Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ ОТ 23.06.97 N 20 О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(по состоянию на 20 октября 2006 года)

<<< Назад


НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ - ПРИКАЗ ФСФР РФ ОТ 25.07.2006 N 06-83/ПЗ-Н  

               ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
   
                             ПОСТАНОВЛЕНИЕ
                        от 23 июня 1997 г. N 20
   
                          О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
         В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
       О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
        ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ
         ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
            РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19
   
       Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
       Внести изменения  в  Положение  о порядке оценки и составления
   отчетности   о   стоимости   чистых   активов   открытых    паевых
   инвестиционных  фондов,  утвержденное  Постановлением  Федеральной
   комиссии по ценным бумагам и  фондовому  рынку  при  Правительстве
   Российской Федерации от 27 октября 1995 г.  N 19, в соответствии с
   Приложением.
   
                                                         Председатель
                                                         Д.В.ВАСИЛЬЕВ
   
   
   
   
   
                                                           Приложение
                                                      к Постановлению
                                                 Федеральной комиссии
                                                по рынку ценных бумаг
                                              от 23 июня 1997 г. N 20
   
                               ИЗМЕНЕНИЯ
         В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
       О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
        ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ
         ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
            РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19
   
       Изложить пункт  15  Положения  о  порядке оценки и составления
   отчетности   о   стоимости   чистых   активов   открытых    паевых
   инвестиционных  фондов,  утвержденное  Постановлением  Федеральной
   комиссии по ценным бумагам и  фондовому  рынку  при  Правительстве
   Российской  Федерации  от  27  октября  1995  г.  N 19 в следующей
   редакции:
       "15. Управляющая    компания    несет    ответственность    за
   правильность   расчета   стоимости   чистых   активов   на    один
   инвестиционный  пай  фонда.  В  случае  выявления ошибки в расчете
   управляющая компания обязана:
       15.1. Пересчитать    стоимость    чистых   активов   на   один
   инвестиционный  пай  с  учетом   исправленной   ошибки   и   суммы
   скорректированного  резерва  на выплату вознаграждения управляющей
   компании и оплату иных расходов фонда на дату допущенной ошибки  и
   определить процент отклонения от стоимости пая.
       15.2. В случае выявления отклонения,  составляющего  0,5%  или
   более  от пересчитанной стоимости инвестиционного пая,  определить
   сумму превышения (уменьшения) полученных или  уплаченных  денежных
   средств,  либо  рассчитать эту сумму в виде соответствующего числа
   паев для каждого владельца инвестиционных паев, который приобретал
   или выкупал паи по ошибочной стоимости.
       15.3. В порядке, предусмотренном правилами фонда:
       15.3.1. Произвести   расчет  сумм  возврата  денежных  средств
   каждому владельцу инвестиционных паев или в счет имущества  фонда.
   Расчет   сумм   возврата   денежных   средств   каждому  владельцу
   инвестиционных паев или в счет  имущества  фонда  производится  за
   весь  период  с  даты  допущенной ошибки с учетом суммы превышения
   (уменьшения)   полученных   или   уплаченных   каждым   владельцем
   инвестиционных  паев  денежных  средств и суммы скорректированного
   резерва на выплату вознаграждения управляющей  компании  и  оплату
   иных расходов фонда
       или
       15.3.2. Произвести   расчет   соответствующего   числа   паев,
   причитающегося каждому  владельцу  инвестиционных  паев,  а  также
   суммы  возврата  денежных  средств в счет имущества фонда.  Расчет
   соответствующего  числа  паев,  причитающегося  каждому  владельцу
   инвестиционных  паев,  а  также  суммы возврата денежных средств в
   счет имущества фонда производится за весь период с даты допущенной
   ошибки  с  учетом  превышения  (уменьшения)  числа  полученных или
   выкупленных  инвестиционных  паев  каждым   владельцем   и   суммы
   скорректированного  резерва  на выплату вознаграждения управляющей
   компании и оплату иных расходов фонда.
       Указанные расчеты  производятся  за те дни,  в течение которых
   осуществлялось размещение (выкуп) инвестиционных паев по ошибочной
   стоимости,  рассчитанной  с отклонением 0,5%  или более.  Возврату
   денежными средствами  при  проведении  расчета  в  соответствии  с
   пунктами  15.3.1 и 15.3.2 подлежит сумма,  равная не менее чем 10%
   минимального размера оплаты труда, установленного в соответствии с
   законодательством Российской Федерации.
       15.4. Внести исправления в регистры бухгалтерского учета фонда
   и   произвести  расчет  и  начисление  сумм,  подлежащих  возврату
   владельцам инвестиционных паев или в счет  имущества  фонда,  либо
   рассчитать   соответствующее  число  паев,  причитающееся  каждому
   владельцу, не позднее десяти дней с даты выявления ошибки. Возврат
   денежных   средств  владельцам  инвестиционных  паев  или  в  счет
   имущества фонда осуществляется не  позднее  трех  месяцев  с  даты
   выявления ошибки. Регистрация дополнительного числа инвестиционных
   паев,  а также определение суммы возврата средств в счет имущества
   фонда в случаях,  предусмотренных пунктом 15.3.2,  производится по
   стоимости одного инвестиционного пая на дату внесения  исправлений
   в регистры бухгалтерского учета.
       15.5. В случае выявления отклонения,  составляющего менее 0,5%
   от  пересчитанной  стоимости инвестиционного пая,  определить,  не
   привело  ли   данное   отклонение   к   последующим   отклонениям,
   составляющим 0,5% или более от стоимости инвестиционного пая. Если
   допущенная ошибка привела к отклонению  менее  0,5%,  расчет  сумм
   возврата  средств  владельцам  инвестиционных паев или фонду,  или
   пересчет и изменение числа инвестиционных паев на  лицевых  счетах
   владельцев  не  производится,  если  иное не установлено правилами
   фонда.  При  выявлении  отклонения,  составляющего   менее   0,5%,
   управляющая  компания  обязана принять меры для предотвращения его
   повторения.
       15.6. Процедура расчетов с владельцами инвестиционных паев или
   с  фондом  должна  быть  разработана   управляющей   компанией   и
   представлена  в  Федеральную комиссию одновременно с документами о
   внесении  изменений  и  дополнений  в  правила  фонда,  касающихся
   порядка    возврата   денежных   средств   или   пересчета   числа
   инвестиционных паев при выявлении  ошибки  при  расчете  стоимости
   чистых  активов  на один инвестиционный пай.  Процедура расчетов с
   владельцами инвестиционных паев  или  с  фондом  должна  содержать
   следующие положения:
       15.6.1. В  случае,  если  в  результате  размещения  и  выкупа
   инвестиционных   паев   по  ошибочной  стоимости,  рассчитанной  с
   отклонением  0,5%   и   более,   владельцу   инвестиционных   паев
   причитается  определенная  сумма  или  дополнительное  число паев,
   управляющая компания обязана выплатить данную сумму  из  имущества
   фонда   в  виде  денежных  средств  (или  если  это  предусмотрено
   правилами   фонда,    зарегистрировать    соответствующее    число
   инвестиционных паев на лицевых счетах владельцев).
       15.6.2. В  случае,  если  в  результате  размещения  и  выкупа
   инвестиционных   паев   по  ошибочной  стоимости,  рассчитанной  с
   отклонением 0,5%  и более, необходимо осуществить возврат денежных
   средств  в  счет  имущества  фонда,  управляющая  компания обязана
   возместить данную сумму за свой счет.
       При выявлении  отклонения  от стоимости чистых активов на один
   инвестиционный пай,  допущенного в результате ошибочного расчета и
   составляющего  не  менее  0,5%,  управляющая  компания  обязана не
   позднее десяти дней направить уведомление  в  письменной  форме  в
   Федеральную комиссию, содержащее следующие данные:
       дату допущенного отклонения;
       дату выявления ошибки;
       причину отклонения;
       общую сумму,  причитающуюся владельцам инвестиционных паев,  и
   (или) сумму,  причитающуюся в счет имущества  фонда  в  результате
   пересчета   стоимости  чистых  активов  фонда  за  период  с  даты
   допущенного отклонения;
       меры по предотвращению повторения допущенных ошибок.
       Данное уведомление  должно  быть  заверено  специализированным
   депозитарием.  Управляющая компания обязана не позднее десяти дней
   с даты выявления ошибки представить в Федеральную комиссию справку
   о   стоимости   чистых  активов,  составленную  на  дату  внесения
   исправлений в регистры бухгалтерского учета.
       Управляющая компания  обязана  не  позднее трех месяцев с даты
   выявления  ошибки  представить  в   Федеральную   комиссию   копии
   платежных  документов  о выплате средств владельцам инвестиционных
   паев  или  не  позднее  десяти  дней   документы,   подтверждающие
   регистрацию дополнительного числа паев.
       Управляющая компания  обязана  уведомить   каждого   владельца
   инвестиционных паев,  которому причитается возврат средств, о дате
   допущенного отклонения и о сумме,  причитающейся ему в  результате
   ошибочного расчета стоимости одного инвестиционного пая, в течение
   трех месяцев с даты выявления ошибки.".
   
   
 

<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru


Сайт управляется системой uCoz