Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

 

 

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ БАНКОВСКИХ КАРТ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ, СОВЕРШАЕМЫМ С ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ (УТВ. ЦБ РФ 09.04.98 N 23-П)

(по состоянию на 20 октября 2006 года)

<<< Назад


                 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                                   
                        9 апреля 1998 г. N 23-П
                                   
                               ПОЛОЖЕНИЕ
              О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
        БАНКОВСКИХ КАРТ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ,
                    СОВЕРШАЕМЫМ С ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ
                                   
         (с изм., согл. Указаний ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У,
                        от 28.04.2004 N 1426-У,
       с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 09.04.1999 N 536-У)
   
       Настоящее  Положение разработано в соответствии  с  Гражданским
   кодексом    Российской   Федерации,   Федеральными   законами    "О
   Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",  "О  банках
   и   банковской   деятельности",  на  основании  Закона   Российской
   Федерации   "О   валютном  регулировании  и   валютном   контроле",
   нормативных  актов  Банка России и устанавливает  требования  Банка
   России  к  кредитным организациям по эмиссии последними  банковских
   карт,  правилам  осуществления расчетов и порядок учета  кредитными
   организациями  операций,  совершаемых с  использованием  банковских
   карт.
   
                       1. Термины и определения
   
       В  целях настоящего Положения используются следующие термины  и
   определения:
       Авторизация   -   разрешение,  предоставляемое  эмитентом   для
   проведения   операции   с   использованием   банковской   карты   и
   порождающее   его   обязательство  по   исполнению   представленных
   документов, составленных с использованием банковской карты.
       Банковская карта (карта) - средство для составления расчетных и
   иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.
       Банковские правила - нормативные акты Банка России.
       Банкомат   -   электронный   программно-технический   комплекс,
   предназначенный  для  выдачи  и приема наличных  денежных  средств,
   составления  документов  по  операциям с использованием  банковских
   карт,   выдачи  информации  по  счету,  осуществления   безналичных
   платежей и т.д.
       Выдача  наличных - операция предоставления держателю банковской
   карты  наличных денежных средств в банкоматах или в пунктах  выдачи
   наличных денежных средств (ПВН).
       Держатель  банковской  карты  - физическое  лицо,  использующее
   банковскую  карту на основании договора с эмитентом, или физическое
   лицо - уполномоченный представитель клиента эмитента.
       Документ по операциям с использованием банковских карт (далее -
   "документ")  -  документ, являющийся основанием  для  осуществления
   расчетов  по  операциям  с  использованием  банковских  карт  и/или
   служащий  подтверждением их совершения, составленный с  применением
   банковских  карт  или их реквизитов на бумажном  носителе  и/или  в
   электронной    форме,   собственноручно   подписанный    держателем
   банковской карты или аналогом его собственноручной подписи.
       Импринтер   -  механическое  устройство,  предназначенное   для
   переноса   оттиска   рельефных  реквизитов  банковской   карты   на
   документ, составленный на бумажном носителе.
       Квитанция  возврата  -  документ,  являющийся  основанием   для
   возврата денег на счет клиента.
       Клиент - физическое или юридическое лицо, заключившее договор с
   кредитной  организацией - эмитентом (банковского счета, банковского
   вклада,  кредитный договор и пр.), предусматривающий  осуществление
   операций с использованием банковских карт.
       Комиссия  - денежные средства, взимаемые кредитной организацией
   с  клиента в соответствии с условиями заключенного договора, в  том
   числе    комиссионные   вознаграждения   участников   расчетов    с
   использованием банковских карт, а именно:
       -  комиссии  межбанковские  - денежные  средства,  уплачиваемые
   эквайрером  эмитенту  или  эмитентом  эквайреру,  по  операциям   с
   использованием банковских карт;
       -  комиссии  за  процессинг - денежные  средства,  взимаемые  с
   эквайреров и эмитентов за проведение процессинга;
       -  комиссия эквайрера - денежные средства, взимаемые эквайрером
   с   держателя  банковской  карты  за  предоставленные   услуги   по
   операциям с использованием банковских карт;
       - комиссия эмитента - денежные средства, взимаемые эмитентом со
   своего  клиента за проведение операции с использованием  банковских
   карт.
       Корпоративная  карта - банковская карта, которая  позволяет  ее
   держателю проводить операции по счету юридического лица.
       Предприятие  торговли  (услуг) - юридическое  лицо,  которое  в
   соответствии  с  подписанным  им  соглашением  с  эквайрером  несет
   обязательства  по приему документов, составленных с  использованием
   банковских  карт,  в  качестве  оплаты  за  предоставляемые  товары
   (услуги).  В качестве предприятия торговли (услуг) может  выступать
   физическое лицо - индивидуальный предприниматель.
       Процессинг - деятельность, включающая в себя сбор, обработку  и
   рассылку  участникам расчетов информации по операциям с банковскими
   картами, осуществляемая процессинговым центром.
       Процессинговый  центр - юридическое лицо  или  его  структурное
   подразделение,   обеспечивающее  информационное  и  технологическое
   взаимодействие между участниками расчетов.
       Пункт  выдачи  наличных (далее по тексту - ПВН) - место  (касса
   кредитной  организации, касса филиала кредитной организации,  касса
   дополнительного  офиса  кредитной организации,  операционная  касса
   вне   кассового   узла  кредитной  организации,   обменный   пункт)
   совершения  операций  по  приему  и/или  выдаче  наличных  денежных
   средств с использованием банковских карт.
       Расходный лимит (лимит авторизации) - предельная сумма денежных
   средств,   доступная   держателю   банковской   карты   в   течение
   определенного  периода  для  совершения операций  с  использованием
   банковских карт.
       Расчетный   агент   -  кредитная  организация,   осуществляющая
   взаиморасчеты   между   участниками   расчетов   по   операциям   с
   использованием банковских карт.
       Реестр  платежей по операциям с использованием банковских  карт
   (далее по тексту - "реестр платежей") - два или более документа  по
   операциям  с использованием банковских карт эмитента или  устройств
   эквайрера    за    определенный   период   времени,    составленных
   организацией,    осуществляющей   процессинг,   и   предоставляемых
   участникам  расчетов в электронной форме или на бумажном  носителе.
   Реестр  платежей  служит  основанием  для  проведения  операций  по
   счетам, открытым в кредитных организациях.
       Торговая  уступка  - денежная сумма, уплачиваемая  предприятием
   торговли   (услуг)   эквайреру,   за   расчеты   по   операциям   с
   использованием банковской карты при реализации товара или услуги.
       Трансграничные  платежи  с  использованием  банковских  карт  -
   платежи по операциям, совершенным с использованием банковских  карт
   за  пределами  государства, на территории которого  эти  банковские
   карты были эмитированы.
       Уполномоченный  банк  -  банк  и  иное  кредитное   учреждение,
   получившее лицензию Банка России на проведение валютных операций.
       Устройства   эквайрера  -  банкоматы,  электронные   терминалы,
   импринтеры  и  другие  технические  средства,  предназначенные  для
   осуществления  эквайрером  операций  с  использованием   банковских
   карт.
       Участники расчетов - расчетные агенты, эмитенты и эквайреры.
       Эквайринг  -  деятельность кредитной организации, включающая  в
   себя  осуществление  расчетов с предприятиями торговли  (услуг)  по
   операциям,   совершаемым  с  использованием  банковских   карт,   и
   осуществление   операций  по  выдаче  наличных   денежных   средств
   держателям   банковских  карт,  не  являющимся   клиентами   данной
   кредитной организации.
       Эквайрер - кредитная организация, осуществляющая эквайринг.
       Электронный  журнал  -  совокупность документов  в  электронной
   форме,  составленных  с использованием банковских  карт.  Документы
   электронного  журнала являются основанием для  проведения  операций
   по счетам, открытым в кредитных организациях.
       Электронный   терминал   -  электронное  программно-техническое
   устройство,    предназначенное   для    совершения    операций    с
   использованием банковских карт.
       Эмиссия  банковских  карт - деятельность по выпуску  банковских
   карт,  открытию  счетов и расчетно-кассовому обслуживанию  клиентов
   при  совершении  операций с использованием выданных  им  банковских
   карт.
       Эмитент   -   кредитная  организация  (филиал),  осуществляющая
   эмиссию банковских карт.
   
                          2. Общие положения
   
       2.1.   Кредитная   организация   может   осуществлять   эмиссию
   банковских  карт для физических и юридических лиц при условии,  что
   ее  лицензия  на  осуществление банковских операций предусматривает
   проведение  операций  по  счетам указанных  лиц  в  соответствующей
   валюте.
       2.2.  В случае, если эмитируемые банковские карты предоставляют
   возможность  держателю банковской карты осуществлять трансграничные
   платежи,   их   эмиссию   могут   осуществлять   только   кредитные
   организации,  являющиеся уполномоченными банками в  соответствии  с
   Законом  Российской Федерации "О валютном регулировании и  валютном
   контроле".
       2.3. Эмиссия банковских карт на территории Российской Федерации
   осуществляется кредитными организациями - резидентами.
       2.4.  Распространение  (продажа)  кредитными  организациями   -
   резидентами  карт  и  предоплаченных  финансовых  продуктов  других
   эмитентов  (American Express, Diners Club, Visa Travel Money,  VISA
   CASH,  Mondex,  чеков  и  аналогичных им), позволяющих  производить
   оплату  товаров (услуг) и/или получение наличных денежных  средств,
   может   осуществляться  только  по  специальному  разрешению  Банка
   России.
       2.5. Выдача банковских карт клиенту осуществляется на основании
   заключенного   с   ним   договора.  На  банковской   карте   должны
   присутствовать  наименование  и логотип  эмитента,  однозначно  его
   идентифицирующие.
       2.6.   Эмитент   обязан  уведомить  клиентов  о   необходимости
   обязательного  получения  разрешения Банка  России  для  совершения
   валютных операций, связанных с движением капитала (в том числе  при
   совершении  трансграничных  платежей с  последующим  возмещением  в
   валюте  Российской Федерации расходов эмитента), в  соответствии  с
   валютным законодательством.
       2.7.  По  одному  счету  клиента могут  отражаться  операции  с
   использованием  нескольких однотипных банковских  карт  (расчетные,
   кредитные)  одной  или разных платежных систем, выданных  кредитной
   организацией   либо  самому  клиенту,  либо  лицам,  уполномоченным
   клиентом.
       2.8.   Кредитная  организация,  начинающая/завершающая  эмиссию
   банковских   карт  или  эквайринг  по  операциям  с  использованием
   банковских  карт,  обязана уведомить в 30-дневный срок  Департамент
   методологии    и    организации    расчетов    Банка    России    о
   начале/завершении   эмиссии  или  эквайринга.  Уведомление   должно
   содержать  общую информацию о платежной системе и типах  банковских
   карт,  которые выпускает эмитент или обслуживает эквайрер по форме,
   установленной Банком России, приведенной в Приложении 1.
       2.9.   Кредитные  организации,  осуществляющие  эмиссию   и/или
   эквайринг  на  момент  вступления в действие настоящего  Положения,
   обязаны  в 30-дневный срок выслать уведомление в адрес Департамента
   методологии   и  организации  расчетов  Банка  России.  Уведомление
   должно  содержать  информацию, указанную  в  пункте  2.8  настоящей
   главы.
       2.10.    Эквайринг    на   территории   Российской    Федерации
   осуществляется кредитными организациями - резидентами.
       2.11.  Расчеты  по операциям с использованием банковских  карт,
   совершенным  на территории Российской Федерации, между  эквайрерами
   и  предприятиями торговли (услуг) производятся в валюте  Российской
   Федерации.  Исключением  являются  расчеты  в  иностранной  валюте,
   предусмотренные   действующим  законодательством   и   нормативными
   актами Банка России.
       2.12.  Расчет  чистых  позиций  (определение  итогового  сальдо
   требований   и   обязательств  за  определенный   момент   времени)
   участников    расчетов   и   проведение   многостороннего    зачета
   документов,  составленных  на  территории  Российской  Федерации  в
   валюте  Российской  Федерации  с  использованием  банковских  карт,
   эмитентами  которых  являются кредитные  организации  -  резиденты,
   осуществляется кредитными организациями - резидентами.
       2.13.   В   случае  нарушения  кредитной  организацией  условий
   настоящего   Положения  территориальные  учреждения  Банка   России
   вправе  применить  меры воздействия в соответствии  со  статьей  75
   Федерального  закона  "О  Центральном  банке  Российской  Федерации
   (Банке России)".
   
                      3. Эмиссия банковских карт
   
       3.1.  Физическим  лицам, как резидентам,  так  и  нерезидентам,
   эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:
       1)  расчетная  карта  -  банковская карта,  выданная  владельцу
   средств   на  банковском  счете,  использование  которой  позволяет
   держателю  банковской  карты,  согласно  условиям  договора   между
   эмитентом   и   клиентом,   распоряжаться   денежными   средствами,
   находящимися   на   его   счете  в  пределах   расходного   лимита,
   установленного  эмитентом,  для  оплаты  товаров  и   услуг   и/или
   получения наличных денежных средств;
       2)  кредитная  карта - банковская карта, использование  которой
   позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора  с
   эмитентом,   осуществлять   операции  в   размере   предоставленной
   эмитентом   кредитной  линии  и  в  пределах   расходного   лимита,
   установленного  эмитентом,  для  оплаты  товаров  и   услуг   и/или
   получения наличных денежных средств.
       3.2.  Юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты
   следующих типов:
       1)   расчетная   корпоративная  карта   -   банковская   карта,
   использование    которой   позволяет   держателю,   уполномоченному
   юридическим     лицом,    распоряжаться    денежными    средствами,
   находящимися  на  счете  юридического лица  в  пределах  расходного
   лимита,   установленного  эмитентом  в  соответствии  с   условиями
   договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций (п.  4.6
   настоящего Положения);
       2)   кредитная   корпоративная  карта   -   банковская   карта,
   использование    которой   позволяет   держателю,   уполномоченному
   юридическим  лицом, осуществлять операции в размере предоставленной
   эмитентом   кредитной  линии  и  в  пределах   расходного   лимита,
   установленного  эмитентом в соответствии  с  условиями  договора  с
   клиентом,  согласно перечню разрешенных операций (п. 4.6 настоящего
   Положения).
   
             4. Операции с использованием банковских карт
   
       4.1. В соответствии с действующим законодательством и условиями
   договора  между  эмитентом и клиентом банковские карты  могут  быть
   использованы  для  осуществления операций по счетам  юридических  и
   физических лиц, указанным в Приложении 2 настоящего Положения, и  с
   соблюдением требований настоящего Положения.
       4.2. Все расчеты по операциям с использованием банковских карт,
   совершенным  на  территории  Российской Федерации,  между  банками-
   резидентами, между банками-резидентами и иными юридическими  лицами
   -  резидентами,  а  также  физическими лицами  -  предпринимателями
   должны   осуществляться  только  в  валюте  Российской   Федерации.
   Исключением  являются расчеты в иностранной валюте, предусмотренные
   действующим законодательством и нормативными актами Банка России.
       Положение  данного пункта не распространяется на  межбанковские
   расчеты  в  случае  использования  банковских  карт  резидентами  и
   нерезидентами за пределами Российской Федерации, а также  в  случае
   получения  наличных  денежных  средств  в  иностранной   валюте   с
   использованием банковских карт в уполномоченных банках.
       4.3. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 28.04.2004 N 1426-У.
       4.4.  При  совершении физическим лицом безналичных операций  на
   предприятиях   торговли  (услуг)  и  операций  получения   наличных
   денежных   средств   в  валюте  Российской  Федерации   разрешается
   списание  средств со счетов физических лиц, открытых в  иностранной
   валюте.
       4.5.  При  совершении физическим лицом безналичных операций  на
   предприятиях   торговли  (услуг)  и  операций  получения   наличных
   денежных средств в иностранной валюте разрешается списание  средств
   со  счетов  физических лиц, открытых в валюте Российской Федерации.
   В  этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за  счет
   средств  рублевых  счетов  клиента для  последующего  осуществления
   расчетов  по  операциям,  совершенным  в  иностранной  валюте,   не
   зачисляется  на  текущие  валютные  счета  клиентов  -   владельцев
   рублевых счетов.
       4.6.   Юридические  лица  -  резиденты  могут  осуществлять   с
   использованием   корпоративных   карт   безналичные   операции   на
   предприятиях торговли (услуг), а также операции получения  наличных
   денежных средств в следующих случаях:
       1)  получение  наличных денежных средств  в  валюте  Российской
   Федерации  для  осуществления  расчетов  на  территории  Российской
   Федерации  в соответствии с порядком, установленным Банком  России,
   связанных  с  хозяйственной  деятельностью  юридического  лица   на
   территории  Российской  Федерации, а  также  для  оплаты  расходов,
   связанных  с командированием работников соответствующих юридических
   лиц   в   пределах   Российской  Федерации,  в  валюте   Российской
   Федерации;
       2)  безналичная оплата расходов в валюте Российской  Федерации,
   связанных  с командированием работников соответствующих юридических
   лиц, в пределах Российской Федерации;
       3)  безналичные  операции на территории  Российской  Федерации,
   связанные  с  основной деятельностью юридического  лица,  в  валюте
   Российской Федерации;
       4)  безналичные  операции на территории  Российской  Федерации,
   связанные  с  хозяйственной  деятельностью  юридического  лица,   в
   валюте Российской Федерации;
       5)  безналичная  оплата в валюте Российской Федерации  расходов
   представительского характера на территории Российской Федерации;
       6)  безналичная  оплата расходов, связанных  с  командированием
   работников    соответствующих   юридических   лиц   в   иностранные
   государства, в иностранной валюте;
       7)  безналичная оплата расходов представительского характера  в
   иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
       8)  получение наличных денежных средств в иностранной валюте за
   пределами  Российской  Федерации для оплаты расходов,  связанных  с
   командированием  работников  соответствующих  юридических   лиц   в
   иностранные государства.
       При   совершении  операций,  указанных  в  подпунктах  1  -   5
   настоящего   пункта,  в  валюте  Российской  Федерации  допускается
   списание   средств  со  счетов  юридических  лиц  -  резидентов   в
   иностранной валюте.
       В   случаях,  когда  расчеты  в  иностранной  валюте  разрешены
   юридическим   лицам  валютным  законодательством,  при   совершении
   операций  в  иностранной  валюте, указанных  в  подпунктах  6  -  8
   настоящего   пункта,  допускается  списание   средств   со   счетов
   юридических лиц - резидентов в валюте Российской Федерации. В  этом
   случае  иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за счет средств
   рублевых счетов клиента для последующего осуществления расчетов  по
   операциям,  совершенным  в иностранной валюте,  не  зачисляется  на
   текущий валютный счет клиента - владельца рублевого счета.
       Средства,  списанные со счета юридического  лица  в  результате
   совершения  операций, указанных в подпунктах 1, 2, 4 - 8 настоящего
   пункта,  считаются выданными юридическим лицом под отчет  держателю
   корпоративной    карты.    Возврат    неизрасходованных     средств
   осуществляется в соответствии с действующим законодательством.
       4.6.1. Запрещается использование корпоративных карт для выплаты
   заработной платы и других выплат социального характера.
       4.6.2.   Юридические  лица  -  нерезиденты  могут  осуществлять
   установленные  пунктом 4.6 операции с использованием  корпоративных
   карт,   эмитентами   которых  являются  кредитные   организации   -
   резиденты,  со  счетов нерезидентов в валюте Российской  Федерации,
   открытых  в  соответствии  с Инструкцией Банка  России  "О  порядке
   открытия  уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов  в
   валюте  Российской Федерации и проведения операций по этим  счетам"
   от 12 октября 2000 года N 93-И, за исключением:
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У)
       1)  безналичной  оплаты расходов, связанных  с  командированием
   работников    соответствующих   юридических   лиц   в   иностранные
   государства, в иностранной валюте;
       2)  получения наличных денежных средств в иностранной валюте за
   пределами  Российской  Федерации для оплаты расходов,  связанных  с
   командированием  работников  соответствующих  юридических   лиц   в
   иностранные государства.
       Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У.
       4.7. При совершении операций с использованием банковских карт в
   случае  отсутствия денежных средств на счете клиента  осуществление
   расчетов  по  таким  операциям  производится  путем  предоставления
   клиенту  кредита  на  соответствующую сумму  на  условиях  договора
   между эмитентом и клиентом.
       4.8.   Общие  положения  по  отражению  в  бухгалтерском  учете
   кредитных  организаций  операций с использованием  банковских  карт
   приведены в Приложении 2 к настоящему Положению.
   
            5. Общие правила документооборота при расчетах
             по операциям с использованием банковских карт
   
       5.1.  Операции с использованием банковских карт предусматривают
   обязательное составление следующих документов на бумажном  носителе
   (слип, квитанция электронного терминала) и/или в электронной  форме
   (документ  из  электронного  журнала терминала  или  банкомата),  а
   также  иных документов (квитанция банкомата и пр.), предусмотренных
   банковскими   правилами   и/или  договорами,   заключенными   между
   участниками расчетов.
       5.2. Слип/квитанция электронного терминала, составленный(ая)  в
   ПВН  с  использованием банковской карты, должна содержать следующие
   обязательные реквизиты:
       1) идентификатор ПВН;
       2) дата совершенной операции;
       3) сумма операции;
       4) валюта операции;
       5)  сумма комиссии эквайрера за совершение операции (если имеет
   место);
       6) код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;
       7)    реквизиты   банковской   карты,   допустимые    правилами
   безопасности;
       8) подпись держателя карты;
       9) подпись кассира.
       5.3. Слип/квитанция электронного терминала, составленный(ая) на
   предприятии  торговли  (услуг) с использованием  банковской  карты,
   должна содержать следующие обязательные реквизиты:
       1) идентификатор предприятия;
       2) дата совершенной операции;
       3) сумма операции;
       4) валюта операции;
       5) код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;
       6)    реквизиты   банковской   карты,   допустимые    правилами
   безопасности;
       7) подпись держателя карты.
       5.4. Обязательные реквизиты квитанции банкомата:
       1) идентификатор банкомата;
       2) дата совершенной операции;
       3) сумма операции;
       4) валюта операции;
       5) код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;
       6)  реквизиты  банковской карты и счета,  допустимые  правилами
   безопасности.
       5.5.  В  случае если установленные договорами правила  расчетов
   предусматривают  составление документов по  некоторым  операциям  с
   использованием   банковских   карт  без   осуществления   процедуры
   авторизации,  но  при этом возникает обязательство  эмитента  перед
   эквайрером  по исполнению этих документов, то действие подпункта  6
   пункта  5.2,  подпункта 5 пункта 5.3, подпункта  5  пункта  5.4  на
   составленные по таким операциям документы не распространяется.
       5.6.  Указанные в пунктах 5.2, 5.3, 5.4 обязательные  реквизиты
   документов,  составленных при совершении операций с  использованием
   банковских   карт,   должны   содержать   согласованные   сторонами
   признаки,  позволяющие  достоверно  установить  соответствие  между
   реквизитами  банковских  карт  и  банковскими  счетами   держателей
   банковских   карт,  а  также  между  идентификаторами   предприятий
   торговли   (услуг),   ПВН,   банкоматов   и   банковскими   счетами
   предприятий торговли (услуг), ПВН и банкоматов.
       5.7.   Документ,   составленный  с  соблюдением   установленных
   настоящим  Положением  требований, используется  при  осуществлении
   расчетов   с  использованием  банковских  карт  в  соответствии   с
   правилами,   предусмотренными   действующим   законодательством   в
   отношении форм безналичных расчетов.
       5.8.  При  осуществлении  операций с использованием  банковских
   карт  по  выдаче  наличных денежных средств  в  ПВН,  оборудованном
   импринтером,   составляются   слипы   в   количестве   экземпляров,
   необходимом  для  всех  участвующих  в  расчетах  сторон.  В   ПВН,
   оборудованном  электронным  терминалом,  составляется  документ   в
   электронной  форме  о  совершенной операции в  электронном  журнале
   электронного  терминала  и  составляются  квитанции   терминала   в
   количестве   экземпляров,  необходимом  для  всех   участвующих   в
   расчетах  сторон.  Выдача наличных денег в  ПВН  может  оформляться
   другими    расходными   кассовыми   документами,   предусмотренными
   Положением  Банка  России "О порядке ведения  кассовых  операций  в
   кредитных  организациях на территории Российской Федерации"  от  25
   марта 1997 г. N 56 (с изменениями и дополнениями)".
       5.9. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 28.04.2004 N 1426-У.
       5.10.   При  осуществлении  операций  оплаты  товаров/услуг   с
   использованием  банковской карты на предприятии  торговли  (услуг),
   оборудованном   импринтером,   составляется   слип   в   количестве
   экземпляров,  необходимом для всех участвующих в  расчетах  сторон.
   На   предприятии   торговли   (услуг),  оборудованном   электронным
   терминалом,   составляется   документ   в   электронной   форме   о
   совершенной  операции в электронном журнале электронного  терминала
   и   составляются  квитанции  терминала  в  количестве  экземпляров,
   необходимом для всех участвующих в расчетах сторон.
       5.11.  Юридическое  лицо  должно  предоставлять  по  требованию
   эмитента  все первичные документы: счета за проживание,  билеты  на
   транспорт,   квитанции,  чеки  и  иные  документы   с   приложением
   оригиналов  слипов, квитанций электронных терминалов/банкоматов  по
   всем операциям, совершенным с использованием корпоративных карт,  а
   также  отчеты  о командировках (если денежные средства  списываются
   со счета на командировочные расходы).
   
                       6. Контроль за операциями
                   с использованием банковских карт
   
       6.1.  Кредитные  организации обязаны осуществлять  контроль  за
   соблюдением  клиентами  валютного законодательства  при  совершении
   операций  с  использованием корпоративных карт  (в  том  числе  при
   совершении  трансграничных  платежей с  последующим  возмещением  в
   рублях расходов эмитента).
       6.2.   При   совершении  валютных  операций  с   использованием
   корпоративных  карт,  в  том  числе при  совершении  трансграничных
   платежей  с  последующим  возмещением в рублях  расходов  эмитента,
   юридическое лицо обязано в течение одного месяца с даты  совершения
   операции  предоставить в уполномоченный банк обоснование совершения
   указанных  операций,  в  том числе отчет о расходах  с  приложением
   расчетных и иных документов по каждой операции.
       6.3.  В  случае непредставления юридическим лицом -  резидентом
   информации  и документации в установленный срок, а также  в  случае
   выявления   уполномоченным   банком  факта   совершения   указанным
   юридическим  лицом  -  резидентом валютной  операции  с  нарушением
   установленного  порядка (в том числе при совершении  трансграничных
   платежей  с  последующим  возмещением в рублях  расходов  эмитента)
   уполномоченный  банк  обязан направить  уведомление  о  совершенной
   операции   органам  валютного  контроля  в  порядке,  установленном
   Банком России.
   
                      7. Заключительные положения
   
       7.1.  Настоящее  Положение  вступает  в  силу  с  момента   его
   публикации  в "Вестнике Банка России", за исключением пункта  2.12,
   который вводится в действие с 01.01.99.
   
                                       Председатель Центрального банка
                                                  Российской Федерации
                                                           С.К.ДУБИНИН
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 1
                                              к Положению Банка России
                                         "О Порядке эмиссии кредитными
                                       организациями банковских карт и
                                  осуществления расчетов по операциям,
                                      совершаемым с их использованием"
                                            от 9 апреля 1998 г. N 23-П
   
                                               ДЕПАРТАМЕНТ МЕТОДОЛОГИИ
                                                И ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ
                                                    ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
                                                  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
                              УВЕДОМЛЕНИЕ
                  БАНКА РОССИИ О НАЧАЛЕ (ЗАВЕРШЕНИИ)
                 ЭМИССИИ И ЭКВАЙРИНГА БАНКОВСКИХ КАРТ
   
       Настоящим "__________________________________________________"
          (наименование кредитной организации, регистрационный номер)
       уведомляет:
       1) о начале, завершении эмиссии банковских карт.
                         (ненужное зачеркнуть)
   
   ------------------T------------T------------T--------------------¬
   ¦Наименование <*> ¦Наименование¦Дата начала,¦      Тип <**>      ¦
   ¦платежной системы¦ расчетного ¦завершения  ¦  банковских  карт  ¦
   ¦                 ¦   агента   ¦  эмиссии   ¦                    ¦
   ¦                 ¦            ¦ (ненужное  ¦                    ¦
   ¦                 ¦            ¦зачеркнуть) ¦                    ¦
   +-----------------+------------+------------+--------------------+
   L-----------------+------------+------------+---------------------
   
          2) о начале, завершении эквайринга банковских карт.
                         (ненужное зачеркнуть)
   
   ------------------T------------T------------T--------------------¬
   ¦Наименование <*> ¦Наименование¦Дата начала,¦      Тип <**>      ¦
   ¦платежной системы¦ расчетного ¦ завершения ¦  банковских  карт  ¦
   ¦                 ¦   агента   ¦ эквайринга ¦                    ¦
   ¦                 ¦            ¦ (ненужное  ¦                    ¦
   ¦                 ¦            ¦зачеркнуть) ¦                    ¦
   +-----------------+------------+------------+--------------------+
   L-----------------+------------+------------+---------------------
   
   Руководитель
   кредитной организации         ________________ ___________________
                                     (подпись)         (Ф.И.О.)
   
   Печать
   Дата
   
   --------------------------------
       <*>  Сведения должны включать: наименование платежной  системы,
   общие  сведения  о  платежной  системе (российская,  международная,
   одноэмитентная).
       <**>  Сведения должны включать тип карт: расчетные (с магнитной
   полосой,  с микропроцессором, совмещенные), кредитные (с  магнитной
   полосой, с микропроцессором, совмещенные).
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 2
                                              к Положению Банка России
                                         "О Порядке эмиссии кредитными
                                       организациями банковских карт и
                                  осуществления расчетов по операциям,
                                      совершаемым с их использованием"
                                            от 9 апреля 1998 г. N 23-П
   
                            ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
       ПО ОТРАЖЕНИЮ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
               ОПЕРАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ
   
       1.   Операции   физических   лиц  с  использованием   расчетных
   банковских карт учитываются на счетах N 423, 426.
       2.  Операции  юридических  лиц  с использованием  корпоративных
   расчетных карт учитываются на счетах N 405 - 407, 425, 40804.
       3.  Операции физических лиц - предпринимателей с использованием
   расчетных банковских карт учитываются на счетах N 40802, 40803.
       4.   Учет   денежных   средств,  депонированных   в   кредитной
   организации   для   обеспечения   операций   физических    лиц    с
   использованием кредитных и расчетных банковских карт,  производится
   на счетах N 42308, 42608.
       5.   Учет   денежных   средств,  депонированных   в   кредитной
   организации   для   обеспечения   операций   физических    лиц    -
   предпринимателей с использованием кредитных и расчетных  банковских
   карт, производится на счетах N 42308, 42608.
       6.   Учет   денежных   средств,  депонированных   в   кредитной
   организации   для   обеспечения   операций   юридических   лиц    с
   использованием кредитных и расчетных банковских карт,  производится
   на  счетах  N  41008,  41108, 41208, 41308,  41408,  41508,  41608,
   41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42508.
       7.  Пополнение  счета юридического лица N 41008, 41108,  41208,
   41308,  41408,  41508,  41608, 41708, 41808, 41908,  42008,  42108,
   42208,  42508  производится только безналичным  путем  с  расчетных
   (текущих)  счетов  клиентов. Средства третьих лиц при  формировании
   денежных   средств  на  указанных  счетах  юридического   лица   не
   участвуют.
       8.  Денежные  средства со счетов N 41008, 41108, 41208,  41308,
   41408,  41508,  41608,  41708, 41808, 41908, 42008,  42108,  42208,
   42508  допускается переводить только на расчетные  (текущие)  счета
   юридических лиц.
       9.  Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием
   кредитных  банковских  карт  физическими  лицами  производится   на
   счетах N 455, 457.
       10. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием
   корпоративных кредитных банковских карт производится  на  счетах  N
   441 - 453.
       11. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием
   кредитных  банковских карт физическими лицами  -  предпринимателями
   производится на счете N 454.
       12.  Резервы под возможные потери по ссудам, предоставленным  с
   использованием банковских карт, создаются кредитной организацией  в
   соответствии  с  инструкцией Банка России  от  30.06.97  N  62а  "О
   порядке  формирования и использования резерва на  возможные  потери
   по ссудам", введенной указанием Банка России от 25.12.97 N 101-у.
   
   

<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru


Сайт управляется системой uCoz