УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 04.08.2003 N 1315-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 26 ноября 1999 г. N 689-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
БАНКОМ РОССИИ КРЕДИТОВ БАНКАМ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ
ЗАЛОГОМ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ,
ОТ 6 МАРТА 1998 ГОДА N 19-П
1. В Положение Банка России "О порядке предоставления Банком
России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных
ценных бумаг" от 6 марта 1998 г. N 19-П (далее Положение) с учетом
изменений и дополнений, внесенных Указаниями Банка России N 250-У
от 04.06.98, N 450-У от 25.12.98, N 544-У от 15.04.99 ("Вестник
Банка России" от 18.03.98 N 15; от 10.06.98 N 38; от 30.12.98
N 88; от 16.04.99 N 24), внести следующие изменения и дополнения.
2.1. В п. 1.3 Положения:
2.1.1. в первом абзаце слова "- Приложение 1л к Положению"
исключить;
2.1.2. во втором абзаце слова "Кредитного комитета Банка
России" заменить словами "Комитета Банка России по денежно -
кредитной политике";
2.1.3. третий абзац изложить в следующей редакции: "По решению
Совета директоров Банка России в обеспечение кредитов Банка России
могут приниматься ценные бумаги, не входящие в Ломбардный список.
Предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом таких
ценных бумаг, осуществляется в соответствии с требованиями
настоящего Положения.".
2.2. П. 1.6 Положения изложить в следующей редакции:
"1.6. Размер процентных ставок по кредитам овернайт
устанавливается Рабочей группой Комитета Банка России по денежно -
кредитной политике, размер ставки отсечения по результатам
проведенного ломбардного аукциона устанавливается Комитетом Банка
России по денежно - кредитной политике, размер процентных ставок
по ломбардным кредитам, предоставляемых по фиксированной
процентной ставке, и платы за право пользования внутридневными
кредитами - Советом директоров Банка России по представлению
Комитета Банка России по денежно - кредитной политике. Процентные
ставки по кредитам Банка России (кредитам овернайт и ломбардным
кредитам) и размер платы за право пользования внутридневными
кредитами официально публикуются в "Вестнике Банка России".".
2.3. В сноске 4 к п. 1.8 Положения слова "ОПЕРУ-2 при Банке
России" исключить.
2.4. В пп. 2) п. 2.1.1 Положения:
2.4.1. первый абзац изложить в следующей редакции:
"дополнительное(ые) соглашение(я) к Договору(ам)
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов)):";
2.4.2. в пп. а):
2.4.2.1. после слов "права на списание" вставить слова "с
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов))
банка в расчетных подразделениях Банка России";
2.4.2.2. после слов "корреспондентского счета" вставить слова
"корреспондентского(их) субсчета(ов)".
2.5. П. 2.3 Положения дополнить подпунктом 5) следующего
содержания:
"5) не допускались случаи ареста ценных бумаг на счете депо
банка в Депозитарии в течение последних 90 календарных дней".
2.6. В третьем абзаце п. 2.4 Положения слова "Кредитного
комитета Банка России" заменить словами "Комитета Банка России по
денежно - кредитной политике".
2.7. В п. 2.5 Положения:
2.7.1. в первом абзаце после слова "если" вставить слова "на
момент предоставления кредита", далее по тексту;
2.7.2. п. п. 1) - 2) изложить в следующей редакции:
"1) банк отнесен к 1 - 2 классификационным группам (исходя из
критериев, установленных письмом Банка России от 28.05.97 N 457)
на последние 3 отчетные даты;
2) банк выполнил требования и условия пп. 2.1 и 2.2 настоящего
Положения и не допускались случаи ареста денежных средств на
корреспондентском счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) банка
в расчетных подразделениях Банка России в течение последних 90
календарных дней;";
2.7.3. пп. 4) в) изложить в следующей редакции: "не
допускались просроченная задолженность по кредитам, ранее
предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также другие
просроченные денежные обязательства перед Банком России в течение
последних 90 календарных дней.".
2.8. В п. 2.6 Положения:
2.8.1. в первом абзаце слова "(сложившаяся на начало дня)"
исключить;
2.8.2. второй абзац изложить в следующей редакции: "В качестве
рыночной цены (стоимости) заблокированных государственных ценных
бумаг принимается средневзвешенная цена каждого выпуска
государственных ценных бумаг, сложившаяся на начало дня по итогам
последней торговой сессии либо последнего проведенного аукциона по
размещению государственных ценных бумаг на ОРЦБ. В случае, если на
начало дня средневзвешенная цена какого-либо выпуска
государственных ценных бумаг не определялась, в качестве рыночной
цены (стоимости) заблокированных государственных ценных бумаг
принимается средневзвешенная цена этого выпуска государственных
ценных бумаг, сложившаяся в течение текущего дня по итогам
торговой сессии либо проведенного аукциона по размещению
государственных ценных бумаг на ОРЦБ. Средневзвешенная цена
каждого выпуска государственных ценных бумаг официально
публикуется в соответствии с правилами обращения государственных
ценных бумаг.".
2.9. В п. 2.9 Положения:
2.9.1. во втором абзаце после слова "решения" вставить слова
"Рабочей группы Комитета Банка России по денежно - кредитной
политике или Комитета Банка России по денежно - кредитной политике
или";
2.9.2. в третьем абзаце:
2.9.2.1. слова "см. условный пример 1 -" исключить;
2.9.2.2. дополнить предложением следующего содержания: "Если
дни периода начисления процентов по кредиту Банка России
приходятся на календарные годы с различным количеством дней (365 и
366 дней соответственно), то начисление процентов за дни,
приходящиеся на календарный год с количеством дней 365,
производится из расчета 365 календарных дней в году, а за дни,
приходящиеся на календарный год с количеством дней 366,
производится из расчета 366 календарных дней в году.".
2.10. В п. 2.10 Положения:
2.10.1. в пп. 1) слова "в) день (дата) списания средств с
корреспондентского счета банка в расчетном подразделении Банка
России" заменить словами "в) день (дата) списания средств с
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов))
банка в расчетных подразделениях Банка России без распоряжения
банка";
2.10.2. дополнить шестым и седьмым абзацами следующего
содержания:
"В случае, если в период пользования кредитом Банка России
уполномоченным государственным органом выносится постановление
(определение) об аресте денежных средств на корреспондентском
счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) банка в расчетных
подразделениях Банка России, последний вправе в одностороннем
порядке потребовать досрочного погашения кредита. В случае
невыполнения банком указанного требования в течение следующего
рабочего дня Банк России приступает к осуществлению действий,
предусмотренных в разделе 3 настоящего Положения.
При аресте ценных бумаг, принадлежащих банку и находящихся в
залоге у Банка России на разделах счета депо банка, оператором
которых является Банк России, банк в течение 3-х рабочих дней
обязан произвести замену предмета залога на иное ликвидное
имущество, перечень которого утверждается Советом директоров Банка
России. В случае невыполнения банком указанного требования Банк
России вправе в одностороннем порядке потребовать досрочного
погашения кредита и списать денежные средства в погашение всей
суммы требований Банка России по кредиту с корреспондентского
счета (корреспондентского(их) субсчета(ов)) банка в расчетных
подразделениях Банка России без распоряжения банка на основании
инкассового поручения, выписываемого уполномоченным учреждением
Банка России, в порядке очередности, установленной
законодательством.".
2.11. В п. 3.1 Положения:
2.11.1. первый абзац дополнить текстом следующего содержания:
"Банк России также вправе производить списания средств с
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов))
банка в расчетных подразделениях Банка России без распоряжения
банка на основании инкассовых поручений, выписываемых
уполномоченным учреждением Банка России, в порядке очередности,
установленной законодательством, в погашение суммы требований
Банка России. Сумма требований Банка России определяется по
состоянию на начало операционного дня.";
2.11.2. дополнить третьим абзацем следующего содержания:
"Банк России вправе реализовать только часть заложенных ценных
бумаг, если сумма выручки от их реализации достаточна для
удовлетворения всей суммы требований Банка России. При этом Банк
России самостоятельно производит выбор конкретных видов, а внутри
вида - конкретных выпусков заложенных ценных бумаг.".
2.12. В п. 3.2 Положения:
2.12.1. слова "см. условный пример 2 -" исключить;
2.12.2. дополнить предложением следующего содержания: "Если
дни периода начисления пени по кредиту Банка России приходятся на
календарные годы с различным количеством дней (365 и 366 дней
соответственно), то начисление пени за дни, приходящиеся на
календарный год с количеством дней 365, производится из расчета
365 календарных дней в году, а за дни, приходящиеся на календарный
год с количеством дней 366, производится из расчета 366
календарных дней в году.".
2.13. П. 3.7 Положения исключить.
2.14. П. 3.8 Положения дополнить вторым абзацем следующего
содержания:
"При этом Банк России вправе приобрести только часть
оставшихся нереализованными заложенных ценных бумаг, если их
стоимость (покупная цена) достаточна для удовлетворения всей суммы
требований Банка России. Банк России самостоятельно производит
выбор конкретных видов, а внутри вида - конкретных выпусков
оставшихся нереализованными заложенных ценных бумаг.".
2.15. П. 3.10 Положения исключить.
2.16. В п. 3.11 Положения:
2.16.1. после слов "на основании платежного поручения банка -
должника" вставить слова "и / или инкассового поручения Банка
России";
2.16.2. после слов "с его корреспондентского счета" вставить
слова "(корреспондентского(их) субсчета(ов))";
2.16.3. слова "а Банк России к этому времени в установленном
порядке реализовал" заменить словами "и / или Банк России
реализовал или приобрел";
2.16.4. во втором предложении слова "не позднее следующего
рабочего дня" заменить словами "в течение двух рабочих дней".
2.17. Во втором абзаце п. 4.1.9 Положения слова "Кредитным
комитетом Банка России" заменить словами "Комитетом Банка России
по денежно - кредитной политике".
2.18. Во втором абзаце п. 4.2.1 Положения слова "Кредитным
комитетом Банка России" заменить словами "Комитетом Банка России
по денежно - кредитной политике".
2.19. В п. 4.3.3 Положения слова "Кредитным комитетом Банка
России" заменить словами "Комитетом Банка России по денежно -
кредитной политике".
2.20. В п. 4.3.6 Положения слова "Кредитным комитетом Банка
России" заменить словами "Комитетом Банка России по денежно -
кредитной политике".
2.21. В п. 5.9 Положения слова "через 10 календарных дней"
заменить словами "через 11 календарных дней".
3.1. Во втором абзаце п. 1.5 Приложения 1 к Положению -
Генеральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка
России, обеспеченных залогом (блокировкой) государственных ценных
бумаг (далее Приложение 1 к Положению) слова "в) либо день (дата)
списания средств с корреспондентского счета Банка в расчетном
подразделении Банка России" заменить словами "в) либо день (дата)
списания средств с корреспондентского счета
(корреспондентского(их) субсчета(ов)) Банка в расчетных
подразделениях Банка России без распоряжения Банка".
3.2. П. 2.1 Приложения 1 к Положению дополнить вторым и
третьим абзацами следующего содержания:
"В случае, если в период пользования кредитом Банка России
уполномоченным государственным органом выносится постановление
(определение) об аресте денежных средств на корреспондентском
счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) Банка в расчетных
подразделениях Банка России, последний вправе в одностороннем
порядке потребовать досрочного погашения кредита. В случае
невыполнения Банком указанного требования в течение следующего
рабочего дня Банк России приступает к осуществлению действий,
предусмотренных в разделе 3 Положения.
При аресте ценных бумаг, принадлежащих Банку и находящихся в
залоге у Банка России на разделах счета депо Банка, оператором
которых является Банк России, Банк в течение 3-х рабочих дней
обязан произвести замену предмета залога на иное ликвидное
имущество, перечень которого утверждается Советом директоров Банка
России. В случае невыполнения Банком указанного требования Банк
России вправе в одностороннем порядке потребовать досрочного
погашения кредита и списать денежные средства в погашение всей
суммы требований Банка России по кредиту с корреспондентского
счета (корреспондентского(их) субсчета(ов)) Банка в расчетных
подразделениях Банка России без распоряжения Банка на основании
инкассового поручения, выписываемого уполномоченным учреждением
Банка России, в порядке очередности, установленной
законодательством.".
3.3. В пятом абзаце пп. 2.2 Приложения 1 к Положению слова
"через 10 календарных дней" заменить словами "через 11 календарных
дней".
3.4. В п. 3.3.4 Приложения 1 к Положению слова "через 10
календарных дней" заменить словами "через 11 календарных дней".
3.5. Первый абзац п. 4.12 Приложения 1 к Положению изложить в
следующей редакции:
При неисполнении (ненадлежащем исполнении) обязательств по
настоящему Договору (на следующий рабочий день после наступления
срока погашения кредита, указанного в Извещении / заявлении) Банк
России имеет право реализовать все или часть заложенных под этот
кредит ценных бумаг, если сумма выручки от их реализации
достаточна для удовлетворения всей суммы требований Банка России
(Банк России самостоятельно производит выбор конкретных видов, а
внутри вида - конкретных выпусков заложенных ценных бумаг), без
обращения в суд в порядке, указанном в п. 4.15 настоящего
Договора. Банк России также вправе производить списания средств с
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов))
банка в расчетных подразделениях Банка России без распоряжения
банка на основании инкассовых поручений, выписываемых
уполномоченным учреждением Банка России, в порядке очередности,
установленной законодательством, в погашение суммы требований
Банка России. Сумма требований Банка России определяется по
состоянию на начало операционного дня.".
3.6. П. 4.16 Приложения 1 к Положению исключить.
3.7. В п. 4.19 Приложения 1 к Положению:
3.7.1. после слов "на основании платежного поручения Банка -
должника" вставить слова "и / или инкассового поручения Банка
России";
3.7.2. слова "с его корреспондентского счета в расчетном
подразделении" заменить словами "с корреспондентского счета
(корреспондентского(их) субсчета(ов)) Банка в расчетных
подразделениях";
3.7.3. слова "и в этот же день уполномоченное подразделение
Банка России в установленном порядке реализовало" заменить словами
"и / или уполномоченное подразделение Банка России в установленном
порядке реализовало или приобрело";
3.7.4. во втором предложении слова "не позднее следующего
рабочего дня" заменить словами "в течение двух рабочих дней".
3.8. В п. 4.20 Приложения 1 к Положению:
3.8.1. в последнем абзаце слова "все заложенные ценные бумаги"
заменить на слова "все или часть заложенных ценных бумаг", далее
по тексту;
3.8.2. дополнить шестым - седьмым абзацами следующего
содержания:
"При этом Банк России самостоятельно производит выбор
конкретных видов, а внутри вида - конкретных выпусков оставшихся
нереализованными заложенных ценных бумаг.
В случае, если Банк России реализовал или приобрел только
часть заложенных ценных бумаг, то в течение двух рабочих дней
после удовлетворения всей суммы требований Банка России
уполномоченное подразделение Банка России направляет поручение
"депо" Депозитарию на перевод оставшейся части залога
соответственно из раздела (ненужное исключить) "Блокировано для
торгов по реализации ценных бумаг, заложенных под ломбардные
кредиты Банка России" / "Блокировано для торгов по реализации
ценных бумаг, заложенных по кредитам овернайт Банка России" / в
Основной раздел счета депо банка.".
3.9. В п. 4.24 Приложения 1 к Положению слова "с
корреспондентского счета Банка в расчетном подразделении" заменить
словами "с корреспондентского счета (корреспондентского(их)
субсчета(ов)) банка в расчетных подразделениях".
4.1. Приложение 1п к Положению изложить в редакции Приложения
1 к настоящему Указанию.
5.1. В п. 4 Приложения 4 к Положению - Расчет достаточности
обеспечения кредитов Банка России (далее - Приложение 4 к
Положению):
5.1.1. первый абзац изложить в следующей редакции:
"Обеспечение ломбардного кредита или кредита овернайт
считается достаточным, если в день выдачи ломбардного кредита или
кредита овернайт рыночная стоимость государственных ценных бумаг
всех выпусков, входящих в залоговый портфель, определяемая в
соответствии с п. 2.6 Положения и скорректированная на
установленный Банком России соответствующий поправочный
коэффициент, равна или превышает (не больше чем на стоимость одной
государственной ценной бумаги, имеющей максимальную
средневзвешенную цену в залоговом портфеле, скорректированной на
установленный Банком России соответствующий поправочный
коэффициент) сумму испрашиваемого ломбардного кредита или
максимально возможную сумму кредита овернайт, включая начисленные
проценты за предполагаемый период пользования кредитом Банка
России <*>.";
5.1.2. в четвертом абзаце слова "S - наращенная сумма долга по
ломбардному кредиту или кредиту овернайт" дополнить словами
"(Приложение 1п к Положению)";
5.1.3. абзацы седьмой - пятнадцатый исключить.
5.2. В п. 5 Приложения 4 к Положению:
5.2.1. первый абзац изложить в следующей редакции:
"Расчет рыночной стоимости государственных ценных бумаг всех
выпусков, входящих в залоговый портфель, определяемой в
соответствии с п. 2.6 Положения, производится на основании
биржевой информации о средневзвешенных ценах.";
5.2.2. шестой абзац изложить в следующей редакции: "Vt -
рыночная цена государственных ценных бумаг t-го выпуска (в
процентах к номиналу)".
6.1. Приложение 5 к Положению - Извещение о предоставлении
кредита Банка России, обеспеченного залогом государственных ценных
бумаг (далее - Приложение 5 к Положению), изложить в редакции
Приложения 2 к настоящему Указанию.
7.1. В п. А1 Приложения 6 к Положению - Регламент
предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг (далее - Приложение 6 к Положению):
7.1.1. слова "ОПЕРУ-2 при Банке России <**>" исключить;
7.1.2. в пп. с):
7.1.2.1. первый абзац после слов "(в трех экземплярах)"
дополнить текстом следующего содержания ". Указанное
Дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета, а
также Дополнительные соглашения к Договорам корреспондентских
субсчетов банка, информация о заключении которых получена ГУ (НБ)
ЦБ РФ в установленном Банком России порядке, должны содержать
следующие условия";
7.1.2.2. в пп. 1):
7.1.2.2.1. после слов "права на списание" вставить слова "с
корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов))
банка в расчетных подразделениях Банка России";
7.1.2.2.2. после слов "корреспондентского счета" вставить
слова "корреспондентского(их) субсчета(ов)".
7.2. П. А3 Приложения 6 к Положению исключить.
7.3. В п. 5.1.1 Приложения 6 к Положению:
7.3.1. слово "двух" заменить словом "платежных";
7.3.2. слово "одного -" исключить;
7.3.3. слово "другого -" исключить.
7.4. В п. D6 Приложения 6 к Положению слова "Кредитным
комитетом Банка России" заменить словами "Комитетом Банка России
по денежно - кредитной политике".
7.5. В п. 4.2.1 Приложения 6 к Положению слова "Кредитный
комитет Банка России" заменить словами "Комитет Банка России по
денежно - кредитной политике".
7.6. В п. 6.2.5 Приложения 6 к Положению:
7.6.1. слова "ОПЕРУ-1 при Банке России" заменить словами
"Уполномоченное учреждение (подразделение) Банка России";
7.6.2. после слов "указанных в пп." вставить слова "3.1,".
7.7. В п. 7.1.3 Приложения 6 к Положению слова "через 10
календарных дней" заменить словами "через 11 календарных дней".
8. Территориальным учреждениям Банка России внести
соответствующие изменения в заключенные генеральные кредитные
договоры на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных
залогом (блокировкой) государственных ценных бумаг, и
Дополнительные соглашения к Договору корреспондентского счета
(корреспондентского(их) субсчета(ов)) банка, с которым уже
заключен генеральный кредитный договор на предоставление кредитов
Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) государственных
ценных бумаг.
9. Настоящее Указание подлежит публикации в "Вестнике Банка
России" и вступает в силу с 1 апреля 2000 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
"О внесении изменений и дополнений
в Положение Банка России
"О порядке предоставления Банком России
кредитов банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг"
от 6 марта 1998 года N 19-П"
от 26 ноября 1999 г. N 689-У
Приложение 1п
к Положению Банка России
"О порядке предоставления Банком России
кредитов банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг"
от 6 марта 1998 г. N 19-П
РАСЧЕТ НАРАЩЕННОЙ СУММЫ ДОЛГА
ПО КРЕДИТУ БАНКА РОССИИ
Наращенная сумма долга по кредиту Банка России (S)
рассчитывается по формуле:
(1) S = O + I, где
O - сумма кредита;
I - сумма начисленных процентов за предполагаемый период
пользования кредитом.
Сумма начисленных процентов за предполагаемый период
пользования кредитом (I) рассчитывается по формуле:
N Ok x ik
(2) I = [k SUM --------- ], где
2 Nk
Ok - остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту
на начало k-ого дня пользования кредитом;
k - день пользования кредитом (k = 1 - день предоставления
кредита, k = N - день погашения кредита). Суммирование происходит
от k = 2 до k = N, т.к. день (дата) зачисления денежных средств на
корреспондентский счет банка не учитывается при расчете суммы
начисленных процентов;
N - число календарных дней от начала кредитной операции (дата
зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка) до ее
завершения (предполагаемая дата погашения кредита и процентов по
нему);
Nk - число календарных дней в календарном году, на который
приходится k-ый день пользования кредитом (365/366);
ik - процентная ставка по кредитному договору на начало k-ого
дня пользования кредитом;
[X] - операция округления суммы X с точностью до копеек.
РАСЧЕТ СУММЫ ПЕНИ ПРИ НЕИСПОЛНЕНИИ
(НЕНАДЛЕЖАЩЕМ ИСПОЛНЕНИИ) БАНКОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ПО КРЕДИТУ БАНКА РОССИИ
Сумма пени по кредиту Банка России рассчитывается по формуле:
N Ok x Koef x Ref
(3) I = [k SUM --------------- ], где
2 Nk
Ok - остаток просроченной ссудной задолженности по
предоставленному кредиту на начало k-ого дня неисполнения
(ненадлежащего исполнения) обязательств по погашению кредита;
k - день неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств
по погашению кредита (k = 1 - день возникновения просроченной
ссудной задолженности по кредиту, k = N - день полного погашения
просроченной ссудной задолженности по кредиту). Суммирование
происходит от k = 2 до k = N, т.к. день (дата), являющий(ая)ся
сроком исполнения обязательств по кредиту Банка России и
указанный(ая) в Извещении (заявлении Банка, согласованном с Банком
России, в соответствии с п. 4.1.6 настоящего Положения), не
учитывается при расчете суммы пени;
N - число календарных дней со дня неисполнения (ненадлежащего
исполнения) обязательств по погашению кредита до дня полного
погашения просроченной ссудной задолженности по кредиту;
Nk - число календарных дней в календарном году, на который
приходится k-ый день пользования кредитом (365/366);
Koef - коэффициент пересчета ставки рефинансирования,
действующий на установленную дату исполнения обязательств по
кредиту;
Ref - ставка рефинансирования, действующая на установленную
дату исполнения обязательств по кредиту;
[X] - операция округления суммы Х с точностью до копеек.
Условный пример 1
Расчет суммы начисленных процентов за пользование
кредитом Банка России, даты предоставления и погашения
которого приходятся на один и тот же месяц
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении /
заявлении Банка, согласованном с Банком России, в соответствии с
п. 4.1.6 Положения - далее заявление) - 2 августа 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных
дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 12 августа 1999 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту во
все дни пользования кредитом равен 10 000 000 руб. Все дни
пользования кредитом приходятся на календарный год с количеством
календарных дней 365.
Производим следующий расчет:
11 10000000 х 0,36 11
I = [k SUM ---------------] = [k SUM 9863,01369863] =
2 365 2
= [98630,1369863] = 98630,14
S = 10000000 + 98630,14 = 10098630,14
Таблица N 1
(в рублях)
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Кредит ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦ +-----------------------------------T-----------------------------------T--------+
¦ ¦ 02.08.99 ¦ 03.08.99 ¦ ... ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦ - ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦ ¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ 0¦ 0¦ 1000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦ - ¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T-----------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 11.08.99 ¦ 12.08.99 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦ 0¦ ¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦98630,14¦ 0¦98630,14¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦98630,14¦98630,14¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦98630,14¦98630,14¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T--------------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +--------T--------T--------T--------T--------T--------T--------T--------T--------T--------T--------+
¦учет ¦02.08.99¦03.08.99¦04.08.99¦05.08.99¦06.08.99¦07.08.99¦08.08.99¦09.08.99¦10.08.99¦11.08.99¦12.08.99¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ ¦ 0¦ 9863,01¦19726,03¦29589,04¦39452,05¦49315,07¦59178,08¦ 69041,1¦78904,11¦88767,12¦98630,14¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
Условный пример 2
Расчет суммы начисленных процентов
за пользование кредитом Банка России, дни периода
начисления процентов которого приходятся на календарные
годы с различным количеством дней
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 28 декабря 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 9 календарных дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в
Извещении / заявлении) - 6 января 2000 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 50% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту во
все дни пользования кредитом равен 10 000 000 руб. Дни пользования
кредитом со второго по четвертый приходятся на первый отчетный
период (в календарном году 365 календарных дней), а с пятого по
десятый - на второй отчетный период (в календарном году 366
календарных дней). Сумма процентов, начисляемых за второй отчетный
период, рассчитывается как разница суммы процентов, начисляемых за
весь период пользования кредитом, и суммы процентов, начисляемых
за первый отчетный период.
Производим следующий расчет:
4 10000000 x 0,50 4
I1 = [k SUM ---------------] = [k SUM 13698,630136986] =
2 365 2
= [41095,890410958] = 41095,89
4 10000000 x 0,50 10 10000000 x 0,50
I2 = [k SUM --------------- + k SUM ---------------] - I1 =
2 365 5 366
4 10
= [k SUM 13698,630136986 + k SUM 13661,202185792] - 41095,89 =
2 5
= [41095,890410958 + 81967,213114752] - 41095,89 =
= [123063,10352571] - 41095,89 = 123063,10 - 41095,89 =
= 81967,21
S = 10000000 + 41095,89 + 81967,21 = 10123063,10
Таблица N 2
(в рублях)
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +-----------------------------------T-----------------------------------T--------+
¦счета ¦ 28.12.1999 ¦ 29.12.1999 ¦ ... ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦ - ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦ ¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ 0¦ ¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦ - ¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T-----------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 31.12.1999 ¦ 01.01.2000 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦41095,89¦ 0¦41095,89¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T-----------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T--------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 05.01.2000 ¦ 06.01.2000 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000 ¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦123063,10¦ 0¦123063,10¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦123063,10¦ 81967,21¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ - ¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦ 81967,21¦123063,10¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+----------
--------T-------------------------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦28.12.1999¦29.12.1999¦30.12.1999¦31.12.1999¦01.01.2000¦02.01.2000¦03.01.2000¦04.01.2000¦05.01.2000¦06.01.2000¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦ ¦ 0,00¦ 13 698,63¦ 27 397,26¦ 41 095,89¦ 54 757,09¦ 68 418,29¦ 82 079,50¦ 95 740,70¦109 401,90¦123 063,10¦
L-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+-----------
Условный пример 3
Расчет суммы начисленных процентов за пользование
кредитом Банка России, даты предоставления и погашения
которого приходятся на разные месяцы
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 28 июля 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 7 календарных дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 4 августа 1999 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 50% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту во
все дни пользования кредитом равен 10 000 000 руб. Дни пользования
кредитом со второго по четвертый приходятся на первый отчетный
период, а с пятого по восьмой - на второй отчетный период. Все дни
пользования кредитом приходятся на календарный год с количеством
календарных дней 365. Сумма процентов, начисляемых за второй
отчетный период, рассчитывается как разница суммы процентов,
начисляемых за весь период пользования кредитом, и суммы
процентов, начисляемых за первый отчетный период.
Производим следующий расчет:
4 10000000 x 0,50 4
I1 = [k SUM ---------------] = [k SUM 13698,630136986] =
2 365 2
= [41095,890410958] = 41095,89
8 10000000 x 0,50 8
I2 = [k SUM ---------------] - I1 = [k SUM 13698,630136986] -
2 365 2
- 41095,89 = [95890,410958902] - 41095,89 = 95890,41 - 41095,89 =
= 54794,52
S = 10000000 + 41095,89 + 54794,52 = 10095890,41
Таблица N 3
(в рублях)
--------T-----------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +-----------------------------------T-----------------------------------+
¦счета ¦ 28.07.1999 ¦ 29.07.1999 ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
Сумма процентов за пользование кредитом в отчетном периоде
начисляется в последний рабочий день этого периода.
--------T-----------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +-----------------------------------T-----------------------------------+
¦счета ¦ 30.07.1999 ¦ 31.07.1999 ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦41095,89¦ 0¦41095,89¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T-----------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T--------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 03.08.1999 ¦ 04.08.1999 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец ¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000 ¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 95890,41¦ 0¦ 95890,41¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦ 95890,41¦ 54794,52¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ - ¦41095,89¦ 0¦ 0¦41095,89¦41095,89¦ 54794,52¦ 95890,41¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+----------
--------T---------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦28.07.1999¦29.07.1999¦30.07.1999¦31.07.1999¦01.08.1999¦02.08.1999¦03.08.1999¦04.08.1999¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦ ¦ 0,00¦ 13 698,63¦ 27 397,26¦ 41 095,89¦ 54 794,52¦ 68 493,15¦ 82 191,78¦ 95 890,41¦
L-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+-----------
Условный пример 4
Расчет суммы просроченных процентов и суммы пени
(неустойки) при неисполнении (ненадлежащем исполнении)
банком обязательств по кредиту Банка России, даты
предоставления и погашения которого приходятся
на один и тот же месяц
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 2 августа 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных
дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 12 августа 1999 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.
12 августа 1999 года в связи с непогашением банком кредита
произведен перенос ссудной задолженности на счет по учету
просроченного основного долга, и на счете по учету просроченных
процентов отражаются начисленные внесистемно проценты.
13 августа 1999 года банк погашает просроченный основной долг
по кредиту в сумме 3 000 000 руб. и уплачивает просроченные
проценты в сумме - 108 493 руб. 15 коп.
День (дата) фактического погашения требований Банка России по
кредиту - 16 августа 1999 года.
Фактический срок пользования кредитом - 14 календарных дней.
Пени (0,3 ставки рефинансирования) - 16,5% годовых.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту в
дни пользования кредитом со второго по одиннадцатый равен 10 000
000 руб., по окончании одиннадцатого дня происходит перенос
ссудной задолженности на счет по учету просроченных ссуд и на
счете по учету просроченных процентов отражаются начисленные
внесистемно проценты.
Остаток просроченной ссудной задолженности по предоставленному
кредиту на второй день неисполнения (ненадлежащего исполнения)
обязательств по погашению кредита равен 10 000 000, а в остальные
дни просрочки - 7 000 000. Все дни пользования кредитом приходятся
на календарный год с количеством календарных дней 365.
Производим следующий расчет:
11 10000000 x 0,36 11
I = [k SUM ---------------] = [k SUM 9863,013699]=
2 365 2
= [98630,13699] = 98630,14
11 10000000 x 0,36 12 10000000 x 0,36
I13.08 = [k SUM --------------- + k SUM ---------------] - I =
2 365 12 365
11 12
= [k SUM 9863,013699 + k SUM 9863,013699] - I = [98630,13699 +
2 12
+ 9863,013699] - I = [108493,150689] - I =
= 108493,15 - 98630,14 = 9863,01
14.08.99 и 15.08.99 выходные дни, поэтому начисление просроченных
процентов за эти дни происходит 16.08.99.
11 10000000 x 0,36 12 10000000 x 0,36
I16.08 = [k SUM --------------- + k SUM --------------- +
2 365 12 365
15 7000000 x 0,36
+ k SUM --------------] - I - I13.08 =
13 365
= [98630,13699 + 9863,013699 + 20712,3287671] - I - I13.08 =
= [129205,47945203] - I - I13.08 =
= 129205,48 - 98630,14 - 9863,01 = 20712,33
2 10000000 x 0,165 5 7000000 x 0,165
Пени = [k SUM ---------------- + k SUM ---------------] =
2 365 3 365
2 5
= [k SUM 4520,547945205 + k SUM 3164,383561644] =
2 3
= [4520,547945205 + 9493,150684932] = [14013,698630137] =
= 14013,70
S = 10000000 + 98630,14 + 9863,01 + 20712,33 + 14013,70 =
= 10143219,18
Таблица N 4
(в рублях)
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +-----------------------------------T-----------------------------------T--------+
¦счета ¦ 02.08.99 ¦ 03.08.99 ¦ ... ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦ - ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦ ¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦ - ¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦31701 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0 ¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦31801 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70208 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T-----------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T--------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 12.08.99 ¦ 13.08.99 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31701 ¦ - ¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000¦ 3000000¦ 0¦ 7000000¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦108493,15¦ 0¦108493,15¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦98630,14¦98630,14¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31801 ¦ - ¦ 0¦ 0¦98630,14¦98630,14¦98630,14¦108493,15¦ 9863,01¦ 0¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70208 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ - ¦ 0¦98630,14¦ 0¦98630,14¦98630,14¦ 9863,01¦108493,15¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+----------
--------T----------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 16.08.99 ¦
¦ +--------+---------T--------T--------T---------+
¦ ¦ - ¦ Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на начало¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦312 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦31701 ¦ - ¦ 7000000¦ 7000000¦ 0¦ 0¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦70201 ¦ - ¦108493,15¦20712,33¦ 0¦129205,48¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦31801 ¦ - ¦ 0¦20712,33¦20712,33¦ 0¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦70208 ¦ - ¦ 0¦14013,70¦ 0¦ 14013,70¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+
¦61401 ¦ - ¦ 0¦20712,33¦20712,33¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+---------+--------+--------+----------
--------T--------------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦ 02.08.99 ¦ 03.08.99 ¦ 04.08.99 ¦ 05.08.99 ¦ 06.08.99 ¦ 07.08.99 ¦ 08.08.99 ¦ 09.08.99 ¦ 10.08.99 ¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и пени ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Проц-ты¦ 0¦ 9 863,01¦ 19 726,03¦ 29 589,04¦ 39 452,05¦ 49 315,07¦ 59 178,08¦ 69 041,10¦ 78 904,11¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Пени ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
L-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+-----------
--------T-----------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦ 11.08.99 ¦ 12.08.99 ¦ 13.08.99 ¦ 14.08.99 ¦ 15.08.99 ¦ 16.08.99 ¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и пени ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Проц-ты¦ 88 767,12¦ 98 630,14¦108 493,15¦ 6 904,11¦ 13 808,22¦ 20 712,33¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Пени ¦ 0¦ 0¦ 4 520,55¦ 7 684,93¦ 10 849,32¦ 14 013,70¦
L-------+----------+----------+----------+----------+----------+-----------
Условный пример 5
Расчет суммы просроченных процентов
и суммы пени (неустойки) при неисполнении
(ненадлежащем исполнении) банком обязательств
по кредиту Банка России, даты предоставления
и погашения которого приходятся
на разные месяцы
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 27 августа 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных
дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении /
заявлении) - 6 сентября 1999 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.
6 сентября 1999 года в связи с непогашением банком кредита
произведен перенос ссудной задолженности на счет по учету
просроченного основного долга, и на счете по учету просроченных
процентов отражаются начисленные проценты.
День (дата) фактического погашения требований Банка России по
кредиту - 8 сентября 1999 года.
Фактический срок пользования кредитом - 12 календарных дней.
Пени (0,3 ставки рефинансирования) - 16,5% годовых.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту в
дни со второго по одиннадцатый равен 10 000 000 руб. Дни
пользования кредитом со второго по пятый приходятся на первый
отчетный период, а с шестого по одиннадцатый - на второй. По
окончании одиннадцатого дня происходит перенос ссудной
задолженности на счет по учету просроченных ссуд и на счете по
учету просроченных процентов отражаются начисленные проценты.
Остаток просроченной ссудной задолженности по предоставленному
кредиту на второй и третий дни неисполнения (ненадлежащего
исполнения) обязательств по погашению кредита равен 10 000 000
руб. Все дни пользования кредитом приходятся на календарный год с
количеством календарных дней 365. Сумма процентов, начисляемых за
второй отчетный период, вычисляется как разница суммы процентов,
начисляемых за весь период пользования кредитом, и суммы
процентов, начисляемых за первый отчетный период.
Производим следующий расчет:
5 10000000 x 0,36 5
I1 = [k SUM ---------------] = [k SUM 9863,013699] =
2 365 2
= [39452,05479452] = 39452,05
11 10000000 x 0,36 11
I2 = [k SUM ---------------] - I1 = [k SUM 9863,013699] - I1 =
2 365 2
= [98630,13699] - I1 = 98630,14 - 39452,05 = 59178,09
12 10000000 x 0,36
I07.09 = [k SUM ---------------] - I1 - I2 =
2 365
12
= [k SUM 9863,013699] - I1 - I2 = [108493,150689] - I1 - I2 =
2
= 108493,15 - 98630,14 = 9863,01
13 10000000 x 0,36
I08.09 = [k SUM ---------------] - I1 - I2 - I07.09 =
2 365
13
= [k SUM 9863,013699] - I1 - I2 - I07.09 = [118356,164388] -
2
- I1 - I2 - I07.09 = 118356,16 - 108493,15 = 9863,01
3 10000000 x 0,165 3
Пени = [k SUM ----------------] = [k SUM 4520,547945205] =
2 365 2
= [9041,095890411] = 9041,10
S = 10000000 + 39452,05 + 59178,09 + 9863,01 + 9863,01 + 9041,10 =
= 10127397,26
Таблица N 5
(в рублях)
--------T--------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +-----------------------------------T-----------------------------------T--------+
¦счета ¦ 27.08.99 ¦ 28.08.99 ¦ ... ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+--------T--------T--------T--------+--------+
¦ ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦ - ¦
¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦ ¦
¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦312 ¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦ - ¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦31701 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70201 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦47426 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦31801 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦70208 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦61401 ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ - ¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------
--------T-----------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T--------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 31.08.99 ¦ 01.09.99 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦ 10000000¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31701 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦ 0¦39452,05¦39452,05¦39452,05¦ 0¦ 0¦ 39452,05¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31801 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70208 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ 10 ¦ 0¦39452,05¦ 0¦39452,05¦39452,05¦ 0¦ 0¦ 39452,05¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+----------
--------T-----------------------------------------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T-----------------------------------T--------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 06.09.99 ¦ 07.09.99 ¦
¦ +--------+--------T--------T--------T--------+--------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦Остаток ¦Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на нача-¦ ¦ ¦на конец¦на нача-¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦ло дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦10000000¦10000000¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31701 ¦ - ¦ 0¦ 0¦10000000¦10000000¦10000000¦ 0¦ ¦ 10000000¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ ¦ ¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦39452,05¦98630,14¦59178,09¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦31801 ¦ - ¦ 0¦ 0¦98630,14¦98630,14¦98630,14¦ 0¦ 9863,01¦108493,15¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦70208 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ - ¦39452,05¦59178,09¦ 0¦98630,14¦98630,14¦ 9863,01¦ 0¦108493,15¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+----------
--------T------------------------------------------------¬
¦Балан- ¦ Сумма остатков по балансовым счетам на ... ¦
¦совые +--------T---------------------------------------+
¦счета ¦ ... ¦ 08.09.99 ¦
¦ +--------+---------T---------T---------T---------+
¦ ¦ - ¦ Остаток ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Остаток ¦
¦ ¦ ¦на начало¦ ¦ ¦ на конец¦
¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦312 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦31701 ¦ - ¦ 10000000¦ 10000000¦ 0¦ 0¦
¦(пр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кр-т) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦70201 ¦ - ¦ 0 ¦118356,16¦ 0¦118356,16¦
¦(пр-ты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦47426 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
¦(об-ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦31801 ¦ - ¦108493,15¦118356,16¦ 9863,01¦ 0¦
¦(пр. %)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦70208 ¦ - ¦ 0¦ 0¦ 9041,10¦ 9041,10¦
¦(пени) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+--------+---------+---------+---------+---------+
¦61401 ¦ - ¦108493,15¦ 9863,01¦118356,16¦ 0¦
¦(р-ды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦б.п.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+---------+---------+---------+----------
--------T--------------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦ 27.08.99 ¦ 28.08.99 ¦ 29.08.99 ¦ 30.08.99 ¦ 31.08.99 ¦ 01.09.99 ¦ 02.09.99 ¦ 03.09.99 ¦ 04.09.99 ¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и пени ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Проц-ты¦ 0¦ 9 863,01¦ 19 726,03¦ 29 589,04¦ 39 452,05¦ 49 315,07¦ 59 178,08¦ 69 041,10¦ 78 904,11¦
+-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+
¦Пени ¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦
L-------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+-----------
--------T-------------------------------------------¬
¦Внесис-¦ Сумма на ... ¦
¦темный +----------T----------T----------T----------+
¦учет ¦ 05.09.99 ¦ 06.09.99 ¦ 07.09.99 ¦ 08.09.99 ¦
¦начис- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и пени ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+----------+----------+----------+
¦Проц-ты¦ 88 767,12¦ 98 630,14¦108 493,15¦118 356,16¦
+-------+----------+----------+----------+----------+
¦Пени ¦ 0¦ 0¦ 4 520,55¦ 9 041,10¦
L-------+----------+----------+----------+-----------
Приложение 2
к Указанию Банка России
"О внесении изменений и дополнений
в Положение Банка России "О порядке
предоставления Банком России кредитов
банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг"
от 6 марта 1998 года N 19-П"
от 26 ноября 1999 г. N 689-У
Приложение 5
к Положению Банка России
"О порядке предоставления Банком России
кредитов банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг"
от 6 марта 1998 г. N 19-П
(Настоящее Извещение заполняется в трех экземплярах, каждый
из которых имеет одинаковую юридическую силу и является
неотъемлемой частью генерального кредитного договора)
------------------------------------------------------------------
(Заполняется уполномоченным учреждением Банка России)
ИЗВЕЩЕНИЕ <*>
О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА БАНКА РОССИИ,
ОБЕСПЕЧЕННОГО ЗАЛОГОМ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
--------------------------------
<*> Извещение оформляется по каждому выданному ломбардному
кредиту и кредиту овернайт.
N _____________ от _____________ ____ г.
__________________________________________________________________
(наименование Банка - заемщика и его регистрационный номер)
в соответствии с Заявлением на получение ломбардного кредита по
фиксированной процентной ставке / Заявкой на участие в ломбардном
кредитном аукционе от "__" __________ ____ г. N _____, генеральным
кредитным договором на предоставление кредитов Банка России,
обеспеченных залогом (блокировкой) государственных ценных бумаг от
"__" ________ ____ г. N ____ (далее генеральный кредитный договор)
и Положением Банка России "О порядке предоставления Банком России
кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных
бумаг" от 6 марта 1998 г. N 19-П (далее Положение), "__" _________
____ г. предоставлен ломбардный кредит / кредит овернайт в сумме
_______________ ___________________________________________ рублей
(сумма цифрами) (сумма прописью)
на срок ___ календарных дня(ей) под _____ процентов(а) годовых.
Сумма кредита перечислена на корреспондентский счет Банка
N ________________________________ в расчетном подразделении Банка
России __________________________________________________________.
(БИК расчетного подразделения Банка России)
В обеспечение предоставленного кредита Банком России
осуществлен депозитарный перевод государственных ценных бумаг в
соответствующий залоговый раздел счета депо Банка согласно
Приложению 1 к настоящему Извещению.
Банк обязан погасить задолженность по кредиту и процентам по
нему в установленной Банком России очередности удовлетворения
требований по кредиту Банка России "__" ____________ ____ г.
на общую сумму _______________ ___________________________________
(сумма цифрами) (сумма прописью)
рублей, в том числе
сумма основного долга _______________ _____________________ рублей
(сумма цифрами) (сумма прописью)
сумма процентов _______________ __________________________ рублей.
(сумма цифрами) (сумма прописью)
Исполнение обязательств по настоящему Извещению осуществляется
на основании платежных поручений кредитной организации путем
списания с ее корреспондентского счета суммы задолженности по
кредиту и суммы процентов за пользование кредитом и зачисления их
на следующие счета:
----T------------T-------------------T------------T--------------¬
¦ N ¦Наименование¦БИК уполномоченного¦Номер счета,¦Сумма платежа ¦
¦п/п¦ платежа ¦ учреждения Банка ¦открытого в ¦ (руб.) ¦
¦ ¦ ¦ России ¦уполномочен-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ном учрежде-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦нии Банка ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦России ¦ ¦
+---+------------+-------------------+------------+--------------+
¦1 ¦Сумма основ-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ного долга ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+-------------------+------------+--------------+
¦ ¦Сумма прописью: ____________________________________________¦
¦ ¦_________________________________ рублей _______ коп. ¦
+---+------------T-------------------T------------T--------------+
¦2 ¦Сумма про- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦центов ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+-------------------+------------+--------------+
¦ ¦Сумма прописью: ____________________________________________¦
¦ ¦_________________________________ рублей _______ коп. ¦
L---+-------------------------------------------------------------
При неисполнении (ненадлежащем исполнении) Банком своих
обязательств по погашению кредита и уплате процентов по нему Банк
России осуществляет действия, предусмотренные генеральным
кредитным договором и Положением.
Сумма пени уплачивается Банком на счет Банка России N ___________,
открытый в ______________________________________________________.
(БИК уполномоченного учреждения Банка России)
Уполномоченное должностное лицо
уполномоченного учреждения
Банка России (подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер (подпись) Ф.И.О.
М.П.
Приложение 1
к Извещению
Список государственных ценных бумаг, переведенных в раздел
"Блокировано в залоге под ломбардные кредиты Банка России" /
"Блокировано в залоге под кредиты овернайт Банка России" (ненужное
зачеркнуть) N _________________________ счета депо Банка _________
______________________ (название Банка) N ________________________
в Депозитарии ________________________ (наименование Депозитария),
в обеспечение предоставленного кредита ___________________________
(ломбардного кредита /
__________________________________________________________________
кредита овернайт - нужное вписать)
----T---------T-------T------T----------T---------T--------------¬
¦ N ¦Гос. рег.¦Номинал¦Коли- ¦ Рыночная ¦Соответ- ¦Рыночная стои-¦
¦п/п¦ номер ¦выпуска¦чество¦стоимость ¦ствующий ¦мость переве- ¦
¦ ¦ выпуска ¦ценных ¦ценных¦ ценных ¦поправоч-¦денных в залог¦
¦ ¦ ценных ¦ бумаг ¦бумаг ¦ бумаг (в ¦ный коэф-¦ценных бумаг, ¦
¦ ¦ бумаг ¦ ¦(шт.) ¦процентах)¦фициент, ¦скорректиро- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦установ- ¦ванная на со- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленный ¦ответствующий ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банком ¦поправочный ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦России ¦коэффициент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7 = 3 x 4 x ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x 5 x 6 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в рублях) ¦
+---+---------+-------+------+----------+---------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+---+---------+-------+------+----------+---------+--------------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+-------+------+----------+---------+--------------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+-------+------+----------+---------+--------------+
¦3. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+-------+------+----------+---------+--------------+
¦х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦Итого: ¦ ¦
L---+---------+-------+------+----------+---------+---------------
Уполномоченное должностное лицо
уполномоченного учреждения
Банка России (подпись) Ф.И.О.
|
