Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

 

 

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 30.11.98 N 427-У О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 28.08.97 N 509 "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКАХ"

(по состоянию на 20 октября 2006 года)

<<< Назад




УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 16.12.2003 N 1354-У
   
                 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
                                УКАЗАНИЕ
                      от 30 ноября 1998 г. N 427-У
   
             О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ
             БАНКА РОССИИ ОТ 28.08.97 N 509 "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ
                     ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКАХ"
   
       Внести в   Положение  Банка  России  от  28.08.97  N  509  "Об
   организации внутреннего контроля в банках",  утвержденное Приказом
   Банка России  от  28.08.97  N  02-372  ("Вестник  Банка России" от
   02.09.97 N 56-57), следующие изменения и дополнения.
       1. Пункты Положения 5.5,  6.1,  6.4,  6.11,  7.3, 7.4, а также
   Приложение 3 к Положению исключить.
       2. Пункт 3.2 Положения изложить в следующей редакции:
       "Система внутреннего контроля организуется органами управления
   банка, уполномоченными учредительными документами банка.".
       3. Пункт 3.3 Положения изложить в следующей редакции:
       "В целях  мониторинга  за  процессом  функционирования системы
   внутреннего контроля,  выявления и анализа проблем, связанных с ее
   функционированием, а     также     разработки    предложений    по
   совершенствованию системы    и    повышению    эффективности    ее
   функционирования в банках создается служба внутреннего контроля.
       Служба внутреннего  контроля  действует  на  основании  Устава
   банка и  положения  о  службе внутреннего контроля,  утверждаемого
   Советом директоров  банка,  которое  должно  отвечать  требованиям
   настоящего Положения.".
       4. Пункт 3.5 изложить в следующей редакции:
       "3.5. Руководитель службы внутреннего контроля.
       3.5.1. Руководитель службы внутреннего контроля назначается  и
   освобождается от     должности     органом    управления    банка,
   уполномоченным учредительными    документами    банка.     Порядок
   назначения и   освобождения   от   должности  руководителя  службы
   внутреннего контроля   должен   обеспечить    независимость    при
   выполнении им и службой внутреннего контроля функций, определенных
   настоящим Положением   и   внутренними   документами   банка,   от
   исполнительного органа банка.
       3.5.2. В  банках,  величина  собственных  средств   (капитала)
   которых по  состоянию  на  первое января отчетного года составляет
   сумму, эквивалентную  менее  5  млн.  ЭКЮ,   руководителю   службы
   внутреннего  контроля  могут  быть  функционально подчинены другие
   подразделения  банка.  Проверка  соблюдения  этими подразделениями
   требований внутреннего контроля осуществляется службой внутреннего
   контроля банка.
       3.5.3. В   банках,  величина  собственных  средств  (капитала)
   которых на  первое  января  отчетного   года   составляет   сумму,
   эквивалентную 5 млн.  ЭКЮ и более, руководителю службы внутреннего
   контроля не могут быть одновременно подчинены другие подразделения
   банка.
       3.5.4. В  банках,  величина  собственных  средств  которых   в
   течение шести месяцев составляет сумму, эквивалентную 5 млн. ЭКЮ и
   более,  должны  привести  статус  руководителя  службы внутреннего
   контроля в соответствие с пунктом 3.5.3 настоящего Положения.
       Настоящее требование  действует  также  в  отношении   банков,
   которыми при  уменьшении собственных средств (капитала) в рублевом
   эквиваленте ниже 5 млн. ЭКЮ не выполняются требования Банка России
   по достаточности капитала (норматив Н1,  установленный Инструкцией
   Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности
   банков").
       3.5.5. Независимо от величины собственных  средств  (капитала)
   банка руководитель    службы   внутреннего   контроля   не   может
   подписывать от имени банка платежные (расчетные)  и  бухгалтерские
   документы, а также иные документы,  в соответствии с которыми банк
   принимает на себя риски, а также визировать такие документы (кроме
   вопросов, относящихся  к  прямой  компетенции  службы  внутреннего
   контроля, в соответствии с  требованиями  настоящего  Положения  и
   внутренних документов банка).
       В случае,  когда  служба  внутреннего  контроля  функционально
   подчинена одному  из  руководителей банка,  указанный руководитель
   рассматривается как руководитель службы внутреннего контроля,  и к
   его деятельности  предъявляются  требования,  установленные в т.ч.
   п. 3.5 настоящего Положения.".
       5. Пункт 3.6 Положения изложить в следующей редакции:
       "Служба внутреннего контроля подотчетна в  своей  деятельности
   органам управления   банка   в   соответствии   с   учредительными
   документами банка  и  положением  банка   о   службе   внутреннего
   контроля. Порядок   представления  и  рассмотрения  отчета  службы
   внутреннего контроля  определяется  положением  банка   о   службе
   внутреннего контроля.".
       6. Раздел 4 Положения изложить в следующей редакции:
       "4. Требования к руководителю и сотрудникам службы внутреннего
   контроля
       4.1. Руководитель  службы  внутреннего  контроля  должен иметь
   высшее экономическое или юридическое образование и стаж  работы  в
   подразделении кредитной   организации  на  участках,  связанных  с
   принятием кредитной организацией рисков,  анализом или защитой  от
   рисков, в общей сложности, не менее 3-х лет.
       4.2. Сотрудники  службы  внутреннего  контроля  должны   иметь
   высшее образование,   соответствующее  характеру  выполняемых  ими
   функций,  и обладать  необходимыми  профессиональными  навыками  и
   квалификацией.
       4.3. Лица,  назначенные  на  должности  в  службе  внутреннего
   контроля, не вправе исполнять иные обязанности в банке.".
       7. Пункт 6.10  Положения  дополнить  новым  четвертым  абзацем
   следующего содержания:
       "- обо  всех  выявленных   нарушениях   установленных   банком
   процедур,   связанных   с  функционированием  системы  внутреннего
   контроля;".
       8.   Четвертый  абзац  пункта  6.10  Положения  считать  пятым
   абзацем.
       9. Дополнить  Положение   новым   пунктом   8.1.1   следующего
   содержания:
       "Банк в трехдневный срок уведомляет территориальное учреждение
   Банка России  о  всех  существенных изменениях системы внутреннего
   контроля (в т.ч.  о внесении изменений и дополнений  в  документы,
   предусмотренные п.   2   приложения   1  к  настоящему  Положению,
   изменений в  организации  внутреннего  контроля  за  деятельностью
   филиалов, назначении  и  освобождении  от  должности  руководителя
   службы внутреннего контроля).".
       10. Настоящее  Указание вступает в силу с момента публикации в
   "Вестнике Банка России".
   
                                                   Первый Заместитель
                                            Председателя Банка России
                                                           А.А.КОЗЛОВ
   
   
 

<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru


Сайт управляется системой uCoz