыше эквивалента 500 долларов США,  рассчитанной с
    применением курса Банка России на текущую дату, физическими лицами
    (резидентами и нерезидентами) в таможенные  органы  представляется
    справка  ф.  N 0406007 на сумму разницы между фактически вывозимой
    суммой наличной  иностранной  валюты  и  установленным  лимитом  в
    размере 500 долларов США.
        5. Справка ф.  N 0406007 действительна в течение  двух  лет  с
    даты  ее  выдачи  для  вывоза  из  Российской  Федерации  наличной
    иностранной валюты и платежных  документов  в  иностранной  валюте
    (дорожных чеков, банковских чеков, денежных аккредитивов). <*>
        --------------------------------
        <*> Разрешения на вывоз наличной иностранной валюты,  выданные
    уполномоченными банками до  3  апреля  1995  г.,  действительны  в
    течение 1 года с даты выдачи.

        6. Справка  ф.  N  0406007  считается  недействительной,  если
    реквизиты обменного  пункта,  наименование  банка,  выдавшего  эту
    справку,  не  читаются  или возможно двоякое прочтение сведений на
    оттиске  штампа  банка,  расположенного  в  верхнем  правом   углу
    справки,  а также если имеют место подчистки, помарки, исправления
    или иные  нарушения  порядка  заполнения  справки,  установленного
    Банком России.
        7. При покупке - продаже физическим лицом наличной иностранной
    валюты   на  сумму  в  эквиваленте  менее  10  000  долларов  США,
    рассчитанную по курсу Банка  России  на  текущую  дату,  реквизиты
    документа,     удостоверяющего    личность    физического    лица,
    проставляются в справке ф. N 0406007 только по просьбе физического
    лица, совершившего указанную операцию.
        Если вышеназванные   реквизиты   документа,    удостоверяющего
    личность физического лица,  не указываются,  то в строке 2 справки
    кассир обменного пункта проставляет  знак  "XXX"  и  перечеркивает
    лицевую   сторону   справки   по  диагонали  красной  чертой  либо
    проставляет  на  лицевой  стороне  справки  штамп  красного  цвета
    "РАЗРЕШЕНИЕМ НА ВЫВОЗ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ".
        Справка  ф. N 0406007,  заполненная  без  указания  реквизитов
    документа,  удостоверяющего  личность,  не является разрешением на
    вывоз  из  Российской  Федерации  наличной  иностранной  валюты  и
    платежных документов в иностранной валюте.
        Исправления в заполненном тексте справки ф. N 0406007, а также
    в ее реквизитах не допускаются.
        8. При совершении физическим лицом (резидентом и нерезидентом)
    операции  по  покупке  или  продаже наличной иностранной валюты за
    наличные рубли на сумму в эквиваленте 10 000 долларов США и более,
    рассчитанную  по  курсу  Банка  России на текущую дату,  реквизиты
    документа,  удостоверяющего личность физического лица, заполняются
    банком в обязательном порядке.
        9. Справка  ф. N 0406007 выдается  на  имя  физического  лица.
    Права по данной справке не подлежат передаче другим лицам.
        10. При вывозе из Российской  Федерации  наличной  иностранной
    валюты  и  платежных  документов  в иностранной валюте физическими
    лицами (резидентами и нерезидентами) справка ф. N 0406007 подлежит
    сдаче пограничной таможне.
        11. Справка  ф. N 0406007 не является основанием для вывоза из
    Российской    Федерации    физическими   лицами   (резидентами   и
    нерезидентами) валюты Российской Федерации и ценных бумаг в валюте
    Российской Федерации.
        12. Справка    ф. N 0406007    выдается    обменным    пунктом
    уполномоченного  банка  при  совершении следующих валютно-обменных
    операций:
        а) покупка  и  продажа наличной иностранной валюты за наличные
    рубли;
        б) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте
    за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в
    иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
        в) прием  для  направления  на  инкассо  наличной  иностранной
    валюты и платежных документов в иностранной валюте;
        г) прием на экспертизу денежных знаков иностранных  государств
    и  платежных документов в иностранной валюте,  подлинность которых
    вызывает сомнение;
        д) выдача  наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным
    картам,  а также прием наличной иностранной валюты для  зачисления
    на  счета  физических  лиц  в  банках,  служащие  для  расчетов по
    кредитным и дебетным картам;
        е) обмен   (конверсия)   наличной  иностранной  валюты  одного
    иностранного государства на наличную  иностранную  валюту  другого
    иностранного государства;
        ж) размен платежного денежного знака иностранного  государства
    на платежные денежные знаки того же иностранного государства;
        з) замена   неплатежного    денежного    знака    иностранного
    государства   на   платежный(е)   денежный(е)   знак(и)   того  же
    иностранного государства;
        и) покупка  неплатежных денежных знаков иностранных государств
    за наличные рубли.
        При совершении операций, указанных в подпунктах "ж", "з", "и",
    справка ф. N 0406007 не оформляется.
        На одном  бланке  "Справки ф.  N 0406007" может быть оформлена
    только одна валютно-обменная операция.
        13. Банки  могут  совершать валютно-обменные операции только с
    наличной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается
    Банком России.
        14. Справка  ф. N 0406007  заполняется  уполномоченным  банком
    (филиалом, обменным пунктом) с соблюдением следующих положений:
        14.1. В правом верхнем углу справки ф. N 0406007 проставляется
    штамп, содержащий следующие сведения:
        а) полное или сокращенное наименование банка в соответствии  с
    учредительными документами банка;
        б) код ОКПО банка;
        в) регистрационный номер обменного пункта;
        г) адрес обменного пункта.
        14.2. В строке 1 "Выдана" указывается полностью фамилия, имя и
    отчество физического  лица  (резидента  или  нерезидента)  буквами
    русского  или  латинского алфавита в зависимости от того,  как они
    записаны  в  предъявленном  кассиру  обменного  пункта  документе,
    удостоверяющем личность клиента.
        14.3. В  строке  2   "Предъявлен"   указывается   наименование
    предъявленного  документа,  удостоверяющего личность,  а также его
    серия и номер.
        Валютно-обменные операции    совершаются    при   предъявлении
    физическим  лицом   (резидентом   или   нерезидентом)   документа,
    удостоверяющего личность, которым может являться:
        а) вид на жительство в Российской Федерации - для  иностранных
    граждан  и  лиц  без гражданства,  если они постоянно проживают на
    территории Российской Федерации;
        б) национальный   заграничный   паспорт   или  заменяющий  его
    документ  -  для  иностранных  граждан,  временно  находящихся   в
    Российской Федерации;
        в) внутренний  общегражданский  паспорт  или  заменяющий   его
    документ,   общегражданский  заграничный  паспорт  -  для  граждан
    Российской Федерации;
        г) удостоверение  личности военнослужащего или военный билет -
    для военнослужащих Российской Федерации.
        14.4. В  строке 3 "Резидент",  "Нерезидент" ставится отметка в
    виде знака "X" в пустой клетке напротив слова "Резидент" или слова
    "Нерезидент"   исходя   из  сведений,  указанных  в  предъявленном
    физическим лицом документе, удостоверяющем его личность.
        Графа "Получено клиентом"
        14.5. В строке 4 "Код ценности"  проставляется  код  ценности,
    полученной    физическим    лицом    в    результате    совершения
    валютно-обменной  операции  (коды  ценностей  указаны  на  обороте
    экземпляра клиента).
        Если при   совершении   валютно-обменной   операции   выдается
    физическому  лицу  или  принимается  от  него наличная иностранная
    валюта или наличные рубли в виде банкнот (казначейских билетов)  и
    монеты  одновременно,  то  в  строке 4  и / или в строке 8 справки
    ф. N 0406007 проставляется код ценности в виде записи "10 - 11".
        Запрещается проставление в строках 4,  8 справки ф.  N 0406007
    следующих кодов ценностей: 21, 22, 25, 31, 32, 33, 34, 35 и 36.
        14.6. В  строке  5  "Код  валюты  (номинала)"  указывается код
    валюты,  в  которой  выражены  полученные  клиентом   ценности   в
    результате совершения валютно-обменной операции.
        14.7. В строке 6 "Сумма (цифрами)" указывается сумма (цифрами)
    ценностей,  полученных  физическим  лицом  в результате совершения
    валютно-обменной операции.
        14.8. В   строке   7   "Сумма  (прописью)"  указывается  сумма
    (прописью) ценностей,  полученных физическим  лицом  в  результате
    совершения валютно-обменной операции.
        Графа "Принято от клиента"
        14.9. В  строке  8  "Код  ценности"  указывается код ценности,
    принятой   от   физического   лица   в    результате    совершения
    валютно-обменной операции.
        14.10. В строке 9  "Код  валюты  (номинала)"  указывается  код
    валюты,  в  которой выражены принятые кассиром обменного пункта от
    физического лица ценности в результате совершения валютно-обменной
    операции.
        14.11. В строках 10,  11 "Сумма (цифрами)", "Сумма (прописью)"
    указываются,   соответственно,  сумма  цифрами  и  сумма  прописью
    ценностей,  принятых от физического лица в  результате  совершения
    валютно-обменной операции.
        14.12. В строке 12 "Подпись работника банка" кассир  обменного
    пункта  ставит  свою  подпись и указывает полностью свои фамилию и
    инициалы.  Подпись кассира проставляется шариковой ручкой отдельно
    на экземпляре банка и экземпляре клиента.
        14.13. Дата  выдачи  физическому  лицу  справки   ф. N 0406007
    проставляется в  отведенном для этого месте в экземпляре клиента и
    экземпляре банка.
        15. При  приеме  на  инкассо  наличной  иностранной  валюты  и
    платежных  документов  в  иностранной  валюте   (дорожных   чеков,
    банковских   чеков   и  денежных  аккредитивов)  физическому  лицу
    выдается справка ф.  N 0406007, которая не является разрешением на
    вывоз  данных  ценностей.  При  этом  в  строках  4  -  7  справки
    проставляется знак "XXX".
        После получения  от  иностранного банка возмещения за принятые
    на инкассо ценности физическому лицу  по  его  выбору  может  быть
    выплачена  сумма в наличной иностранной валюте,  в наличных рублях
    либо указанная сумма может быть зачислена на валютный или рублевый
    счет физического лица в банке.
        В случае  выплаты  возмещения  физическому  лицу  в   наличной
    иностранной  валюте оформляется справка ф.  N 0406007,  являющаяся
    разрешением на вывоз иностранной валюты. При этом в строках 8 - 11
    справки  проставляется  знак  "XXX".  В строке 11 делается запись:
    "Выдано возмещение по  принятой  на  инкассо  ценности.  Квитанция
    N ____ от "__"________19__ г." (указывается номер и дата квитанции
    о приеме на инкассо  наличной  иностранной  валюты  или  платежных
    документов в иностранной валюте).
        При выплате возмещения  физическому  лицу  в  наличных  рублях
    оформляется справка  ф. N 0406007, которая не является разрешением
    на вывоз.

                                              Заместитель Председателя
                                          Государственного таможенного
                                         комитета Российской Федерации
                                                         В.И.МЕЩЕРЯКОВ






<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru


Сайт управляется системой uCoz