ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 1 ноября 1996 г. N 02-400
О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
"О СОВЕРШЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОПЕРАЦИЙ
С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ И ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ"
(в ред. Указаний ЦБ РФ
от 09.04.1998 N 209-У, от 11.04.2000 N 776-У)
В целях организации межбанковского рынка драгоценных металлов
в Российской Федерации и в соответствии с пунктом 5 статьи 4
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)", пунктом 7 статьи 5 Федерального закона "О банках
и банковской деятельности" и решением Совета директоров Банка
России (протокол от 25 октября 1996 г. N 54) приказываю:
1. Ввести в действие Положение "О совершении кредитными
организациями операций с драгоценными металлами на территории
Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с
драгоценными металлами" с 1 ноября 1996 года.
2. Установить, что кредитные организации, имеющие Разрешение
на совершение операций с драгоценными металлами (золотом,
серебром), осуществляют операции с драгоценными металлами в
соответствии с указанным Положением, за исключением ведения
обезличенных металлических счетов.
3. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) совместно
с Департаментом пруденциального банковского надзора
(Симановский А.Ю.) разработать и представить на утверждение
порядок регулирования величины лимитов открытой позиции по
операциям с драгоценными металлами до 1 декабря 1996 года.
4. Департаменту лицензирования банковской и аудиторской
деятельности (Прокофьева О.К.) разработать и представить на
рассмотрение Председателю Банка России порядок обращения в Банк
России кредитных организаций для получения лицензии на совершение
операций с драгоценными металлами до 1 декабря 1996 года.
5. Административному департаменту (Богданов В.Б.) через
территориальные учреждения Банка России, Центральное операционное
управление и Операционное управление-2 довести до сведения
кредитных организаций, что обмен Разрешений на совершение операций
с драгоценными металлами (золотом и серебром) на Лицензию на
совершение операций с драгоценными металлами будет производиться
по ходатайству банков Департаментом лицензирования банковской и
аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.).
6. Департаменту лицензирования банковской и аудиторской
деятельности (Прокофьева О.К.) по согласованию с Департаментом
иностранных операций (Потемкин А.И.) и Департаментом
пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) обеспечить
замену разрешения на лицензию банкам, имеющим разрешение на
совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром),
при устойчивом финансовом положении банка на момент обращения.
7. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.)
разработать и представить на утверждение Председателю Банка России
порядок установления Банком России официальных котировок цен на
драгоценные металлы до 10 ноября 1996 года.
8. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.)
разработать и представить на рассмотрение руководства Банка России
формы и порядок предоставления отчетности по операциям,
осуществляемым кредитными организациями по металлическим счетам в
иностранных банках - корреспондентах до конца I квартала
1997 года.
9. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) и
Департаменту бухгалтерского учета и отчетности (Гуденко Л.И.) в
срок до 1 декабря доработать Инструкцию "О порядке ведения
бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных
организациях" с внесением соответствующих изменений в План счетов
бухгалтерского учета в кредитных организациях (письмо Госбанка
СССР N 254 от 21.12.89) и представить на подпись Председателю
Банка России.
Председатель Банка России
С.К.ДУБИНИН
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1 ноября 1996 г. N 50
ПОЛОЖЕНИЕ
О СОВЕРШЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОПЕРАЦИЙ
С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ И ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ
(в ред. Указаний ЦБ РФ
от 09.04.1998 N 209-У, от 11.04.2000 N 776-У)
I. Общие положения
1. Настоящее Положение устанавливает требования Банка России к
проведению кредитными организациями операций с драгоценными
металлами на территории Российской Федерации и определяет порядок
проведения банковских операций с драгоценными металлами.
2. Для целей настоящего Положения вводятся следующие понятия:
2.1. Банки - кредитные организации, в установленном порядке
получившие лицензию (разрешение) Банка России на совершение
операций с драгоценными металлами.
2.2. Драгоценные металлы - слитки золота, серебра, платины и
палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра,
платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой
Российской Федерации.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 09.04.1998 N 209-У, от 11.04.2000
N 776-У)
2.3. Слитки драгоценных металлов - стандартные или мерные
слитки российского производства, соответствующие государственным
стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного
производства, соответствующие международным стандартам качества,
принятым Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных
металлов и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия
(Приложение 1).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
2.4. Банковские операции с драгоценными металлами - операции
по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.
2.5. Металлические счета - счета, открываемые кредитной
организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.
2.6. Металлические счета ответственного хранения - счета
клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на
ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при
этом их индивидуальных признаков (наименование, количество
ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).
2.7. Обезличенные металлические счета - счета, открываемые
кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания
индивидуальных признаков и осуществления операций по их
привлечению и размещению.
3. В соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном
регулировании и валютном контроле" общий порядок совершения сделок
с драгоценными металлами на территории Российской Федерации
устанавливается Правительством Российской Федерации.
4. Банк России определяет особенности проведения в Российской
Федерации операций с монетой из драгоценных металлов. Порядок
проведения операций с монетой Российской Федерации, содержащей
драгоценные металлы, установлен в Инструкции N 33 Банка России от
27.12.95 "О порядке выпуска в обращение в Российской Федерации
памятных монет".
5. Банк России устанавливает правила проведения банками
Российской Федерации операций по привлечению во вклады и
размещению драгоценных металлов.
6. В соответствии с международной практикой проведения
операций с драгоценными металлами, операции с золотом совершаются
в количественных единицах чистой массы металла, операции с
серебром, платиной и палладием - в количественных единицах
лигатурной массы металла.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
II. Операции с драгоценными металлами,
совершаемые банками Российской Федерации
7. Виды операций и сделок с драгоценными металлами
Банки имеют право осуществлять следующие операции и сделки с
драгоценными металлами:
7.1. Покупать и продавать драгоценные металлы как за свой
счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения).
7.2. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до
востребования и на определенный срок) от физических и юридических
лиц.
7.3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой
счет на депозитные счета, открытые в других банках, и
предоставлять займы в драгоценных металлах.
7.4. Предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной
валюте под залог драгоценных металлов.
7.5. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных
металлов при наличии сертифицированного хранилища.
8. Сделки купли - продажи драгоценных металлов
8.1. Сделки купли - продажи драгоценных металлов
осуществляются с поставкой драгоценных металлов в физической форме
или с отражением по счетам.
8.2. Сделки купли - продажи драгоценных металлов могут
осуществляться на следующих условиях:
8.2.1. Сделки купли - продажи с немедленной поставкой
(наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки
денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в
пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки.
Расчеты по поставке металла и денежных средств могут
проводиться разными датами валютирования, что должно быть
специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.
8.2.2. Срочные сделки купли - продажи, когда сроки расчетов по
сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения
сделки.
8.3. Банки могут совершать другие сделки с драгоценными
металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с
законодательством Российской Федерации и международной банковской
практикой.
8.4. Все денежные требования и обязательства, возникающие при
совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами
Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте
Российской Федерации.
9. Порядок проведения банковских операций с драгоценными
металлами
9.1. Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с
открытием металлических счетов. Металлические счета открываются
для физических и юридических лиц, включая банки.
9.2. Для хранения драгоценных металлов банки открывают
металлические счета ответственного хранения.
Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не
являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены
им от своего имени и за свой счет.
9.3. Для осуществления операций по привлечению во вклады и
размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные
металлические счета.
Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических
счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для
монет - количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.
9.4. В договоре обезличенного металлического счета
определяются операции, проводимые по данному счету, условия
зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а
также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с
ведением счета, изменением индивидуальных характеристик
драгоценных металлов при их зачислении и выдачи со счета в
физической форме и отклонением массы метала, числящегося на
обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего
возврату с этого счета в физической форме.
9.5. Банки открывают следующие виды обезличенных металлических
счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе
корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в
драгоценных металлах, выданных клиентам.
9.6. Для осуществления операций, связанных с переводом
драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки
имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.
9.7. Привлечение и размещение драгоценных металлов на
обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем
перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических
счетов, зачислением на обезличенные металлические счета
драгоценных металлов при их физической поставке, а также
зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или
драгоценных металлов, приобретенных банком.
Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических
счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов
на другие обезличенные металлические счета, снятием со счетов
драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения
сделки купли - продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.
9.8. Займы в драгоценных металлах предоставляются путем
поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на
обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки
драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.
Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в
форме физической поставки драгоценных металлов или путем
перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических
счетов заемщика.
9.9. Проценты, начисляемые на обезличенные металлические
счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с
ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в
валюте Российской Федерации. Проценты по обезличенным
металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах,
что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем
счета.
III. Контроль Банка России
за совершением операций с драгоценными металлами
10. При проведении банковских операций с драгоценными
металлами банки обязаны осуществлять контроль за соотношением
требований и обязательств в драгоценных металлах в рублевой
оценке, то есть вести открытую позицию по операциям с драгоценными
металлами. Порядок регулирования открытой позиции устанавливает
Банк России.
11. Банки осуществляют операции с драгоценными металлами с
использованием обезличенных металлических счетов только при
наличии лимита открытой позиции по операциям с драгоценными
металлами, установленного Банком России.
12. Банк России устанавливает единые правила ведения
бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами, порядок
переоценки счетов учета драгоценных металлов, формы отчетности,
порядок и сроки ее предоставления, а также определяет прочие
нормативы деятельности банков по операциям с драгоценными
металлами и осуществляет контроль за их соблюдением.
13. Банк России устанавливает порядок приема, хранения и
выдачи драгоценных металлов банками.
14. В случае нарушения банком требований настоящего Положения
к банку принимаются меры, предусмотренные ст. 75 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Невыполнение требований Центрального банка РФ может служить
основанием для отзыва лицензии (разрешения) на совершение операций
с драгоценными металлами.
Председатель Банка России
С.К.ДУБИНИН
Приложение 1
к Положению о совершении
кредитными организациями операций
с драгоценными металлами на территории
Российской Федерации и порядке
проведения банковских операций
с драгоценными металлами
МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ КАЧЕСТВА,
ПРИНЯТЫЕ ЛОНДОНСКОЙ АССОЦИАЦИЕЙ УЧАСТНИКОВ РЫНКА
ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ (LBMA) И УЧАСТНИКАМИ ЛОНДОНСКОГО
РЫНКА ПЛАТИНЫ И ПАЛЛАДИЯ (LPPM)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
Стандарты качества драгоценных металлов, принятые Лондонской
Ассоциацией Рынка драгоценных металлов и Участниками Лондонского
Рынка Платины и Палладия, обозначаются как стандарт London good
delivery.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
1. Слитки золота стандарта London good delivery должны
отвечать следующим требованиям:
Масса чистого золота в слитке составляет от 350 до
450 тройских унций (от 10886 г до 13754 г).
Вес каждого слитка должен быть выражен в тройских унциях и
кратным 0,025 унции.
Чистота металла должна быть не ниже 995 долей химически
чистого золота на 1000 долей лигатурной массы.
В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
- серийный номер,
- проба,
- клеймо изготовителя,
- год изготовления слитка (требование действует с 1988 года).
На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков,
он должен быть удобен для переноски и складирования.
2. Слитки серебра стандарта London good delivery должны
отвечать следующим требованиям:
Вес слитка составляет от 500 до 1250 тройских унций (от
15552 г до 38879 г).
Вес каждого слитка должен быть выражен в тройских унциях и
кратным 0,10 унции.
Чистота металла должна быть не ниже 999 долей химически
чистого серебра на 1000 долей лигатурной массы.
В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
- серийный номер,
- проба,
- клеймо изготовителя,
- вес в тройских унциях или килограммах (вес слитка в
килограммах должен быть переведен в тройские унции и
соответствовать названным выше требованиям).
Слиток должен иметь правильную форму, удобную для переноски и
складирования.
На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих
недостатков. Края слитка должны быть прямыми и неострыми.
3. Слитки (пластины) платины стандарта London good delivery
должны отвечать следующим требованиям:
Вес слитка (пластины) составляет от 32,150 до 192,904 тройских
унций (от 1000 г до 6000 г).
Чистота металла должна быть не ниже 999,5 долей химически
чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.
В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
- серийный номер,
- проба,
- литеры PT и PLATINUM,
- клеймо изготовителя,
- вес в граммах или тройских унциях.
На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков,
он должен быть удобен для переноски и складирования.
Абзац исключен. - Указание ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У.
4. Слитки палладия стандарта London good delivery должны
отвечать следующим требованиям:
Масса слитка составляет от 32.150 до 192.904 тройских унций
(от 1000 г до 6000 г).
Чистота металла должна быть не ниже 999,5 долей химически
чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.
В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
- серийный номер;
- проба;
- литеры PD или PALLADIUM;
- клеймо изготовителя;
- масса в граммах или тройских унциях.
На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих
недостатков. Он должен быть удобен для переноски и складирования.
(п. 4 введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
5. Аффинажная фирма, проставляющая клеймо на слитках золота,
серебра, платины и палладия, отвечающих стандартам London good
delivery, должна быть включена в специальный список LBMA или
LPPM.
(п. 5 введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2000 N 776-У)
|
