ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 26 ноября 1999 г. N 683-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 24 ОКТЯБРЯ
1997 ГОДА N 7-У И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
ОТ 14 НОЯБРЯ 1997 ГОДА N 27-У
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У)
В связи с Указанием Банка России от 09.11.99 N 674-У,
согласованным с Министерством финансов Российской Федерации и
Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, с 1 января
2000 года вносятся следующие изменения в Указание Банка России "О
порядке составления и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24
октября 1997 года N 7-У и Указание Банка России "О порядке
составления и представления отчетности территориальными
учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации"
от 14 ноября 1997 года N 27-У.
1. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный
банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У (с
изменениями от 04.02.98 N 162-У, от 24.02.98 N 174-У, от 30.03.98
N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 14.07.98
N 289-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98
N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98
N 424-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98
N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491-У, от 12.04.99
N 539-У, от 28.05.99 N 568-У, от 28.06.99 N 590-У, от 05.07.99
N 598-У, от 04.08.99 N 620-У, от 05.08.99 N 624-У, от 10.09.99
N 636-У, от 01.11.99 N 670-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97
N 75, от 11.02.98 N 8, от 04.03.98 N 13, от 08.04.98 N 22, от
20.05.98 N 33, от 01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98
N 59, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от
02.12.98 N 83, от 30.12.98 N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99
N 4, от 04.02.99 N 7, от 16.04.99 N 24, от 07.06.99 N 34, от
30.06.99 N 38, от 22.07.99 N 42-43, от 11.08.99 N 50, от
16.08.99 N 51-52, от 15.09.99 N 57, от 04.11.99 N 66) следующие
изменения и дополнения:
1.1. Форму отчетности N 902 "Оперативный отчет о кассовом
исполнении федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1
к настоящему Указанию.
1.2. В раздел "Порядок составления и представления
Оперативного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета":
1.2.1. Абзацы 6, 7 и 13 пункта 2 исключить.
1.2.2. Абзац 18 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности.".
1.2.3. После абзаца 16 пункта 2 включить абзацы следующего
содержания:
"- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
государственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40113);
- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40114).".
1.3. Форму отчетности N 903 "Отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 2 к
настоящему Указанию.
1.4. В раздел "Порядок составления и представления Отчета о
кассовом исполнении федерального бюджета":
1.4.1. В пункте 2 слова: "(Указание Банка России от 18 декабря
1997 N 80-У с изменениями и дополнениями)" заменить словами:
"(Указание Банка России от 09.11.99 N 674-У).".
1.4.2. В абзаце 1 пункта 3 слова: "объединенным в 10 групп"
заменить словами "объединенным в 11 групп".
1.4.3. В пункте 3 после второго абзаца включить третий абзац
следующего содержания:
"- группа 02: источники внутреннего финансирования дефицита
федерального бюджета (балансовый счет N 40102);".
1.4.4. Абзацы 6 и 7 пункта 3 исключить.
1.4.5. В пункте 3 слова: "- группа 03", "- группа 04", "-
группа 05", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10" и "-
группа 11" заменить на слова: "- группа 04", "- группа 05", "-
группа 06", "- группа 07", "- группа 08", "- группа 09", "- группа
10".
1.4.6. После абзаца 11 пункта 3 включить двенадцатый и
тринадцатый абзацы следующего содержания:
"- группа 11: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные государственным предприятиям, организациям и
учреждениям (балансовый счет N 40113);
- группа 12: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и
учреждениям (балансовый счет N 40114).".
1.4.7. В абзаце 12 пункта 3 слова "группа 01 + 03 + ... + 11"
заменить на слова: "группа 01 + 02 + ... + 12".
1.4.8. В пункте 5 после слов: "в кредитных организациях
(филиалах)" добавить слова: "по символам банковской отчетности
согласно Приложению 1 к Указанию Банка России от 09.11.99
N 674-У.".
1.4.9. После пункта 5 включить пункт 5.1 следующего
содержания: "В группе 02 по балансовому счету N 40102 "Доходы
федерального бюджета" отражаются источники внутреннего
финансирования федерального бюджета по символам банковской
отчетности согласно Приложению 2 к Указанию Банка России от
09.11.99 N 674-У.".
1.4.10. В пункте 9 слова: "группа 03" заменить на слова:
"группу 04".
1.4.11. В пункте 10 слова "группы 04 и 05" заменить на слова
"группы 05 и 06".
1.4.12. Пункт 11 исключить.
1.4.13. В пункте 12 слова "группах 08, 09 и 10" заменить на
слова "группах 07, 08 и 09".
1.4.14. Пункт 13 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 08 должны быть меньше или
равны данным балансового счета N 40106 "Средства федерального
бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и
учреждениям" группы 05".
1.4.15. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 09 должны быть меньше или
равны данным балансового счета N 40107 "Средства федерального
бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и
учреждениям" группы 06".
1.4.16. В пункте 15 слова "группе 08" заменить на слова
"группе 07", слова "группы 03" заменить на слова "группы 04".
1.4.17. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
"В группах 10, 11, 12 кредитные организации (филиалы) сообщают
данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета
прошлых лет соответственно на лицевых счетах органов федерального
казначейства, государственных и негосударственных предприятий,
организаций и учреждений".
1.4.18. Пункт 21 изложить в следующей редакции: "Главный
бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью установления
тождественности и проверки динамики относительного роста
показателей отчета должен сопоставить итоговые данные по группам
отчета 01 плюс 02; 04; 05; 06; 10; 11 и 12 ежемесячного отчета с
соответствующими данными баланса, итоговые данные по группам 04;
05; 06; 07; 08; 09; 10; 11 и 12 с соответствующими данными отчетов
по форме N 902 по состоянию на 1 число месяца и с суммами
отчетности на предыдущую дату.".
2. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.
3. Первые отчеты по форме N 902, 912 и 922 в редакции
настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на
10 января 2000 года, первые отчеты по форме N 903 и 913 в редакции
настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на
1 февраля 2000 года.
4. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования
в "Вестнике Банка России", за исключением пункта 2 Указания.
Пункт 2 вступает в силу с момента подписания настоящего
Указания и не подлежит опубликованию.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409902
---------------T---------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦
¦ по СОАТО +-------T---------------------T---+
¦ ¦по ОКПО¦Регистрационный номер¦БИК¦
+--------------+-------+---------------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+---------------------+----
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ
О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" _______________ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _____________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 902
Пятидневная
руб.
-------T----------------------------------T----------------------¬
¦N стр.¦ А ¦ Сумма ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 1 ¦Балансовый счет 40101 (символ 01) ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 2 ¦Балансовый счет 40101 (символ 02) ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 3 ¦Балансовый счет 40102 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 4 ¦Балансовый счет 40104 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 5 ¦Балансовый счет 40105 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 6 ¦Балансовый счет 40106 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 7 ¦Балансовый счет 40107 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 8 ¦Балансовый счет 40107 (символ 57) ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 9 ¦Балансовый счет 40105 (с признаком¦ ¦
¦ ¦"7") ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 10 ¦Балансовый счет 40106 (с признаком¦ ¦
¦ ¦"7") ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 11 ¦Балансовый счет 40107 (с признаком¦ ¦
¦ ¦"7") ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 12 ¦Итого: стр. 9 + стр. 10 + стр. 11 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 13 ¦Балансовый счет 40108 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 14 ¦Балансовый счет 40109 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 15 ¦Балансовый счет 40112 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 16 ¦Балансовый счет 40113 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 17 ¦Балансовый счет 40114 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 18 ¦Балансовый счет 40301 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 19 ¦Балансовый счет 40314 ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 20 ¦Балансовый счет 40503 (с признаком¦ ¦
¦ ¦"2") ¦ ¦
+------+----------------------------------+----------------------+
¦ 21 ¦Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 -¦ ¦
¦ ¦стр. 4 + стр. 5 + стр. 6 + стр. 7¦ ¦
¦ ¦+ стр. 13 - стр. 14 + стр. 15 +¦ ¦
¦ ¦стр. 16 + стр. 17 + стр. 18 + стр.¦ ¦
¦ ¦19 + стр. 20 ¦ ¦
L------+----------------------------------+-----------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:
"__" _______________ г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409903
---------------T---------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦
¦ по СОАТО +-------T---------------------T---+
¦ ¦по ОКПО¦Регистрационный номер¦БИК¦
+--------------+-------+---------------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+---------------------+----
ОТЧЕТ
О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" ____________ 199_ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _____________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 903
Ежемесячная
руб.
----------------------T---------------------T------------T---------------------T---------------------¬
¦ Группа 01 "Доходы ¦Группа 02 "Источники ¦ Группа 04 ¦ Группа 05 "Средства ¦ Группа 06 "Средства ¦
¦федерального бюджета"¦ внутреннего ¦ "Средства ¦федерального бюджета,¦федерального бюджета,¦
¦ (б/сч. 40102) ¦ финансирования ¦федерального¦ выделенные ¦ выделенные ¦
¦ ¦дефицита федерального¦ бюджета" ¦ государственным ¦ негосударственным ¦
¦ ¦ бюджета" ¦ (б/сч. ¦ предприятиям, ¦ предприятиям, ¦
¦ ¦ (б/сч. 40102) ¦ 40105) ¦ организациям и ¦ организациям и ¦
¦ ¦ ¦ ¦ учреждениям" ¦ учреждениям" ¦
¦ ¦ ¦ ¦ (б/сч. 40106) ¦ (б/сч. 40107) ¦
+--------------T------+--------------T------+------------+--------------T------+--------------T------+
¦ Символы ¦Итого ¦ Символы ¦Итого ¦ Символ ¦ Символы ¦Итого ¦ Символы ¦Итого ¦
+--T--T--T--T--+ по +--T--T--T--T--+ по +------------+--T--T--T--T--+ по +--T--T--T--T--+ по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группе¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группе¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 02 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 04 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 05 ¦
+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+------------+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+------------+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+-------
Продолжение формы 903
----------------------T---------------------T---------------------T--------------------T---------------------T---------------------T---------------------¬
¦ Группа 07 "Средства ¦ Группа 08 ¦ Группа 09 ¦Группа 10 "Средства"¦ Группа 11 "Средства ¦ Группа 12 "Средства ¦ Всего по группам: ¦
¦федерального бюджета,¦"Расшифровка средств ¦"Расшифровка средств ¦ федерального ¦федерального бюджета ¦федерального бюджета ¦ (ГРУППА 01 + ГРУППА ¦
¦выделенные на выплату¦федерального бюджета,¦федерального бюджета,¦ бюджета прошлого ¦ прошлого года, ¦ прошлого года, ¦ 02 + ГРУППА 04 + ¦
¦ заработной платы с ¦ выделенных ¦ выделенных ¦года" (б/сч. 40112) ¦ выделенные ¦ выделенные ¦ГРУППА 05 + ГРУППА 06¦
¦ начислением ¦ государственным ¦ негосударственным ¦ ¦ государственным ¦ негосударственным ¦+ ГРУППА 07 + ГРУППА ¦
¦работникам бюджетной ¦ предприятиям, ¦ предприятиям, ¦ ¦ предприятиям, ¦ предприятиям, ¦ 08 + ГРУППА 09 + ¦
¦ сферы, денежного ¦ организациям и ¦ организациям и ¦ ¦ организациям и ¦ организациям и ¦ГРУППА 10 + ГРУППА 11¦
¦ довольствия ¦ учреждениям на ¦ учреждениям на ¦ ¦ учреждениям" (б/сч. ¦ учреждениям" (б/сч. ¦ + ГРУППА 12) ¦
¦ военнослужащим и ¦ выплату заработной ¦ выплату заработной ¦ ¦ 40113) ¦ 40114) ¦ ¦
¦ сотрудникам органов ¦платы с начислениями ¦платы с начислениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ внутренних дел, ¦работникам бюджетной ¦работникам бюджетной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ стипендий и иных ¦ сферы, денежного ¦ сферы, денежного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ социальных выплат" ¦ довольствия ¦ довольствия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (б/сч. 40105 с ¦ военнослужащим и ¦ военнослужащим и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ признаком "7") ¦ сотрудникам органов ¦ сотрудникам органов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ внутренних дел, ¦ внутренних дел, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ стипендий и иных ¦ стипендий и иных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ социальных выплат" ¦ социальных выплат" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (б/сч. 40106 с ¦ (б/сч. 40107 с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ признаком "7") ¦ признаком "7") ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+--------------T------+--------------T------+--------------------+--------------T------+--------------T------+---------------------+
¦ Символ ¦ Символы ¦Итого ¦ Символы ¦Итого ¦ Символ ¦ Символы ¦Итого ¦ Символы ¦Итого ¦ ¦
¦ ¦ ¦ по ¦ ¦ по ¦ ¦ ¦ по ¦ ¦ по ¦ ¦
¦ ¦ ¦группе¦ ¦группе¦ ¦ ¦группе¦ ¦группе¦ ¦
¦ ¦ ¦ 07 ¦ ¦ 08 ¦ ¦ ¦ 10 ¦ ¦ 11 ¦ ¦
+---------------------+--T--T--T--T--+------+--T--T--T--T--+------+--------------------+--T--T--T--T--+------+--T--T--T--T--+------+---------------------+
¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+--------------------+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+--------------------+--+--+--+--+--+------+--+--+--+--+--+------+----------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:
"__" ________________ г.
|
