ОФИЦИАЛЬНО ОТМЕНЕН
Приказом ЦБ РФ от 27.09.96 г. N 02-368
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 16 февраля 1996 г. N 241
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО
БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 17.02.95 N 145
В связи с вступлением в силу Федерального закона "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР
(Банке России)" внести изменения в указания Банка России N 145 от
17 февраля 1995 г.:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Для рассмотрения вопросов о правомерности формирования
уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций любой
организационно-правовой формы в территориальные Главные управления
(Национальные банки) Банка России вместе с документами,
подаваемыми для регистрации кредитной организации в соответствии с
Методическими рекомендациями "О создании и деятельности банков на
территории РСФСР" с учетом последующих изменений и дополнений, ее
учредители: юридические и физические лица, приобретающие более 5%
долей (акций) в уставном капитале, дополнительно представляют
следующие документы:
а) физические лица - справку органа Государственной налоговой
службы Российской Федерации по форме приложения N 2 к совместному
письму Центрального банка Российской Федерации и Государственной
налоговой службы Российской Федерации от 3 января 1996 г. N 223
"О предоставлении кредитным организациям органами Госналогслужбы
России подтверждений о выполнении налогоплательщиками обязательств
перед бюджетом и внебюджетными фондами";
б) юридические лица - нотариально удостоверенную копию
документа, подтверждающего его государственную регистрацию;
справку Государственной налоговой инспекции по месту его
государственной регистрации по форме приложения N 1 к
вышеназванному совместному письму, подтверждающую, что на момент
внесения взноса в уставный капитал кредитной организации
юридическое лицо не имело задолженности перед бюджетами
(федеральным, субъекта федерации и местным) и внебюджетными
фондами Российской Федерации; годовую отчетность (бухгалтерский
баланс и отчет о прибылях и убытках) за три последних года
деятельности, подтвержденную аудиторской фирмой или аудитором,
работающим самостоятельно. Аудиторское подтверждение обязательно,
начиная с отчетности за 1994 год. Если юридическое лицо в
соответствии с действующим законодательством не подлежит
аудиторской проверке, то достоверность его отчетности должна быть
подтверждена соответствующим контролирующим органом.
Если юридическое лицо в течение двух последних лет было
реорганизовано, то должны быть представлены документы,
свидетельствующие о его финансовом положении на момент принятия
решения о реорганизации, а также подтверждающие правопреемство
вследствие реорганизации.";
второй абзац пункта 5 исключить;
дополнить пункт 5 абзацами следующего содержания:
"Вновь принимаемые участники (акционеры) действующей кредитной
организации в форме общества с ограниченной ответственностью или
закрытого акционерного общества, а также при первичном размещении
каждого последующего выпуска акций кредитной организации в форме
открытого акционерного общества, приобретающие более 5%, но не
более 20% долей (акций), должны представить кредитной организации
справку Государственной налоговой инспекции по форме приложения
N 1 (для юридических лиц) и/или приложения N 2 (для физических
лиц) к совместному письму Центрального банка Российской Федерации
и Государственной налоговой службы Российской Федерации от
3 января 1996 г. N 223 "О предоставлении кредитным организациям
органами Госналогслужбы России подтверждений о выполнении
налогоплательщиками обязательств перед бюджетом и внебюджетными
фондами".
Кроме вышеуказанной справки вновь принимаемые участники
(акционеры) - юридические лица представляют также нотариально
удостоверенную копию документа, подтверждающего их государственную
регистрацию; годовую отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о
прибылях и убытках) за два последних года деятельности (но не
менее чем за один год для юридических лиц, действующих менее двух
лет) с отметкой Государственной налоговой инспекции по месту их
государственной регистрации.
Вновь принимаемые акционеры, приобретающие на вторичном рынке
более 5%, но не более 20% акций кредитной организации в форме
открытого акционерного общества, представляют справку
Государственной налоговой инспекции, указанную в абзаце 2
настоящего пункта, при внесении записи об акционере в реестр
акционеров кредитной организации, который ведется либо самой
кредитной организацией, либо специализированным регистратором. В
последнем случае специализированный регистратор обязан направить
полученную от акционера справку Государственной налоговой
инспекции в адрес кредитной организации. Эта обязанность
специализированного регистратора должна быть закреплена в договоре
между ним и кредитной организацией - эмитентом.
Кредитная организация представляет полученные от вновь
принятых участников (акционеров) документы в территориальное
Главное управление (Национальный банк) Банка России вместе с
документами для регистрации изменения размера уставного капитала
и/или изменения состава участников (акционеров) кредитной
организации.
Участники (акционеры), приобретающие менее 5% долей (акций)
кредитной организации, не обязаны представлять документы,
перечисленные в настоящем пункте. Однако эти лица должны быть
указаны в списке участников (акционеров) кредитной организации,
подаваемом в территориальное Главное управление (Национальный
банк) Банка России для регистрации соответствующих изменений.
Согласование приобретения более 20% долей (акций) кредитной
организации во всех случаях осуществляется в порядке,
предусмотренном указаниями Банка России от 3 января 1996 г.
N 222.".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
------------------------------------------------------------------
|
