ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 4 августа 1999 г. N 620-У
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ
И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У,
от 26.04.2001 N 962-У, от 17.05.2001 N 971-У)
1. В целях реализации требований Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" установить
следующий порядок составления и представления в Банк России отчета
о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по
денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате
обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов):
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
- отчет составляют действующие кредитные организации (за
исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по
состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляют в
территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а
также в электронной форме на магнитных носителях не позднее
второго рабочего дня после отчетной даты по форме
согласно приложению 1 к настоящему Указанию начиная с отчетности
на 01.09.99;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
- территориальные учреждения Банка России на основе получаемой
от кредитных организаций информации ежемесячно начиная с
отчетности на 01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1 число
месяца по форме согласно приложению 2 к настоящему Указанию и
представляют его в электронной форме по системе БАНКОМ в Главный
центр информатизации при Банке России не позднее 15 числа месяца,
следующего за отчетным.
2. В целях настоящего Указания под обязательными платежами
понимаются:
- платежи в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской
Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды
Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней
экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие
перечислению кредитной организацией по поручению
налогоплательщиков и участников внешней экономической
деятельности, включая перечисления собственных обязательных
платежей кредитной организации (ее филиалов);
- суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за
нарушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической
деятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце
настоящего пункта платежей, предъявленные ко взысканию с
соответствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или
участника внешней экономической деятельности, включая платежи,
предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной
организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
- суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций,
предъявленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов)
за нарушение сроков перечисления обязательных платежей
налогоплательщиков и участников внешней экономической
деятельности.
(п. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
3 - 4. Утратили силу. - Указание ЦБ РФ от 17.05.2001 N 971-У.
5. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.
6. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.
7. Настоящее Указание вступает в силу с момента его
опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409350
-----------T-------------------------¬
¦ Код ¦Код кредитной организации¦
¦территории+--------T-----------T----+
¦ по СОАТО ¦по ОКПО ¦Рег. номер ¦БИК ¦
+----------+--------+-----------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+--------+-----------+-----
ОТЧЕТ
О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ
ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ
ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ
ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________ ____ Г.
Наименование кредитной организации _______________________________
Форма N 350
Ежедекадная
-----T-----------------------------------T----------T------------¬
¦ N ¦ Наименование показателя ¦Кол-во ¦ Сумма ¦
¦ п/п¦ ¦требований¦ требований ¦
¦ ¦ ¦(неиспол- ¦(обязанности¦
¦ ¦ ¦ненных ¦ по уплате) ¦
¦ ¦ ¦платежей) ¦ ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦1. ¦Сведения о требованиях кредиторов¦ ¦ ¦
¦ ¦по денежным обязательствам, не¦ ¦ ¦
¦ ¦исполненных в срок, не превышающий¦ ¦ ¦
¦ ¦трех дней с момента наступления¦ ¦ ¦
¦ ¦даты их удовлетворения ¦ ¦ ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦2. ¦Сведения о требованиях кредиторов¦ ¦ ¦
¦ ¦по денежным обязательствам, не¦ ¦ ¦
¦ ¦исполненных в срок, превышающий три¦ ¦ ¦
¦ ¦дня с момента наступления даты их¦ ¦ ¦
¦ ¦удовлетворения, всего: +----------+------------+
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
¦2.1.¦не исполненных в срок, превышающий¦ ¦ ¦
¦ ¦семь дней с момента наступления¦ ¦ ¦
¦ ¦даты их удовлетворения, но не более¦ ¦ ¦
¦ ¦тридцати дней ¦ ¦ ¦
¦2.2.¦не исполненных в срок, превышающий+----------+------------+
¦ ¦тридцать дней с момента наступления¦ ¦ ¦
¦ ¦даты их удовлетворения ¦ ¦ ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦3. ¦Сведения об обязательных платежах,¦ ¦ ¦
¦ ¦не исполненных в срок, не¦ ¦ ¦
¦ ¦превышающий трех дней с момента¦ ¦ ¦
¦ ¦наступления даты их исполнения ¦ ¦ ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦4. ¦Сведения об обязательных платежах,¦ ¦ ¦
¦ ¦не исполненных в срок, превышающий¦ ¦ ¦
¦ ¦три дня с момента наступления даты¦ ¦ ¦
¦ ¦их исполнения, всего: +----------+------------+
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
¦4.1.¦не исполненных в срок, превышающий+----------+------------+
¦ ¦семь дней с момента наступления¦ ¦ ¦
¦ ¦даты их исполнения, но не более¦ ¦ ¦
¦ ¦тридцати дней ¦ ¦ ¦
¦4.2.¦не исполненных в срок, превышающий+----------+------------+
¦ ¦тридцать дней с момента наступления¦ ¦ ¦
¦ ¦даты их исполнения ¦ ¦ ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦ ИТОГО (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 +¦ ¦ ¦
¦ + стр. 4):¦ ¦ ¦
+----T-----------------------------------+----------+------------+
¦5. ¦Сведения о неоднократном¦ ¦ ¦
¦ ¦неисполнении требований кредиторов¦ ¦ ¦
¦ ¦по денежным обязательствам на¦ ¦ ¦
¦ ¦протяжении последних шести месяцев ¦ ¦ ¦
L----+-----------------------------------+----------+-------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ
В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ
И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России
от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета
о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по
денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате
обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1,
11, 21 числа каждого месяца и представляется в территориальные
учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в
электронной форме на магнитных носителях не позднее второго
рабочего дня, следующего за отчетным.
2. По строкам 1 - 4 включаются все обязательства кредитной
организации (ее филиалов), не исполненные в срок из-за отсутствия
или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по
состоянию на отчетную дату, начиная с момента наступления даты
исполнения платежа и включая дату фактического его исполнения.
3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по
следующим счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за
исключением обязательных платежей);
- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411,
47412, 47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313,
60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных
договоров;
- 90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
- иным счетам бухгалтерского учета в части собственных
платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок
из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских
субсчетах ее филиалов).
4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по
следующим счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных
платежей, по которым произведено начисление на соответствующие
счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не
производилось;
- 90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных обязательных платежей.
5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов),
за исключением обязательных платежей.
6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не
удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации
(корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные
платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные
в срок.
7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования
которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении
последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации
(корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их
отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия
неудовлетворенных требований на отчетную дату.
8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности,
указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. В графе 4 по стр. 5 указывается сумма остатка требований
данной группы кредиторов на отчетную дату.
10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409351
---------------T-----------------¬
¦Код территории¦Код учреждения по¦
¦ по СОАТО ¦ справочнику КП ¦
+--------------+-----------------+
¦ ¦ ¦
L--------------+------------------
ОТЧЕТ
О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ
ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ
ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
НА "__" ________ ____ Г.
Наименование территориального учреждения Банка России ____________
Форма N 351
Ежемесячная
----T-----T-----T------------------------------------------------------------T--------------------------------------------------¬
¦ N ¦Наи- ¦ Рег.¦ Сведения о требованиях кредиторов, ¦ Сведения об обязательных платежах, ¦
¦п/п¦мено-¦номер¦ которые не удовлетворяются: ¦ не исполненных в срок: ¦
¦ ¦вание¦ +------------T-----------T-----------T-----------T-----------+--------------T-----------T-----------T-----------+
¦ ¦кре- ¦ ¦неоднократно¦в срок, не ¦в срок, ¦в срок, ¦в срок, ¦не превышающий¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦
¦ ¦дит- ¦ ¦на протяже- ¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦ 3 дней с ¦ 3 дня с ¦ 7 дней с ¦ 30 дней с ¦
¦ ¦ной ¦ ¦нии послед- ¦3 дня с ¦3 дня с ¦7 дней с ¦30 дней с ¦ момента ¦ момента ¦ момента ¦ момента ¦
¦ ¦орга-¦ ¦них 6 мес. ¦момента ¦момента ¦момента ¦момента ¦ наступления ¦наступления¦наступления¦наступления¦
¦ ¦низа-¦ ¦ ¦наступления¦наступления¦наступления¦наступления¦ даты их ¦ даты их ¦ даты их ¦ даты их ¦
¦ ¦ции ¦ ¦ ¦даты их ¦даты их ¦даты их ¦даты их ¦ исполнения ¦исполнения ¦исполнения,¦исполнения ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦ ¦ ¦но не более¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦рения ¦рения ¦рения, но ¦рения ¦ ¦ ¦ 30 дней ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не более ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +----T-------+----T------+----T------+----T------+----T------+----T---------+----T------+----T------+----T------+
¦ ¦ ¦ ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦ Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦
¦ ¦ ¦ ¦во ¦требо- ¦во ¦требо-¦во ¦требо-¦во ¦требо-¦во ¦требо-¦во ¦платежей ¦во ¦плате-¦во ¦плате-¦во ¦плате-¦
¦ ¦ ¦ ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦пла-¦ (тыс. ¦пла-¦жей ¦пла-¦жей ¦пла-¦жей ¦
¦ ¦ ¦ ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦те- ¦ руб.) ¦те- ¦(тыс. ¦те- ¦(тыс. ¦те- ¦(тыс. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦жей ¦ ¦жей ¦руб.) ¦жей ¦руб.) ¦жей ¦руб.) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ний ¦ ¦ний ¦ ¦ний ¦ ¦ний ¦ ¦ний ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦ ИТОГО: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+-------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ
ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ
ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка
России в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У
"О порядке представления в Банк России информации о наличии
неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных
средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с
учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число месяца на
основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме
N 350, и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца,
следующего за отчетным.
2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие
основания, указанные в абз. 2, 3 ст. 4 и п. п. 1 п. 1 ст. 17
Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций".
3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях
частичного списания задолженности указываются оставшиеся суммы
неисполненных платежей.
4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
|
