ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 11 июня 1999 г. N 175-Т
ОБ ОТВЕТАХ НА ВОПРОСЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ, ИЗЛОЖЕННЫЕ
В ГОДОВЫХ ОТЧЕТАХ ЗА 1998 ГОД
(с изм., согл. письма ЦБ РФ от 18.06.1999 N 183-Т)
Банк России рассмотрел вопросы и предложения территориальных
учреждений Банка России по совершенствованию банковской
деятельности, изложенные в годовых отчетах за 1998 год, и
направляет ответы и разъяснения для руководства и использования в
практической работе.
Одновременно сообщаем, что в настоящие разъяснения не включены
вопросы и предложения, на которые были даны ответы в письме Банка
России от 22.06.98 N 03-13-1/2433 "Об ответах на вопросы и
предложения, изложенные в годовых отчетах за 1997 год" и в
нормативных актах Центрального банка Российской Федерации,
изданных после составления территориальными учреждениями Банка
России отчета за 1998 год, а также ответы на предложения по
внесению изменений и дополнений в законодательные акты Российской
Федерации, так как в соответствии со статьей 104 Конституции
Российской Федерации Банк России не обладает правом
законодательной инициативы.
Кроме того, не включены ответы на ряд предложений, связанных с
внесением дополнений и изменений в нормативные акты Банка России,
которые будут дополнительно рассмотрены и при возможности учтены в
ходе работы над соответствующими нормативными актами.
Первый заместитель
Председателя
Т.В.ПАРАМОНОВА
Приложение
ОТВЕТЫ
НА ПРЕДЛОЖЕНИЯ И ВОПРОСЫ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
ИЗЛОЖЕННЫЕ В ГОДОВЫХ ОТЧЕТАХ ЗА 1998 ГОД
(в ред. письма ЦБ РФ от 18.06.1999 N 183-Т)
----T--------------------------T---------------------------------¬
¦ N ¦ Предложения и вопросы ¦ Заключения по предложениям ¦
¦п/п¦ ¦ и ответы на вопросы ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 1. Денежно-кредитное регулирование ¦
+----------------------------------------------------------------+
¦ 1.1. Рефинансирование банков ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Расширить Ломбардный¦ В соответствии с указанием Бан-¦
¦ ¦список Банка России, вклю-¦ка России от 15.04.99 N 544-У го-¦
¦ ¦чив в него: ¦сударственные краткосрочные бес-¦
¦ ¦ - государственные ценные¦купонные облигации (ГКО), выпу-¦
¦ ¦бумаги, выпущенные в по-¦щенные в обращение после 14 де-¦
¦ ¦рядке новации в соответс-¦кабря 1998 года, и облигации фе-¦
¦ ¦твии с распоряжением Пра-¦дерального займа с фиксированным¦
¦ ¦вительства Российской Фе-¦купонным доходом (ОФЗ-ФД) включе-¦
¦ ¦дерации от 12.12.98¦ны в Ломбардный список Банка Рос-¦
¦ ¦N 1787-р; ¦сии. ¦
¦ ¦ - облигации внутреннего¦ Вопрос о включении в Ломбардный¦
¦ ¦государственного валютного¦список Банка России других ценных¦
¦ ¦облигационного займа Ми-¦бумаг может рассматриваться,¦
¦ ¦нистерства финансов Рос-¦только если соответствующая цен-¦
¦ ¦сийской Федерации, муници-¦ная бумага отвечает следующим ми-¦
¦ ¦пальные краткосрочные обя-¦нимальным требованиям: ¦
¦ ¦зательства, а также лик-¦ - номинал ценной бумаги опреде-¦
¦ ¦видные корпоративные цен-¦лен в рублях Российской Федера-¦
¦ ¦ные бумаги (с учетом ре-¦ции; ¦
¦ ¦альной платежеспособности¦ - форма выпуска ценной бумаги -¦
¦ ¦эмитента) ¦бездокументарная; ¦
¦ ¦ ¦ - ценная бумага котируется и¦
¦ ¦ ¦свободно обращается на организо-¦
¦ ¦ ¦ванном рынке ценных бумаг; ¦
¦ ¦ ¦ - депозитарий, в котором учиты-¦
¦ ¦ ¦вается ценная бумага, имеет ста-¦
¦ ¦ ¦тус уполномоченного депозитария¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При выдаче ломбардных¦ Способ предоставления ломбард-¦
¦ ¦кредитов на аукционной ос-¦ных кредитов (по фиксированной¦
¦ ¦нове чаще использовать¦процентной ставке, на аукционной¦
¦ ¦голландский способ. ¦основе) так же, как и способ про-¦
¦ ¦ Продолжить в 1999 году¦ведения ломбардного кредитного¦
¦ ¦практику предоставления¦аукциона, определяется Комитетом¦
¦ ¦ломбардных кредитов по¦Банка России по денежно-кредит- ¦
¦ ¦фиксированной ставке ¦ной политике в зависимости от си-¦
¦ ¦ ¦туации на финансовом и межбан-¦
¦ ¦ ¦ковском кредитном рынках ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос об¦ В 1999 году заключение гене-¦
¦ ¦участии в ломбардных кре-¦ральных кредитных договоров с¦
¦ ¦дитных аукционах только¦банками на предоставление креди-¦
¦ ¦банков, отнесенных к 1 -¦тов Банка России осуществляется¦
¦ ¦2 классификационным груп-¦только с банками, отнесенными к¦
¦ ¦пам (исходя из критериев,¦1 - 2 классификационным группам в¦
¦ ¦установленных письмом Бан-¦соответствии с письмом Банка Рос-¦
¦ ¦ка России от 28.05.97¦сии от 28.05.97 N 457 и соблюдаю-¦
¦ ¦N 457) и имеющих право на¦щими требования Положений Банка¦
¦ ¦получение ломбардных кре-¦России от 13.03.96 N 36 и от¦
¦ ¦дитов, поскольку принятые¦06.03.98 N 19-П. ¦
¦ ¦в обеспечение кредитов¦В разрабатываемых в настоящее¦
¦ ¦Банка России ценные бумаги¦изменениях и дополнениях к Поло-¦
¦ ¦в условиях нестабильной¦жениям Банка России от 13.03.96¦
¦ ¦экономической обстановки в¦N 36 и от 06.03.98 N 19-П данное¦
¦ ¦стране не могут служить¦предложение будет учтено ¦
¦ ¦гарантией полной возврат-¦ ¦
¦ ¦ности предоставляемых лом-¦ ¦
¦ ¦бардных кредитов и уплаты¦ ¦
¦ ¦процентов по ним ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть возможность¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦досрочного погашения бан-¦Предоставление банкам возможности¦
¦ ¦ками ломбардных кредитов ¦досрочного погашения кредитов¦
¦ ¦ ¦Банка России не позволит Банку¦
¦ ¦ ¦России оперативно прогнозировать¦
¦ ¦ ¦и регулировать ликвидность бан-¦
¦ ¦ ¦ковской системы ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить порядок осу-¦ Действие телеграммы Банка Рос-¦
¦ ¦ществления операций лом-¦сии от 24.07.98 N 162-Т распрост-¦
¦ ¦бардного кредитования в¦раняется на 1999 год ¦
¦ ¦1999 году в соответствии с¦ ¦
¦ ¦Положением Банка России от¦ ¦
¦ ¦13.03.96 N 36, имея в ви-¦ ¦
¦ ¦ду, что телеграммой Банка¦ ¦
¦ ¦России от 24.07.98 N 162-Т¦ ¦
¦ ¦было предусмотрено, что¦ ¦
¦ ¦порядок предоставления¦ ¦
¦ ¦ломбардных кредитов банкам¦ ¦
¦ ¦посредством кредитных аук-¦ ¦
¦ ¦ционов продлен до конца¦ ¦
¦ ¦1998 года ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В связи с тем, что Поло-¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦жением Банка России от¦ В соответствии с указанием Бан-¦
¦ ¦06.03.98 N 19-П предусмот-¦ка России от 15.04.99 N 545-У¦
¦ ¦рена проверка обеспечения¦для корректировки рыночной стои-¦
¦ ¦запрашиваемого кредита за¦мости ценных бумаг, принимаемых в¦
¦ ¦день до проведения аукцио-¦обеспечение кредитов Банка Рос-¦
¦ ¦на, производить расчет¦сии, применяются два различных¦
¦ ¦достаточности обеспечения¦типа поправочных коэффициентов.¦
¦ ¦с учетом коэффициентов,¦Один используется для оценки дос-¦
¦ ¦применяемых при расчете¦таточности обеспечения кредитов¦
¦ ¦обеспечения внутридневных¦Банка России (кроме внутридневных¦
¦ ¦кредитов, что позволит ни-¦кредитов) и расчета цены ценных¦
¦ ¦велировать возможные коле-¦бумаг, принимаемых в обеспечение¦
¦ ¦бания рыночной стоимости¦кредитов Банка России (кроме¦
¦ ¦принимаемых в залог ценных¦внутридневных кредитов), в том¦
¦ ¦бумаг ¦числе и ломбардных кредитов, вы-¦
¦ ¦ ¦даваемых по итогам проведенного¦
¦ ¦ ¦ломбардного аукциона, другой -¦
¦ ¦ ¦для оценки достаточности обеспе-¦
¦ ¦ ¦чения внутридневных кредитов и¦
¦ ¦ ¦расчета цены ценных бумаг, прини-¦
¦ ¦ ¦маемых в обеспечение внутриднев-¦
¦ ¦ ¦ных кредитов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При проведении ломбард-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ных аукционов не произво-¦так как оно противоречит Положе-¦
¦ ¦дить предварительную бло-¦нию Банка России от 06.03.98¦
¦ ¦кировку государственных¦N 19-П и приведет к нарушению по-¦
¦ ¦ценных бумаг на разделе¦рядка установления лимитов по¦
¦ ¦"Блокировано под кредитный¦внутридневным кредитам и кредитам¦
¦ ¦аукцион Банка России",¦"овернайт" ¦
¦ ¦поскольку ценные бумаги,¦ ¦
¦ ¦под обеспечение которыми¦ ¦
¦ ¦запрашивается кредит, уже¦ ¦
¦ ¦заблокированы и находятся¦ ¦
¦ ¦на разделе "Блокировано¦ ¦
¦ ¦Банком России" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В Положении Банка России¦ Предложение неосуществимо, т.к.¦
¦ ¦от 06.03.98 N 19-П (с уче-¦действующая технология осущест-¦
¦ ¦том изменений и дополне-¦вления переводов между разделами¦
¦ ¦ний) предусмотреть возмож-¦счета депо не позволяет проводить¦
¦ ¦ность по заявлению банка¦такую операцию ¦
¦ ¦осуществлять разблокировку¦ ¦
¦ ¦государственных ценных бу-¦ ¦
¦ ¦маг из раздела "Блокирова-¦ ¦
¦ ¦но Банком России" на раз-¦ ¦
¦ ¦дел "Блокировано для тор-¦ ¦
¦ ¦гов на ММВБ", минуя "Ос-¦ ¦
¦ ¦новной раздел счета депо¦ ¦
¦ ¦банка" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Упорядочить представле-¦ В соответствии с Приказом Банка¦
¦ ¦ние территориальным учреж-¦России от 26.12.97 N 02-550 Де-¦
¦ ¦дениям Банка России бирже-¦партамент операций на открытом¦
¦ ¦вой информации о средне-¦рынке Банка России представляет в¦
¦ ¦взвешенных ценах государс-¦территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦твенных ценных бумаг ¦России информацию о средневзве-¦
¦ ¦ ¦шенных ценах государственных цен-¦
¦ ¦ ¦ных бумаг по итогам последней¦
¦ ¦ ¦торговой сессии либо последнего¦
¦ ¦ ¦проведенного аукциона по размеще-¦
¦ ¦ ¦нию ГКО - ОФЗ на ОРЦБ (в течение¦
¦ ¦ ¦1 часа с момента получения ука-¦
¦ ¦ ¦занной информации от уполномочен-¦
¦ ¦ ¦ного подразделения ММВБ) по сис-¦
¦ ¦ ¦теме РЕМАРТ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить возможность¦ В настоящее время внутридневные¦
¦ ¦банкам региона получать¦кредиты и кредиты "овернайт" пре-¦
¦ ¦однодневные расчетные кре-¦доставляются банкам московского¦
¦ ¦диты (кредиты "овернайт")¦региона и г. Санкт-Петербурга, ¦
¦ ¦и внутридневные кредиты. В¦право на получение кредитов¦
¦ ¦Положении Банка России от¦"овернайт" имеют 2 банка Новоси-¦
¦ ¦06.03.98 N 19-П (с учетом¦бирской области. Однако, по мере¦
¦ ¦изменений и дополнений)¦окончания работ по доработке ти-¦
¦ ¦необходимо упростить про-¦повых программных комплексов в¦
¦ ¦цедуру предоставления кре-¦части реализации механизма функ-¦
¦ ¦дитов "овернайт", которые¦ционирования расчетных систем¦
¦ ¦не предоставляются в реги-¦территориальных учреждений Банка¦
¦ ¦онах вследствие техничес-¦России при автоматизированной вы-¦
¦ ¦кой сложности их оформле-¦даче кредитов Банка России (внут-¦
¦ ¦ния ¦ридневных кредитов, кредитов¦
¦ ¦ ¦"овернайт", ломбардных кредитов)¦
¦ ¦ ¦и, следовательно, технического¦
¦ ¦ ¦усовершенствования процедуры пре-¦
¦ ¦ ¦доставления указанных кредитов,¦
¦ ¦ ¦круг регионов, банки в которых¦
¦ ¦ ¦будут иметь возможность получения¦
¦ ¦ ¦внутридневных кредитов и кредитов¦
¦ ¦ ¦"овернайт", будет расширен ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Установить порядок, по¦ Инкассовые поручения, выстав-¦
¦ ¦которому выставленные рас-¦ленные непосредственно к коррес-¦
¦ ¦четно-кассовым центром ¦пондентскому счету банка-заем- ¦
¦ ¦на банк - заемщик инкассо-¦щика на удовлетворение требований¦
¦ ¦вые поручения на погашение¦Банка России по предоставленным¦
¦ ¦кредитов Банка России и¦кредитам, подлежат хранению в¦
¦ ¦уплату процентов по ним¦расчетном подразделении террито-¦
¦ ¦банк обязан поместить в¦риального учреждения Банка России¦
¦ ¦картотеку, учитываемую на¦и учитываются внесистемно без по-¦
¦ ¦внебалансовом счете¦мещения в картотеку неоплаченных¦
¦ ¦N 90903, присвоив этому¦расчетных документов к корреспон-¦
¦ ¦счету название "Неоплачен-¦дентскому счету, ведущуюся в рас-¦
¦ ¦ные расчетные документы¦четно-кассовом центре/банке. ¦
¦ ¦из-за отсутствия средств¦Вместе с тем в настоящее время¦
¦ ¦на корреспондентском счете¦Банк России разрабатывает проект¦
¦ ¦кредитной организации" ¦нормативного документа, в процес-¦
¦ ¦ ¦се подготовки которого данное¦
¦ ¦ ¦предложение будет дополнительно¦
¦ ¦ ¦рассмотрено ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить доработку типо-¦ В настоящее время Банк России¦
¦ ¦вого программного комплек-¦завершает доработку типовых прог-¦
¦ ¦са в соответствии с Поло-¦раммных комплексов в части реали-¦
¦ ¦жением Банка России от¦зации механизма функционирования¦
¦ ¦06.03.98 N 19-П "О порядке¦расчетных систем территориальных¦
¦ ¦предоставления Банком Рос-¦учреждений Банка России при авто-¦
¦ ¦сии кредитов банкам, обес-¦матизированной выдаче кредитов¦
¦ ¦печенных залогом государс-¦Банка России (внутридневных кре-¦
¦ ¦твенных ценных бумаг" (с¦дитов, кредитов "овернайт", лом-¦
¦ ¦учетом изменений и допол-¦бардных кредитов) в соответствии¦
¦ ¦нений) ¦с Положением Банка России от¦
¦ ¦ ¦06.03.98 N 19-П ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в Поло-¦ Положение Банка России от¦
¦ ¦жение Банка России от¦06.03.98 N 19-П (с изменениями и¦
¦ ¦06.03.98 N 19-П (с учетом¦дополнениями) является норматив-¦
¦ ¦изменений и дополнений),¦ным актом Банка России, целью ко-¦
¦ ¦дополнив его порядком вза-¦торого является установление пра-¦
¦ ¦имодействия "АРМ Кредитно-¦вил и определение общего порядка¦
¦ ¦го оператора" и Центра об-¦(регламента) предоставления бан-¦
¦ ¦работки информации (ЦОИ) ¦кам кредитов Банка России (внут-¦
¦ ¦ ¦ридневных кредитов, кредитов¦
¦ ¦ ¦"овернайт" и ломбардных креди-¦
¦ ¦ ¦тов). ¦
¦ ¦ ¦ Детальный порядок (регламент)¦
¦ ¦ ¦взаимодействия учреждений и под-¦
¦ ¦ ¦разделений Банка России при пре-¦
¦ ¦ ¦доставлении кредитов Банка России¦
¦ ¦ ¦как вопрос информационно-мето- ¦
¦ ¦ ¦дического характера является от-¦
¦ ¦ ¦дельным документом Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях своевременного¦ Порядок рассмотрения заявок¦
¦ ¦осуществления мер (оказа-¦банков и возможные виды обеспече-¦
¦ ¦ния кредитной поддержки),¦ния изложены в указании Банка¦
¦ ¦направленных на поддержа-¦России от 26.11.98 N 333-Т, поря-¦
¦ ¦ние ликвидности кредитных¦док ведения бухгалтерского учета¦
¦ ¦организаций, испытывающих¦по операциям предоставления и по-¦
¦ ¦временные финансовые труд-¦гашения указанных кредитов - в¦
¦ ¦ности после августа¦Правилах ведения бухгалтерского¦
¦ ¦1998 года, оперативного¦учета в кредитных организациях,¦
¦ ¦рассмотрения территориаль-¦расположенных на территории Рос-¦
¦ ¦ными учреждениями Банка¦сийской Федерации, от 18.06.97¦
¦ ¦России поступивших от них¦N 61 и в Правилах ведения бухгал-¦
¦ ¦заявок на предоставление¦терского учета в Центральном бан-¦
¦ ¦кредитов Банка России в¦ке Российской Федерации (Банке¦
¦ ¦поддержку мер, направлен-¦России) от 18.09.97 N 66. ¦
¦ ¦ных на финансовое оздоров-¦ Форма типового договора на пре-¦
¦ ¦ление банка и повышение¦доставление кредитов Банка России¦
¦ ¦его финансовой устойчивос-¦в поддержку мер, направленных на¦
¦ ¦ти, правильного отражения¦финансовое оздоровление банка и¦
¦ ¦их на счетах бухгалтерско-¦повышение его финансовой устойчи-¦
¦ ¦го учета разработать нор-¦вости, разработана и в данное¦
¦ ¦мативные документы, пре-¦время находится в стадии утверж-¦
¦ ¦дусматривающие регламент¦дения. ¦
¦ ¦рассмотрения заявок бан-¦ Учет депозитарных операций в¦
¦ ¦ков, возможные виды обес-¦каждом конкретном случае опреде-¦
¦ ¦печения, унифицированные¦ляется и утверждается Банком Рос-¦
¦ ¦формы кредитных договоров¦сии ¦
¦ ¦и договоров залога, позво-¦ ¦
¦ ¦ляющие при получении поло-¦ ¦
¦ ¦жительного решения о пре-¦ ¦
¦ ¦доставлении кредита опера-¦ ¦
¦ ¦тивно осуществить подписа-¦ ¦
¦ ¦ние всех необходимых доку-¦ ¦
¦ ¦ментов. Кроме того, необ-¦ ¦
¦ ¦ходимо разработать порядок¦ ¦
¦ ¦ведения бухгалтерского¦ ¦
¦ ¦учета по операциям предос-¦ ¦
¦ ¦тавления и погашения ука-¦ ¦
¦ ¦занных кредитов Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии, в том числе по опера-¦ ¦
¦ ¦циям депозитарного учета¦ ¦
¦ ¦по данным кредитам Банка¦ ¦
¦ ¦России и операциям по от-¦ ¦
¦ ¦ражению начисленных про-¦ ¦
¦ ¦центов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Учитывая, что в обеспе-¦ Учитывая, что региональные бан-¦
¦ ¦чение предоставленных кре-¦ки оформляют кредиты (поддержку¦
¦ ¦дитов Банка России приняты¦мер по повышению финансовой ус-¦
¦ ¦поручительства субъектов¦тойчивости банка; на поддержание¦
¦ ¦Российской Федерации, счи-¦ликвидности; кредитной организа-¦
¦ ¦таем необходимым Банку¦ции, осуществляющей мероприятия¦
¦ ¦России централизованно ор-¦по санации проблемной кредитной¦
¦ ¦ганизовать контроль за со-¦организации) на месте, вопросы о¦
¦ ¦ответствием размеров пору-¦включении в расходную часть бюд-¦
¦ ¦чительств, предоставленных¦жета суммы поручительства должны¦
¦ ¦субъектами Российской Фе-¦рассматриваться территориальными¦
¦ ¦дерации, суммам, предус-¦учреждениями Банка России сов-¦
¦ ¦мотренным в соответствую-¦местно с соответствующими адми-¦
¦ ¦щих статьях бюджета данных¦нистрациями (правительствами)¦
¦ ¦субъектов Российской Феде-¦субъектов Российской Федерации ¦
¦ ¦рации ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о¦ После отзыва лицензии у кредит-¦
¦ ¦списании задолженности¦ной организации в соответствии с¦
¦ ¦банков с отозванной лицен-¦Положением Банка России от¦
¦ ¦зией по централизованным¦02.04.96 N 264 (с изменениями и¦
¦ ¦кредитам Банка России и¦дополнениями) ликвидационная ко-¦
¦ ¦процентам по ним с баланса¦миссия проводит работу по выявле-¦
¦ ¦Банка России как безнадеж-¦нию и взысканию дебиторской за-¦
¦ ¦ной к погашению ¦долженности кредитной организации¦
¦ ¦ ¦и удовлетворению требований кре-¦
¦ ¦ ¦диторов. Неудовлетворенные требо-¦
¦ ¦ ¦вания кредиторов, в т.ч. и Банка¦
¦ ¦ ¦России, считаются погашенными.¦
¦ ¦ ¦Списание безнадежной ко взысканию¦
¦ ¦ ¦задолженности кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции перед Банком России может¦
¦ ¦ ¦быть осуществлено по решению Со-¦
¦ ¦ ¦вета директоров Банка России¦
¦ ¦ ¦только после ликвидации кредитной¦
¦ ¦ ¦организации и исключения ее из¦
¦ ¦ ¦Книги государственной регистрации¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 1.2. Обязательные резервные требования ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ В связи с тем, что после¦ В соответствии со статьей 38¦
¦ ¦финансового кризиса наме-¦Федерального закона "О Централь-¦
¦ ¦тилась тенденция конверта-¦ном банке Российской Федерации¦
¦ ¦ции рублевых средств в¦(Банке России)" право устанавли-¦
¦ ¦иностранную валюту, про-¦вать размер обязательных резервов¦
¦ ¦должить политику наращива-¦в процентном отношении к обяза-¦
¦ ¦ния норм обязательных ре-¦тельствам кредитной организации,¦
¦ ¦зервов по обязательствам¦а также порядок их депонирования¦
¦ ¦банков в иностранной валю-¦в Банке России предоставлено Со-¦
¦ ¦те. ¦вету директоров Банка России. Эти¦
¦ ¦ Восстановить порядок ре-¦вопросы решаются Советом директо-¦
¦ ¦зервирования средств в за-¦ров исходя из экономической ситу-¦
¦ ¦висимости от сроков прив-¦ации в стране в конкретные перио-¦
¦ ¦лечения банками ресурсов ¦ды времени ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить территори-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦альным учреждениям Банка¦Обязательные резервы призваны ре-¦
¦ ¦России больше прав в опе-¦гулировать ликвидность банковской¦
¦ ¦ративном регулировании¦системы и устанавливаются для¦
¦ ¦ликвидности банков, разре-¦контроля денежных агрегатов и¦
¦ ¦шив использовать часть¦поддержания на определенном уров-¦
¦ ¦средств обязательных ре-¦не денежной массы в обращении ¦
¦ ¦зервов в регионе ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Вернуться к ранее су-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ществовавшему порядку фор-¦В настоящее время Советом дирек-¦
¦ ¦мирования обязательных ре-¦торов Банка России, устанавливаю-¦
¦ ¦зервов по системе Сберега-¦щим в соответствии с Федеральным¦
¦ ¦тельного банка Российской¦законом "О Центральном банке Рос-¦
¦ ¦Федерации на уровне терри-¦сийской Федерации (Банке России)"¦
¦ ¦торий ¦порядок депонирования обязатель-¦
¦ ¦ ¦ных резервов в Банке России,¦
¦ ¦ ¦признано целесообразным с учетом¦
¦ ¦ ¦проведенной подготовительной ра-¦
¦ ¦ ¦боты установить единый порядок¦
¦ ¦ ¦формирования обязательных резер-¦
¦ ¦ ¦вов для кредитных организаций и¦
¦ ¦ ¦Сбербанка России по месту нахож-¦
¦ ¦ ¦дения счета головной кредитной¦
¦ ¦ ¦организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ С целью обеспечения фи-¦ Предложение не может быть под-¦
¦ ¦лиалами иногородних банков¦держано, т.к. филиалы российских¦
¦ ¦требований вкладчиков и¦банков в соответствии со стать-¦
¦ ¦кредиторов целесообразно¦ей 22 Федерального закона "О бан-¦
¦ ¦децентрализовать размеще-¦ках и банковской деятельности" не¦
¦ ¦ние средств обязательных¦являются юридическими лицами и¦
¦ ¦резервов банков с правом¦осуществляют свою деятельность в¦
¦ ¦регулирования по месту на-¦пределах полномочий и функций,¦
¦ ¦хождения их филиалов ¦установленных им кредитными орга-¦
¦ ¦ ¦низациями. В связи с этим они не¦
¦ ¦ ¦могут выступать в качестве ответ-¦
¦ ¦ ¦чиков по претензиям кредиторов в¦
¦ ¦ ¦случаях судебных процедур, в том¦
¦ ¦ ¦числе и по вопросам использования¦
¦ ¦ ¦средств обязательных резервов для¦
¦ ¦ ¦удовлетворения претензий кредито-¦
¦ ¦ ¦ров при отзыве у кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации лицензии на совершение¦
¦ ¦ ¦банковских операций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Возложить на территори-¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦альные учреждения Банка¦нято. В соответствии с действую-¦
¦ ¦России контроль за пра-¦щим законодательством Банк России¦
¦ ¦вильностью формирования и¦не вмешивается в деятельность¦
¦ ¦полнотой перечисления фи-¦кредитных организаций и не конт-¦
¦ ¦лиалами банков других тер-¦ролирует взаимоотношения головной¦
¦ ¦риторий обязательных ре-¦кредитной организации и ее филиа-¦
¦ ¦зервов ¦лов, в том числе по обязательным¦
¦ ¦ ¦резервам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Включить в Расчет обяза-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦тельных резервов балансо-¦поскольку через балансовый счет¦
¦ ¦вый счет N 30222 "Незавер-¦N 30222 "Незавершенные расчеты¦
¦ ¦шенные расчеты банка" в¦банка" осуществляется перераспре-¦
¦ ¦части учета на нем сумм,¦деление межбанковских ресурсов,¦
¦ ¦списанных со счетов клиен-¦которые не подлежат резервирова-¦
¦ ¦тов для перечисления по¦нию ¦
¦ ¦назначению, при осущест-¦ ¦
¦ ¦влении транзитных межфили-¦ ¦
¦ ¦альных платежей ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уменьшить сумму средств,¦ Постановка вопроса правомерна,¦
¦ ¦подлежащих депонированию¦но решение его возможно путем¦
¦ ¦по счетам в валюте Рос-¦объединения счетов по обязатель-¦
¦ ¦сийской Федерации, на 30%¦ным резервам с корреспондентским¦
¦ ¦от средней хронологической¦счетом кредитной организации в¦
¦ ¦величины средств, находя-¦учреждениях Банка России, а не¦
¦ ¦щихся на корреспондентском¦механическим установлением ка-¦
¦ ¦счете банка в учреждениях¦кой-либо доли средств на послед-¦
¦ ¦Банка России (балансовый¦нем для зачета их в обязательные¦
¦ ¦счет N 30102), поскольку¦резервы. Однако в настоящее вре-¦
¦ ¦на корреспондентском счете¦мя объединение указанных счетов¦
¦ ¦банка находятся не только¦невозможно в связи с тяжелым фи-¦
¦ ¦собственные средства, но и¦нансовым состоянием банковской¦
¦ ¦средства клиентов. По на-¦системы, а также юридическими¦
¦ ¦шему мнению, данные средс-¦проблемами ¦
¦ ¦тва не увеличивают денеж-¦ ¦
¦ ¦ный мультипликатор ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Не уменьшать сумму¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦средств, подлежащих депо-¦Предусмотренный Положением Банка¦
¦ ¦нированию по счетам в ва-¦России от 30.03.96 N 37 порядок¦
¦ ¦люте Российской Федерации,¦уменьшения суммы привлеченных¦
¦ ¦на среднюю хронологическую¦средств, подлежащих депонированию¦
¦ ¦величину наличных денежных¦по счетам в валюте Российской Фе-¦
¦ ¦средств в валюте Российс-¦дерации, исходя из установленных¦
¦ ¦кой Федерации в кассе кре-¦нормативов, на среднюю хронологи-¦
¦ ¦дитной организации либо¦ческую величину остатков рублевых¦
¦ ¦вычитать ее не из средств,¦денежных средств в кассе (в пре-¦
¦ ¦подлежащих депонированию,¦делах определяемого Банком России¦
¦ ¦а из привлеченных средств¦минимально допустимого остатка)¦
¦ ¦в рублях ¦установлен исходя из того, что¦
¦ ¦ ¦наличные денежные средства в кас-¦
¦ ¦ ¦се кредитной организации являются¦
¦ ¦ ¦наиболее ликвидными активами и¦
¦ ¦ ¦при необходимости могут быть ис-¦
¦ ¦ ¦пользованы ею для удовлетворения¦
¦ ¦ ¦претензий вкладчиков и кредито-¦
¦ ¦ ¦ров ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменение в¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦п. 3.3 Положения от¦т.к. по истечении срока очередно-¦
¦ ¦30.03.96 N 37: ¦го регулирования территориальное¦
¦ ¦ - отражать результаты¦учреждение Банка России взыскива-¦
¦ ¦регулирования обязательных¦ет недовзнос и начисляет и взыс-¦
¦ ¦резервов на соответствую-¦кивает штраф, т.е. на внебалансо-¦
¦ ¦щих внебалансовых счетах¦вых счетах уже должны быть учтены¦
¦ ¦не в день фактического ре-¦остатки недовзноса в обязательные¦
¦ ¦гулирования размера обяза-¦резервы, которые не погашены. ¦
¦ ¦тельных резервов, а по ис-¦ Если территориальное учреждение¦
¦ ¦течении срока очередного¦Банка России не имеет доступа к¦
¦ ¦регулирования; ¦информации о наличии средств на¦
¦ ¦ - в связи с проведением¦корреспондентском счете кредитной¦
¦ ¦кредитными организациями¦организации, то отражение на вне-¦
¦ ¦платежей электронным путем¦балансовых счетах сумм погашенно-¦
¦ ¦(результаты операций видны¦го недовзноса можно сделать на¦
¦ ¦на следующий день) произ-¦следующий день, но до начала но-¦
¦ ¦водить отражение на внеба-¦вого операционного дня, с тем,¦
¦ ¦лансовых счетах погашения¦чтобы проводки были оформлены ис-¦
¦ ¦недовзноса обязательных¦текшим днем ¦
¦ ¦резервов на следующий¦ ¦
¦ ¦день ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По п. 6.1 Положения Бан-¦ Предложения не поддерживаются,¦
¦ ¦ка России от 30.03.96¦так как: ¦
¦ ¦N 37: ¦ ¦
¦ ¦ - исключить слова об ут-¦ - результаты проверки (справ-¦
¦ ¦верждении справки (акта) о¦ка-акт) должны быть утверждены ¦
¦ ¦проверке правильности сос-¦соответствующим руководителем,¦
¦ ¦тавления Расчета и ограни-¦после чего могут быть определены¦
¦ ¦читься рассмотрением¦меры по результатам проверки; ¦
¦ ¦справки (акта) и принятием¦ ¦
¦ ¦мер, как предусмотрено¦ ¦
¦ ¦п. 22 Инструкции Банка¦ ¦
¦ ¦России от 22.02.96 N 34; ¦ ¦
¦ ¦ - конкретизировать, при¦ - любые нарушения, выявленные¦
¦ ¦выявлении каких нарушений¦проверкой, подлежат оформлению¦
¦ ¦результаты проверки оформ-¦актом. ¦
¦ ¦ляются актом (например, в¦ Если нет никаких нарушений,¦
¦ ¦случае, если установлены¦составляется справка ¦
¦ ¦нарушения, приведшие к не-¦ ¦
¦ ¦довзносу либо перевзносу в¦ ¦
¦ ¦обязательные резервы) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить решение вопроса¦ В настоящее время в целях раз-¦
¦ ¦о порядке помещения инкас-¦решения проблемы оплаты инкассо-¦
¦ ¦совых поручений на взыска-¦вых поручений на взыскание с кре-¦
¦ ¦ние штрафов за нарушение¦дитной организации штрафа за на-¦
¦ ¦порядка резервирования в¦рушение порядка резервирования¦
¦ ¦картотеку неоплаченных¦Банк России работает над проектом¦
¦ ¦расчетных документов ¦нормативного документа, в котором¦
¦ ¦ ¦предполагается изложить порядок¦
¦ ¦ ¦списания средств без распоряжения¦
¦ ¦ ¦кредитной организации с ее кор-¦
¦ ¦ ¦респондентского счета при недос-¦
¦ ¦ ¦таточности средств для удовлетво-¦
¦ ¦ ¦рения всех предъявленных к нему¦
¦ ¦ ¦требований во всех случаях, кроме¦
¦ ¦ ¦взыскания платежей в бюджет и¦
¦ ¦ ¦внебюджетные фонды и по исполни-¦
¦ ¦ ¦тельным документам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦прекращении начисления¦нято. После направления в Банк¦
¦ ¦штрафов кредитным органи-¦России территориальным учреждени-¦
¦ ¦зациям, отнесенным к 3 -¦ем Банка России документов на от-¦
¦ ¦4 группам проблемности, за¦зыв у кредитной организации ли-¦
¦ ¦нарушение ими порядка обя-¦цензии на совершение банковских¦
¦ ¦зательного резервирования,¦операций деятельность этой кре-¦
¦ ¦а также при направлении по¦дитной организации не прекращает-¦
¦ ¦ним материалов в Банк Рос-¦ся, в соответствии со статьей 25¦
¦ ¦сии на отзыв лицензии ¦Федерального закона "О банках и¦
¦ ¦ ¦банковской деятельности" она обя-¦
¦ ¦ ¦зана выполнять нормативы обяза-¦
¦ ¦ ¦тельных резервов и несет ответс-¦
¦ ¦ ¦твенность за соблюдение порядка¦
¦ ¦ ¦депонирования обязательных резер-¦
¦ ¦ ¦вов, определяемого Банком России,¦
¦ ¦ ¦а также за полноту и своевремен-¦
¦ ¦ ¦ность депонирования указанных¦
¦ ¦ ¦средств в Банке России. ¦
¦ ¦ ¦ Взыскание штрафов за нарушение¦
¦ ¦ ¦порядка обязательного резервиро-¦
¦ ¦ ¦вания является одной из основных¦
¦ ¦ ¦мер воздействия, применяемых к¦
¦ ¦ ¦кредитной организации в случае¦
¦ ¦ ¦неисполнения ею обязательных ре-¦
¦ ¦ ¦зервов, и не зависит от общего¦
¦ ¦ ¦финансового состояния кредитной¦
¦ ¦ ¦организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок спи-¦ Списание указанных сумм штрафов¦
¦ ¦сания сумм начисленных не-¦с внебалансового счета N 91009 у¦
¦ ¦полученных штрафов за не-¦кредитных организаций с отозван-¦
¦ ¦довзнос в обязательные ре-¦ной лицензией на совершение бан-¦
¦ ¦зервы (учитываемых на вне-¦ковских операций, по которым за-¦
¦ ¦балансовом счете N 91009¦вершены ликвидационные процедуры¦
¦ ¦"Начисленные, неполученные¦и в Книгу государственной регист-¦
¦ ¦штрафы за недовзнос в обя-¦рации внесена запись об их ликви-¦
¦ ¦зательные резервы") после¦дации, производится территориаль-¦
¦ ¦окончания работы ликвида-¦ным учреждением (расчетно-кас- ¦
¦ ¦ционной комиссии кредитной¦совым центром) Банка России са-¦
¦ ¦организации и внесения за-¦мостоятельно без обращения в Банк¦
¦ ¦писи о ее ликвидации в¦России. ¦
¦ ¦Книгу государственной ре-¦ При этом на сумму начисленного¦
¦ ¦гистрации кредитных орга-¦неполученного штрафа делается¦
¦ ¦низаций. Разрешить произ-¦следующая бухгалтерская проводка:¦
¦ ¦водить списание указанной¦ Д-т 99999 ¦
¦ ¦задолженности территори-¦ К-т 91009 (отдельный лицевой¦
¦ ¦альному учреждению Банка¦счет). ¦
¦ ¦России без обращения в¦ В перерабатываемом Положении¦
¦ ¦Банк России ¦Банка России от 30.03.96 N 37 бу-¦
¦ ¦ ¦дет дана соответствующая редакция¦
¦ ¦ ¦указанного порядка списания ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При отнесении банка к¦ В соответствии с п. 7.1 Положе-¦
¦ ¦4 группе проблемности и¦ния Банка России от 30.03.96 N 37¦
¦ ¦при направлении территори-¦деятельность кредитной организа-¦
¦ ¦альным учреждением Банка¦ции, по которой направлены доку-¦
¦ ¦России документов на отзыв¦менты на отзыв лицензии на совер-¦
¦ ¦лицензии целесообразно не¦шение банковских операций, не¦
¦ ¦возвращать на корреспон-¦прекращается, в связи с чем регу-¦
¦ ¦дентский счет такого банка¦лирование обязательных резервов и¦
¦ ¦сумму перевзноса по ре-¦доперечисление или возврат обяза-¦
¦ ¦зультатам регулирования¦тельных резервов производится в¦
¦ ¦размера обязательных ре-¦общеустановленном порядке, т.е.¦
¦ ¦зервов до начала работы¦излишне перечисленные суммы обя-¦
¦ ¦ликвидационной комиссии ¦зательных резервов территориаль-¦
¦ ¦ ¦ное учреждение (расчетно-кассо- ¦
¦ ¦ ¦вый центр) Банка России обязано¦
¦ ¦ ¦возвращать на корреспондентский¦
¦ ¦ ¦счет кредитной организации не¦
¦ ¦ ¦позднее двух рабочих дней после¦
¦ ¦ ¦установленного срока представле-¦
¦ ¦ ¦ния Расчета регулирования размера¦
¦ ¦ ¦обязательных резервов. ¦
¦ ¦ ¦ Невыполнение территориальным¦
¦ ¦ ¦учреждением Банка России указан-¦
¦ ¦ ¦ного положения может привести к¦
¦ ¦ ¦возникновению конфликтной ситуа-¦
¦ ¦ ¦ции, а также предъявлению претен-¦
¦ ¦ ¦зий к Банку России со стороны¦
¦ ¦ ¦кредиторов указанных банков ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Распространяется ли по-¦ Банк России контролирует выпол-¦
¦ ¦рядок перечисления обяза-¦нение обязательных резервов по¦
¦ ¦тельных резервов с коррес-¦кредитной организации в целом,¦
¦ ¦пондентского счета кредит-¦включая филиалы, находящиеся на¦
¦ ¦ной организации на счет¦территории России. В связи с¦
¦ ¦обязательных резервов,¦этим порядок взыскания обяза-¦
¦ ¦открытый в подразделении¦тельных резервов с корреспондент-¦
¦ ¦Банка России, в части пе-¦ского счета головной кредитной¦
¦ ¦речисления суммы недовзно-¦организации до осуществления иных¦
¦ ¦са в обязательные резервы¦платежей действует только в слу-¦
¦ ¦до осуществления иных пла-¦чаях выставления инкассового по-¦
¦ ¦тежей при расчетах по обя-¦ручения территориальным учрежде-¦
¦ ¦зательным резервам между¦нием Банка России. ¦
¦ ¦головным офисом и филиала-¦ Расчеты головного офиса с фили-¦
¦ ¦ми кредитной организации.¦алами по обязательным резервам¦
¦ ¦В том случае, если этот¦являются внутрибанковскими денеж-¦
¦ ¦порядок на них не расп-¦ными расчетами. ¦
¦ ¦ространяется, просим разъ-¦ Порядок взаимных расчетов по¦
¦ ¦яснить порядок перечисле-¦перечислению средств в обязатель-¦
¦ ¦ния головным офисом кре-¦ные резервы между головным офисом¦
¦ ¦дитной организации филиалу¦кредитной организации и ее филиа-¦
¦ ¦средств, излишне внесенных¦лами в том случае, если на балан-¦
¦ ¦в обязательные резервы,¦се у филиала кредитной организа-¦
¦ ¦при отсутствии средств на¦ции не открыты счета обязательных¦
¦ ¦корреспондентском счете,¦резервов N 30202, 30304, опреде-¦
¦ ¦какие бухгалтерские про-¦ляется самой кредитной организа-¦
¦ ¦водки должны быть сделаны ¦цией и может осуществляться по¦
¦ ¦ ¦маршруту платежа, самостоятельно¦
¦ ¦ ¦установленному кредитной органи-¦
¦ ¦ ¦зацией во внутренних правилах, с¦
¦ ¦ ¦соблюдением требований, изложен-¦
¦ ¦ ¦ных в разделе II "Особенности¦
¦ ¦ ¦проведения расчетных операций фи-¦
¦ ¦ ¦лиалами кредитных организаций на¦
¦ ¦ ¦территории Российской Федерации"¦
¦ ¦ ¦Положения Банка России от¦
¦ ¦ ¦25.11.97 N 5-П "О проведении без-¦
¦ ¦ ¦наличных расчетов кредитными ор-¦
¦ ¦ ¦ганизациями в Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции" (с учетом изменений и допол-¦
¦ ¦ ¦нений). ¦
¦ ¦ ¦ При этом следует иметь в виду,¦
¦ ¦ ¦что расчеты между головным офисом¦
¦ ¦ ¦кредитной организации и ее филиа-¦
¦ ¦ ¦лами по обязательным резервам¦
¦ ¦ ¦должны осуществляться либо через¦
¦ ¦ ¦их корреспондентский счет / кор-¦
¦ ¦ ¦респондентские субсчета, либо че-¦
¦ ¦ ¦рез счета межфилиальных расчетов.¦
¦ ¦ ¦Одновременное использование кор-¦
¦ ¦ ¦респондентского счета / коррес-¦
¦ ¦ ¦пондентских субсчетов и счетов¦
¦ ¦ ¦межфилиальных расчетов не допус-¦
¦ ¦ ¦кается. При проведении расчетов¦
¦ ¦ ¦между головным офисом кредитной¦
¦ ¦ ¦организации и ее филиалами по¦
¦ ¦ ¦обязательным резервам через их¦
¦ ¦ ¦корреспондентский счет / коррес-¦
¦ ¦ ¦пондентские субсчета (либо счета¦
¦ ¦ ¦межфилиальных расчетов соответс-¦
¦ ¦ ¦твенно) в качестве корреспондиру-¦
¦ ¦ ¦ющих счетов следует использовать¦
¦ ¦ ¦пассивный балансовый счет N 60322¦
¦ ¦ ¦"Расчеты с прочими кредиторами"¦
¦ ¦ ¦или активный балансовый счет¦
¦ ¦ ¦N 60323 "Расчеты с прочими деби-¦
¦ ¦ ¦торами" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В соответствии с¦ Порядок начисления штрафа за¦
¦ ¦п. 6.2.3 Положения Банка¦нарушение порядка резервирования¦
¦ ¦России от 30.03.96 N 37¦на входящие остатки недовзноса в¦
¦ ¦начисление штрафа за нару-¦обязательные резервы, учитываемые¦
¦ ¦шение порядка резервирова-¦на внебалансовых счетах N 91001,¦
¦ ¦ния производится на входя-¦91002, начиная с третьего рабоче-¦
¦ ¦щие остатки недовзноса в¦го дня после установленного срока¦
¦ ¦обязательные резервы, учи-¦представления Расчета (п. 6.2.3¦
¦ ¦тываемые на внебалансовых¦Положения Банка России от¦
¦ ¦счетах N 91001, 91002, на-¦30.03.96 N 37), относится к бан-¦
¦ ¦чиная с третьего рабочего¦кам, имеющим недовзнос в обяза-¦
¦ ¦дня после установленного¦тельные резервы как по результа-¦
¦ ¦срока представления Расче-¦там предыдущего, так и по резуль-¦
¦ ¦та. Относится ли это к¦татам очередного регулирования,¦
¦ ¦банкам, имеющим недовзнос¦т.е. "переходящий" недовзнос. ¦
¦ ¦как по результатам преды-¦ В данном примере: если Расчет¦
¦ ¦дущего, так и по результа-¦на 1 января 1999 года представлен¦
¦ ¦там очередного регулирова-¦в установленный срок - 25 января,¦
¦ ¦ния. ¦а регулирование произведено¦
¦ ¦ Например: расчет регули-¦26 января и недовзнос в сумме,¦
¦ ¦рования на 1 января¦выявленной при последнем регули-¦
¦ ¦1999 года кредитной орга-¦ровании, не перечислен кредитной¦
¦ ¦низацией представлен¦организацией в течение двух рабо-¦
¦ ¦25 января 1999 года. Рас-¦чих дней, т.е. 26 и 27 января,¦
¦ ¦четно-кассовым центром ¦территориальное учреждение (рас-¦
¦ ¦фактическое регулирование¦четно-кассовый центр) Банка ¦
¦ ¦произведено 26 января¦России 28 января предъявляет ко¦
¦ ¦1999 года. По состоянию на¦взысканию с корреспондентского¦
¦ ¦25 января у данной кредит-¦счета кредитной организации (до¦
¦ ¦ной организации имелся не-¦проведения иных операций) сумму¦
¦ ¦погашенный недовзнос по¦нового недовзноса в обязательные¦
¦ ¦результатам предыдущего¦резервы и с этого числа начисляет¦
¦ ¦регулирования. По резуль-¦штраф на очередной недовзнос ¦
¦ ¦татам очередного регулиро-¦ ¦
¦ ¦вания вновь выявлен не-¦ ¦
¦ ¦довзнос. Имеет ли право¦ ¦
¦ ¦расчетно-кассовый центр ¦ ¦
¦ ¦взыскивать в бесспорном¦ ¦
¦ ¦порядке установленный не-¦ ¦
¦ ¦довзнос 27 января с кор-¦ ¦
¦ ¦респондентского счета кре-¦ ¦
¦ ¦дитной организации ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть конкретные¦ Несвоевременное представление¦
¦ ¦размеры штрафных санкций¦расчетов является нарушением кре-¦
¦ ¦за несвоевременное предс-¦дитной организацией нормативных¦
¦ ¦тавление расчетов регули-¦актов Банка России. В этом случае¦
¦ ¦рования в случае перевзно-¦территориальное учреждение Банка¦
¦ ¦са средств в обязательные¦России вправе применить меры воз-¦
¦ ¦резервы, систематическое¦действия в соответствии со стать-¦
¦ ¦допущение ошибок при сос-¦ей 75 Федерального закона "О¦
¦ ¦тавлении расчетов¦Центральном банке Российской Фе-¦
¦ ¦(п. 6.2.5, абзац 4, Поло-¦дерации (Банке России)", которая¦
¦ ¦жения Банка России от¦предусматривает конкретные разме-¦
¦ ¦30.03.96 N 37) ¦ры штрафов. ¦
¦ ¦ ¦ В случае, если при несвоевре-¦
¦ ¦ ¦менном представлении расчета ре-¦
¦ ¦ ¦гулирования размера обязательных¦
¦ ¦ ¦резервов устанавливается перевз-¦
¦ ¦ ¦нос обязательных резервов, кре-¦
¦ ¦ ¦дитная организация "сама себя на-¦
¦ ¦ ¦казывает" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При установлении в ходе¦ Пункт 6.2.7 Положения Банка¦
¦ ¦проверки на месте факта¦России от 30.03.96 N 37 предус-¦
¦ ¦недовзноса в обязательные¦матривает обязательное представ-¦
¦ ¦резервы по результатам ре-¦ление кредитной организацией исп-¦
¦ ¦гулирования на последнюю¦равленного Расчета (по форме при-¦
¦ ¦отчетную дату в соответс-¦ложения 1 к Положению Банка Рос-¦
¦ ¦твии с п. 6.2.7 Положения¦сии от 30.03.96 N 37), при этом¦
¦ ¦Банка России от 30.03.96¦исправления в него вносятся на¦
¦ ¦N 37 кредитная организация¦основании утвержденного акта о¦
¦ ¦должна представить в тер-¦проверке. Представление других¦
¦ ¦риториальное учреждение¦документов, в т.ч. и¦
¦ ¦Банка России исправленный¦приложений 2, 2/3, 2/4, 2/5,¦
¦ ¦Расчет (по форме приложе-¦осуществляется при необходимости ¦
¦ ¦ния 1) в 2-х экземплярах,¦ ¦
¦ ¦а также другие необходимые¦ ¦
¦ ¦документы (т.е. приложе-¦ ¦
¦ ¦ния 2, 2/3, 2/4, 2/5). По¦ ¦
¦ ¦нашему мнению, в случае,¦ ¦
¦ ¦если недовзнос вызван¦ ¦
¦ ¦ошибками (нарушениями) в¦ ¦
¦ ¦бухгалтерском учете кре-¦ ¦
¦ ¦дитной организации, целе-¦ ¦
¦ ¦сообразно было бы ограни-¦ ¦
¦ ¦читься представлением кре-¦ ¦
¦ ¦дитной организацией только¦ ¦
¦ ¦исправленного Расчета. Это¦ ¦
¦ ¦обусловлено тем, что при-¦ ¦
¦ ¦ложения 2, 2/4, 2/5 запол-¦ ¦
¦ ¦няются на основании данных¦ ¦
¦ ¦ежедневных балансов кре-¦ ¦
¦ ¦дитной организации и, ес-¦ ¦
¦ ¦ли имело место использова-¦ ¦
¦ ¦ние балансовых счетов не¦ ¦
¦ ¦по назначению, наличие¦ ¦
¦ ¦расхождений между данными¦ ¦
¦ ¦расчета по форме приложе-¦ ¦
¦ ¦ния 1 и данными учета бан-¦ ¦
¦ ¦ка (приложения 2, 2/3,¦ ¦
¦ ¦2/4, 2/5) должно иметь¦ ¦
¦ ¦место ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дополнить п. 6.2.8 Поло-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦жения Банка России от¦поскольку исправления в Расчет¦
¦ ¦30.03.96 N 37 следующим¦вносятся кредитной организацией¦
¦ ¦абзацем: ¦на основании утвержденного акта¦
¦ ¦ "При согласии с суммой¦проверки ¦
¦ ¦установленного недовзноса¦ ¦
¦ ¦(акт о проверке подписан¦ ¦
¦ ¦обеими сторонами, кредит-¦ ¦
¦ ¦ной организацией представ-¦ ¦
¦ ¦лен исправленный Расчет)¦ ¦
¦ ¦кредитная организация¦ ¦
¦ ¦вправе перечислить сумму¦ ¦
¦ ¦недовзноса в обязательные¦ ¦
¦ ¦резервы до утверждения ак-¦ ¦
¦ ¦та о проверке" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить право про-¦ Для финансово устойчивых бан-¦
¦ ¦ведения внеочередного ре-¦ков, выполняющих установленные¦
¦ ¦гулирования размера обяза-¦Банком России критерии, предус-¦
¦ ¦тельных резервов наряду с¦мотрена возможность внутримесяч-¦
¦ ¦банками, по которым нап-¦ного снижения норматива обяза-¦
¦ ¦равлено предписание об ог-¦тельных резервов (глава 4 Положе-¦
¦ ¦раничении круга выполняе-¦ния Банка России от 30.03.96¦
¦ ¦мых операций, финансово- ¦N 37). ¦
¦ ¦устойчивым банкам в случае¦ Вопрос о расширении права внео-¦
¦ ¦снижения величины привле-¦чередного регулирования обяза-¦
¦ ¦ченных средств в результа-¦тельных резервов будет дополни-¦
¦ ¦те массового изъятия их¦тельно рассмотрен в процессе пе-¦
¦ ¦клиентами вкладов и депо-¦реиздания Положений Банка России¦
¦ ¦зитов (п. 7.2 Положения¦от 30.03.96 N 37 и от 04.11.96¦
¦ ¦Банка России от 30.03.96¦N 51 ¦
¦ ¦N 3) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях выполнения обя-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦зательных резервных требо-¦Такое право кредитным организаци-¦
¦ ¦ваний в установленные сро-¦ям предоставлено в случае наложе-¦
¦ ¦ки предоставить право кре-¦ния ареста на корреспондентский¦
¦ ¦дитным организациям произ-¦счет в расчетно-кассовом центре ¦
¦ ¦водить перечисление¦Банка России (п. 7.4 Положения¦
¦ ¦средств в обязательные ре-¦Банка России от 30.03.96 N 37).¦
¦ ¦зервы и штрафов за наруше-¦Однако кредитные организации¦
¦ ¦ние порядка депонирования¦практически этим правом не поль-¦
¦ ¦с корреспондентских сче-¦зуются. По собственной инициативе¦
¦ ¦тов, открытых в других¦кредитная организация при отсутс-¦
¦ ¦кредитных организациях,¦твии средств на корреспондентском¦
¦ ¦при отсутствии средств на¦счете, открытом в расчетно-кас- ¦
¦ ¦корреспондентском счете,¦совом центре Банка России, имеет¦
¦ ¦открытом в расчетно-кас- ¦возможность перечислить на этот¦
¦ ¦совом центре ¦счет необходимую сумму средств с¦
¦ ¦ ¦корреспондентского счета, откры-¦
¦ ¦ ¦того в другой кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции, за счет которых до осущест-¦
¦ ¦ ¦вления иных платежей может быть¦
¦ ¦ ¦произведено перечисление / взыс-¦
¦ ¦ ¦кание недовзноса средств в обяза-¦
¦ ¦ ¦тельные резервы. ¦
¦ ¦ ¦ При переиздании Положения Банка¦
¦ ¦ ¦России от 30.03.96 N 37 (с учетом¦
¦ ¦ ¦изменений и дополнений) предпола-¦
¦ ¦ ¦гается внести изменение в п. 7.4¦
¦ ¦ ¦Положения, в соответствии с кото-¦
¦ ¦ ¦рым взыскание недовзноса в обяза-¦
¦ ¦ ¦тельные резервы может осущест-¦
¦ ¦ ¦вляться Банком России также с¦
¦ ¦ ¦корреспондентских субсчетов фили-¦
¦ ¦ ¦алов кредитной организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Отменить проставление¦ В соответствии с п. 1.3 Правил¦
¦ ¦нулевых остатков в прило-¦ведения бухгалтерского учета в¦
¦ ¦жениях 2 и 2/3 к Положению¦кредитных организациях, располо-¦
¦ ¦Банка России от 30.03.96¦женных на территории Российской¦
¦ ¦N 37, ограничившись вклю-¦Федерации, от 18.06.97 N 61 (с¦
¦ ¦чением в указанные прило-¦учетом изменений и дополнений)¦
¦ ¦жения только тех счетов,¦кредитная организация утверждает¦
¦ ¦по которым имеются остат-¦рабочий план счетов бухгалтерско-¦
¦ ¦ки ¦го учета в кредитной организации,¦
¦ ¦ ¦основанный на утвержденном Банком¦
¦ ¦ ¦России Плане счетов бухгалтерско-¦
¦ ¦ ¦го учета в кредитных организациях¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации. ¦
¦ ¦ ¦ Все балансовые счета, предус-¦
¦ ¦ ¦мотренные в указанном рабочем¦
¦ ¦ ¦плане счетов, пассивные остатки¦
¦ ¦ ¦по которым учитываются в составе¦
¦ ¦ ¦обязательств кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции при расчете обязательных ре-¦
¦ ¦ ¦зервов, должны включаться в Рас-¦
¦ ¦ ¦чет (приложения 2, 2/3 к Положе-¦
¦ ¦ ¦нию Банка России от 30.03.96¦
¦ ¦ ¦N 37) независимо от наличия на¦
¦ ¦ ¦них нулевых остатков ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Упростить приложение 2/5¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦к Положению Банка России¦поскольку в случае его принятия¦
¦ ¦от 30.03.96 N 37 (с учетом¦приложение не будет полностью¦
¦ ¦изменений и дополнений,¦расшифровывать остатки по счетам,¦
¦ ¦внесенных письмом Банка¦что необходимо для осуществления¦
¦ ¦России от 25.02.98¦дополнительного контроля ¦
¦ ¦N 175-У), исключив из него¦ ¦
¦ ¦колонку "Иностранная валю-¦ ¦
¦ ¦та (в рублевом эквивален-¦ ¦
¦ ¦те)", поскольку данные не¦ ¦
¦ ¦используются при составле-¦ ¦
¦ ¦нии расчета регулирования ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменение в¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦п. 7.2 указания Банка Рос-¦В пункте 7.2 Методических реко-¦
¦ ¦сии от 24.12.97 N 55-Т (с¦мендаций (от 24.12.97 N 55-Т)¦
¦ ¦учетом изменений и допол-¦предусмотрено, что при проведении¦
¦ ¦нений), записав, что при¦инспекционной проверки результаты¦
¦ ¦проведении инспекционной¦проверки правильности составления¦
¦ ¦проверки результаты про-¦Расчета включаются в общий акт.¦
¦ ¦верки правильности состав-¦Составление отдельной справки¦
¦ ¦ления Расчета включаются в¦(акта) по результатам завершения¦
¦ ¦общий акт. Отдельный акт¦проверки правильности составления¦
¦ ¦(справка) не оформляется,¦Расчета до окончания инспекцион-¦
¦ ¦а делается выписка из акта¦ной проверки преследует цель ус-¦
¦ ¦инспекционной проверки,¦корения принятия оперативных мер¦
¦ ¦подписанная руководителем¦по результатам проверки Расчета ¦
¦ ¦проверки ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть автомати-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ческий ввод в отчет по¦Данные отчета ф. N 304 о факти-¦
¦ ¦ф. 304 на текущую дату по¦чески зарезервированных суммах¦
¦ ¦банкам с отозванной лицен-¦должны соответствовать данным¦
¦ ¦зией данных за предыдущий¦бухгалтерского баланса территори-¦
¦ ¦месяц с правом внесения¦ального учреждения Банка России¦
¦ ¦изменений ¦об остатках средств на балансовых¦
¦ ¦ ¦счетах N 30201 и 30203 на отчет-¦
¦ ¦ ¦ную дату. Автоматическое перене-¦
¦ ¦ ¦сение данных может привести к не-¦
¦ ¦ ¦желательным ошибкам в отчете ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть представ-¦ В настоящее время разрабатыва-¦
¦ ¦ление данных о произведен-¦ется указание Банка России о вне-¦
¦ ¦ных проверках (графа 5¦сении изменений в составление от-¦
¦ ¦ф. 304, часть 1) один раз¦чета по ф. 304, в котором предпо-¦
¦ ¦в квартал. ¦лагается изложить порядок запол-¦
¦ ¦ Дать разъяснения по по-¦нения сведений о результатах про-¦
¦ ¦рядку заполнения пунктов 2¦верок и предусмотреть представле-¦
¦ ¦и 3 приложения 1 к письму¦ние сведений о произведенных тер-¦
¦ ¦Банка России от 19.10.98¦риториальным учреждением Банка¦
¦ ¦N 294-Т ¦России проверках правильности¦
¦ ¦ ¦составления Расчета регулирования¦
¦ ¦ ¦размера обязательных резервов¦
¦ ¦ ¦один раз в квартал ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ежеквартально информиро-¦ Банк России ежеквартально обоб-¦
¦ ¦вать территориальные уч-¦щает материалы территориальных¦
¦ ¦реждения Банка России об¦учреждений Банка России о резуль-¦
¦ ¦итогах проверок правиль-¦татах проведенных ими проверок¦
¦ ¦ности составления Расчета¦правильности составления кредит-¦
¦ ¦регулирования размера обя-¦ными организациями Расчета регу-¦
¦ ¦зательных резервов с ука-¦лирования размера обязательных¦
¦ ¦занием наиболее типичных¦резервов. При необходимости ре-¦
¦ ¦нарушений, а также разъяс-¦зультаты обобщения направляются в¦
¦ ¦нений по порядку отражения¦адрес территориальных учреждений¦
¦ ¦операций в бухгалтерском¦Банка России. ¦
¦ ¦учете банков, если отсутс-¦ При возникновении затруднений в¦
¦ ¦твуют четкие указания Бан-¦оценке правильности отражения в¦
¦ ¦ка России по отражению та-¦бухгалтерском учете кредитной ор-¦
¦ ¦ких операций в Правилах¦ганизацией тех или иных операций¦
¦ ¦ведения бухгалтерского¦территориальное учреждение Банка¦
¦ ¦учета в кредитных органи-¦России может решать вопрос в ин-¦
¦ ¦зациях, расположенных на¦дивидуальном порядке, направив¦
¦ ¦территории Российской Фе-¦запрос в соответствующий департа-¦
¦ ¦дерации, от 18.06.97 N 61 ¦мент Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 1.3. Депозитные операции ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Учитывая обращения в¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦территориальное учреждение¦В связи с тем, что филиал банка¦
¦ ¦Банка России региональных¦не является юридическим лицом,¦
¦ ¦филиалов иногородних бан-¦Банк России не проводит с ним де-¦
¦ ¦ков, просим рассмотреть¦позитные операции. Указанные опе-¦
¦ ¦возможность их участия в¦рации могут осуществляться только¦
¦ ¦проводимых Банком России¦в соответствии с Положением Банка¦
¦ ¦депозитных операциях на¦России от 13.01.99 N 67-П "О по-¦
¦ ¦уровне территориального¦рядке проведения Центральным бан-¦
¦ ¦учреждения Банка России ¦ком Российской Федерации депозит-¦
¦ ¦ ¦ных операций с банками-резиден- ¦
¦ ¦ ¦тами в валюте Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции" (с учетом изменений и допол-¦
¦ ¦ ¦нений) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ На региональном уровне¦ В настоящее время Банк России¦
¦ ¦инструментарий Банка Рос-¦проводит депозитные операции¦
¦ ¦сии по регулированию лик-¦только по системе "Рейтерс-ди- ¦
¦ ¦видности банков практичес-¦линг" с банками, заключившими со-¦
¦ ¦ки отсутствует. Депозитные¦ответствующее генеральное согла-¦
¦ ¦операции, проводимые Бан-¦шение. Проведение других видов¦
¦ ¦ком России с использовани-¦депозитных операций, предусмот-¦
¦ ¦ем системы "Рейтерс-ди- ¦ренных Положением Банка России от¦
¦ ¦линг", большинству банков¦13.01.99 N 67-П "О порядке прове-¦
¦ ¦недоступны (отсутствуют¦дения Центральным банком Российс-¦
¦ ¦филиалы, открытые в Мос-¦кой Федерации депозитных операций¦
¦ ¦ковской области). ¦с банками-резидентами в валюте ¦
¦ ¦ Привлекать к участию в¦Российской Федерации" (с учетом¦
¦ ¦депозитных операциях, про-¦изменений и дополнений), Банк¦
¦ ¦водимых Банком России, ре-¦России в настоящее время не счи-¦
¦ ¦гиональные банки ¦тает целесообразным. ¦
¦ ¦ ¦ В соответствии с Положением¦
¦ ¦ ¦Банка России от 13.01.99 N 67-П¦
¦ ¦ ¦"О порядке проведения Центральным¦
¦ ¦ ¦банком Российской Федерации депо-¦
¦ ¦ ¦зитных операций с банками-рези- ¦
¦ ¦ ¦дентами в валюте Российской Феде-¦
¦ ¦ ¦рации" (с учетом изменений и до-¦
¦ ¦ ¦полнений) в указанных операциях¦
¦ ¦ ¦могут принимать участие регио-¦
¦ ¦ ¦нальные банки, располагающие сис-¦
¦ ¦ ¦темой "Рейтерс-дилинг", имеющие ¦
¦ ¦ ¦филиал в Московском регионе, а¦
¦ ¦ ¦также выполняющие соответствующие¦
¦ ¦ ¦требования Банка России. ¦
¦ ¦ ¦ Совет директоров Банка России в¦
¦ ¦ ¦настоящее время не планирует¦
¦ ¦ ¦распространять депозитные опера-¦
¦ ¦ ¦ции на регионы Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях расширения круга¦ Все расчеты по заключенным де-¦
¦ ¦участников депозитных опе-¦позитным сделкам осуществляются в¦
¦ ¦раций Банка России предла-¦ОПЕРУ-1 при Банке России, где и¦
¦ ¦гаем рассмотреть возмож-¦предусмотрено открытие счетов по¦
¦ ¦ность размещения регио-¦учету депозитов банков по этому¦
¦ ¦нальными банками, не имею-¦виду депозитных операций. Банк¦
¦ ¦щими филиалов в Московском¦России не заинтересован в расши-¦
¦ ¦регионе, свободных денеж-¦рении круга участников депозитных¦
¦ ¦ных средств в депозиты¦операций, поскольку целью указан-¦
¦ ¦Банка России с использова-¦ных операций является не предос-¦
¦ ¦нием системы "Рейтерс -¦тавление банкам возможности полу-¦
¦ ¦дилинг" через корреспон-¦чения прибыли от размещения в¦
¦ ¦дентские счета банков,¦Банке России временно свободных¦
¦ ¦открытых в территориальном¦денежных средств, а изъятие из-¦
¦ ¦управлении ¦лишней ликвидности банковской¦
¦ ¦ ¦системы и, как следствие, сниже-¦
¦ ¦ ¦ние давления на валютный рынок. ¦
¦ ¦ ¦ Временно свободные денежные¦
¦ ¦ ¦средства банков должны направ-¦
¦ ¦ ¦ляться в реальный сектор экономи-¦
¦ ¦ ¦ки ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Учитывая, что генераль-¦ Предложение о предоставлении¦
¦ ¦ные соглашения о проведе-¦территориальным учреждениям Банка¦
¦ ¦нии депозитных операций с¦России информации о фактах неис-¦
¦ ¦банками, имеющими филиалы¦полнения банками, заключившими¦
¦ ¦в Московском регионе, зак-¦Генеральное соглашение с соот-¦
¦ ¦лючаются территориальными¦ветствующим территориальным уч-¦
¦ ¦учреждениями Банка России,¦реждением Банка России, обяза-¦
¦ ¦считаем необходимым пре-¦тельств по депозитным сделкам и о¦
¦ ¦дусмотреть информирование¦взысканных Банком России штрафах¦
¦ ¦Банком России территори-¦за неисполнение указанных обяза-¦
¦ ¦альных управлений о фактах¦тельств предполагается учесть в¦
¦ ¦неисполнения банками обя-¦подготавливаемом в настоящее вре-¦
¦ ¦зательств по генеральному¦мя проекте Инструкции Банка Рос-¦
¦ ¦соглашению и о принятых в¦сии "О порядке взаимодействия уч-¦
¦ ¦связи с этим санкциях ¦реждений и подразделений Банка¦
¦ ¦ ¦России при проведении Банком Рос-¦
¦ ¦ ¦сии депозитных операций с банка-¦
¦ ¦ ¦ми-резидентами в валюте Россий- ¦
¦ ¦ ¦ской Федерации" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 2. Бухгалтерский учет и отчетность ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить понятие кас-¦ В соответствии с п. 1.12.4 час-¦
¦ ¦сового метода отражения¦ти 1 "Общей части" Правил ведения¦
¦ ¦доходов и расходов кредит-¦бухгалтерского учета в кредитных¦
¦ ¦ной организации ¦организациях, расположенных на¦
¦ ¦ ¦территории Российской Федерации,¦
¦ ¦ ¦от 18.06.97 N 61 принцип отраже-¦
¦ ¦ ¦ния доходов и расходов по кассо-¦
¦ ¦ ¦вому методу означает, что доходы¦
¦ ¦ ¦и расходы относятся на счета по¦
¦ ¦ ¦их учету после фактического полу-¦
¦ ¦ ¦чения доходов и совершения расхо-¦
¦ ¦ ¦дов. Понятие "Кассовый метод" в¦
¦ ¦ ¦бухгалтерском учете операций по¦
¦ ¦ ¦отнесению сумм начисленных про-¦
¦ ¦ ¦центов изложен в п. 3.8.1 Положе-¦
¦ ¦ ¦ния Банка России от 26.06.98¦
¦ ¦ ¦N 39-П "О порядке начисления про-¦
¦ ¦ ¦центов по операциям, связанным с¦
¦ ¦ ¦привлечением и размещением денеж-¦
¦ ¦ ¦ных средств банками, и отражения¦
¦ ¦ ¦указанных операций по счетам бух-¦
¦ ¦ ¦галтерского учета" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предлагаем характеристи-¦ Правила ведения бухгалтерского¦
¦ ¦ку счетов N 60322 "Прочие¦учета в кредитных организациях,¦
¦ ¦кредиторы" и N 60323 "Про-¦расположенных на территории Рос-¦
¦ ¦чие дебиторы" (часть II¦сийской Федерации, от 18.06.97¦
¦ ¦Правил ведения бухгалтерс-¦N 61 (с учетом дополнений и изме-¦
¦ ¦кого учета в кредитных ор-¦нений) четко определяют назначе-¦
¦ ¦ганизациях, расположенных¦ние счетов по расчетам с дебито-¦
¦ ¦на территории Российской¦рами и кредиторами. Балансовый¦
¦ ¦Федерации, от 18.06.97¦счет N 603 "Расчеты с дебиторами¦
¦ ¦N 61) дополнить тем, что¦и кредиторами" используется толь-¦
¦ ¦данные счета предназначены¦ко для расчетов по хозяйственным¦
¦ ¦для учета дебиторской и¦операциям кредитных организаций.¦
¦ ¦кредиторской задолженности¦При этом счет N 60322 "Расчеты с¦
¦ ¦по расчетам, имеющим вре-¦прочими кредиторами" и счет¦
¦ ¦менный и случайный харак-¦N 60323 "Расчеты с прочими деби-¦
¦ ¦тер ¦торами" применяются в том случае,¦
¦ ¦ ¦когда операции по расчетам с кре-¦
¦ ¦ ¦диторами или дебиторами нельзя¦
¦ ¦ ¦учесть на каких-либо других сче-¦
¦ ¦ ¦тах второго порядка балансового¦
¦ ¦ ¦счета N 603 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предлагаем дополнить ха-¦ Обособленное отражение на вне-¦
¦ ¦рактеристику балансовых¦балансовых счетах использования¦
¦ ¦счетов N 604 "Основные¦источников финансирования, в¦
¦ ¦средства банков" и N 607¦частности на счете N 91904, поз-¦
¦ ¦"Капитальные вложения",¦воляет проанализировать правиль-¦
¦ ¦так как учет затрат на ка-¦ность направления средств на ка-¦
¦ ¦питальные вложения, произ-¦питальные вложения и полноту их¦
¦ ¦веденные сверх имеющихся¦использования. ¦
¦ ¦ресурсов, производится на¦ При отсутствии или недостаточ-¦
¦ ¦внебалансовом счете¦ности у банка средств на счетах¦
¦ ¦N 91904. ¦по учету источников финансирова-¦
¦ ¦ Можно ли производить¦ния ввод в эксплуатацию готовых¦
¦ ¦ввод в эксплуатацию объек-¦объектов капитального строитель-¦
¦ ¦тов капитального строи-¦ства и отражение их в бухгалтерс-¦
¦ ¦тельства при отсутствии у¦ком учете производится в сумме¦
¦ ¦банков источников финанси-¦фактически произведенных затрат в¦
¦ ¦рования или их недостаточ-¦общеустановленном порядке. Пога-¦
¦ ¦ности. Как правильно учи-¦шение суммы по счету N 91904 про-¦
¦ ¦тывать на балансе указан-¦изводится путем отнесения ее на¦
¦ ¦ное имущество ¦счета по учету источников финан-¦
¦ ¦ ¦сирования при появлении на них¦
¦ ¦ ¦ресурсов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дополнить 4 и 5 разделы¦ Введение указанных дополнитель-¦
¦ ¦(А. Балансовые счета) Пла-¦ных балансовых счетов будет спо-¦
¦ ¦на счетов бухгалтерского¦собствовать лишь загромождению¦
¦ ¦учета в кредитных органи-¦синтетического учета излишней де-¦
¦ ¦зациях Российской Федера-¦тализацией ¦
¦ ¦ции балансовыми счетами по¦ ¦
¦ ¦учету кредитов, выданных¦ ¦
¦ ¦участникам кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации и инсайдерам, и¦ ¦
¦ ¦приобретенных кредитной¦ ¦
¦ ¦организацией ценных бумаг,¦ ¦
¦ ¦эмитентами которых являют-¦ ¦
¦ ¦ся участники, инсайдеры¦ ¦
¦ ¦или контролируемые ими хо-¦ ¦
¦ ¦зяйствующие субъекты ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в норма-¦ Нормативными актами Банка Рос-¦
¦ ¦тивных актах Банка России¦сии частичная оплата векселей не¦
¦ ¦порядок отражения в бух-¦предусмотрена. ¦
¦ ¦галтерском учете: ¦ Порядок учета операций по опла-¦
¦ ¦ - операций при частичной¦те (погашению) векселей, выпущен-¦
¦ ¦оплате (погашении) вексе-¦ных банком, разрабатывается кре-¦
¦ ¦лей; ¦дитной организацией самостоятель-¦
¦ ¦ - операций по оплате¦но и должен быть отражен в учет-¦
¦ ¦(погашению) векселей, вы-¦ной политике кредитной организа-¦
¦ ¦пущенных банком, в случае,¦ции. При этом в бухгалтерском¦
¦ ¦когда фактическим местом¦учете отражается использование¦
¦ ¦платежа является структур-¦счетов по расчетам с филиалами ¦
¦ ¦ное подразделение банка¦ ¦
¦ ¦(либо обратная ситуация) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Систематизировать нуме-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦рацию балансовых счетов с¦Разделение счетов бухгалтерского¦
¦ ¦целью облегчения ориента-¦учета по видам деятельности, фор-¦
¦ ¦ции в балансах, оборотных¦мам собственности и по срокам¦
¦ ¦ведомостях, других учетных¦размещения и привлечения средств¦
¦ ¦документах. ¦имело целью формирование деталь-¦
¦ ¦ Например, кредитам каж-¦ной, содержательной и наглядной¦
¦ ¦дого срока присвоить оди-¦информации о деятельности кредит-¦
¦ ¦наковые номера ¦ной организации, что является од-¦
¦ ¦ ¦ной из главных задач бухгалтерс-¦
¦ ¦ ¦кого учета. ¦
¦ ¦ ¦ Принятие данного предложения¦
¦ ¦ ¦приведет к определенным затрудне-¦
¦ ¦ ¦ниям как у самой кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации, так и у других пользова-¦
¦ ¦ ¦телей бухгалтерской, финансовой и¦
¦ ¦ ¦статистической отчетностью ввиду¦
¦ ¦ ¦ее неконкретности и несодержа-¦
¦ ¦ ¦тельности ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввиду того, что План¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦счетов бухгалтерского уче-¦В Плане счетов бухгалтерского¦
¦ ¦та в кредитных организаци-¦учета в кредитных организациях¦
¦ ¦ях Российской Федерации не¦Российской Федерации ссудные и¦
¦ ¦дает исчерпывающей инфор-¦расчетные счета достаточно дета-¦
¦ ¦мации для комплексного¦лизированы и дают исчерпывающую¦
¦ ¦анализа, предусмотреть в¦информацию для пользователя. ¦
¦ ¦нем следующее: ¦ В условиях рыночной экономики¦
¦ ¦ - разделение ссудных и¦разделение счетов по отраслевому¦
¦ ¦расчетных счетов предприя-¦признаку считаем нецелесообраз-¦
¦ ¦тий и организаций по от-¦ным ¦
¦ ¦раслевому признаку; ¦ ¦
¦ ¦ - выделение на отдельные¦ ¦
¦ ¦ссудные счета кредитов,¦ ¦
¦ ¦относящихся к разряду дол-¦ ¦
¦ ¦госрочных и предназначен-¦ ¦
¦ ¦ных для целевых программ ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в форму¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦оборотной ведомости с тем,¦Если кредитная организация не¦
¦ ¦чтобы исключить формирова-¦производит операций в иностранной¦
¦ ¦ние графы "Иностранная ва-¦валюте и драгоценных металлах, то¦
¦ ¦люта в рублевом эквивален-¦она не заполняет и соответствую-¦
¦ ¦те" для кредитных органи-¦щие графы как оборотной ведомости¦
¦ ¦заций, не производящих¦(форма N 101), так и отчета о¦
¦ ¦операции в инвалюте ¦прибылях и убытках (форма N 102) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Является ли необходимым¦ Балансовый счет N 47418 и вне-¦
¦ ¦отражение по балансовому¦балансовые счета N 90903 и¦
¦ ¦счету N 47418 списанных со¦N 90904 ведутся и в отношении¦
¦ ¦счетов клиентов средств в¦расчетных документов в иностран-¦
¦ ¦иностранной валюте, но не¦ной валюте ¦
¦ ¦проведенных по корреспон-¦ ¦
¦ ¦дентскому счету из-за не-¦ ¦
¦ ¦достаточности средств, а¦ ¦
¦ ¦также включение непрове-¦ ¦
¦ ¦денных платежей в иност-¦ ¦
¦ ¦ранной валюте в отчетность¦ ¦
¦ ¦по картотеке неоплаченных¦ ¦
¦ ¦документов и отражение их¦ ¦
¦ ¦на внебалансовых счетах¦ ¦
¦ ¦N 90903 и N 90904 ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Пункты 5.1 и 5.3 разде-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ла 5 части II "Характерис-¦Указанием Банка России от¦
¦ ¦тика счетов" Правил веде-¦11.12.97 N 62-У в дополнение к¦
¦ ¦ния бухгалтерского учета в¦п. 2.1 раздела 2 "Аналитический и¦
¦ ¦кредитных организациях,¦синтетический учет" части III¦
¦ ¦расположенных на террито-¦"Организация работы по ведению¦
¦ ¦рии Российской Федерации,¦бухгалтерского учета" Правил ве-¦
¦ ¦от 18.06.97 N 61 дополнить¦дения бухгалтерского учета в кре-¦
¦ ¦условием ведения в анали-¦дитных организациях, расположен-¦
¦ ¦тическом учете лицевых¦ных на территории Российской Фе-¦
¦ ¦счетов в разрезе договоров¦дерации, от 18.06.97 N 61 уста-¦
¦ ¦по приобретению ценных бу-¦новлено, что допускается ведение¦
¦ ¦маг ¦учета операций по потребности¦
¦ ¦ ¦банка по отдельным программам с¦
¦ ¦ ¦отражением на соответствующих¦
¦ ¦ ¦счетах в балансе итоговыми сумма-¦
¦ ¦ ¦ми. По усмотрению банка может¦
¦ ¦ ¦быть установлен порядок ведения¦
¦ ¦ ¦лицевых счетов в разрезе догово-¦
¦ ¦ ¦ров по приобретению ценных бумаг¦
¦ ¦ ¦при условии отражения установлен-¦
¦ ¦ ¦ного порядка в учетной политике¦
¦ ¦ ¦банка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Присвоить счету N 40909¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦наименование "Невыплачен-¦Для учета внутрироссийских пере-¦
¦ ¦ные переводы", а в анали-¦водов в Плане счетов бухгалтерс-¦
¦ ¦тическом учете разделить¦кого учета в кредитных организа-¦
¦ ¦учет внутрироссийских пе-¦циях Российской Федерации открыт¦
¦ ¦реводов и переводов, пос-¦балансовый счет N 40905 "Текущие¦
¦ ¦тупивших из-за границы ¦счета уполномоченных и невыпла-¦
¦ ¦ ¦ченные переводы" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Аналитический учет рас-¦ При необходимости в аналитичес-¦
¦ ¦четов с бюджетом дополнить¦ком учете могут вестись лицевые¦
¦ ¦не только видами налогов и¦счета по видам налогов, инспек-¦
¦ ¦инспекций, но и платежами¦ций, по платежам прошлых лет и¦
¦ ¦прошлых лет и текущего го-¦текущего года при условии отраже-¦
¦ ¦да ¦ния установленного порядка в¦
¦ ¦ ¦учетной политике банка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По списку парных счетов,¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦по которым может изменять-¦Парные счета ведутся в разрезе¦
¦ ¦ся сальдо на противополож-¦одного балансового счета второго¦
¦ ¦ное (приложение 1 к Пра-¦порядка ¦
¦ ¦вилам ведения бухгалтерс-¦ ¦
¦ ¦кого учета в кредитных ор-¦ ¦
¦ ¦ганизациях, расположенных¦ ¦
¦ ¦на территории Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации, от 18.06.97¦ ¦
¦ ¦N 61 (с учетом дополнений¦ ¦
¦ ¦и изменений)), предлагаем¦ ¦
¦ ¦дать пассивным счетам чет-¦ ¦
¦ ¦ные номера, активным - не-¦ ¦
¦ ¦четные ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести новый балансовый¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦счет для учета не испол-¦Рекомендуем вести отдельный вне-¦
¦ ¦ненных в срок обязательств¦системный учет не исполненных в¦
¦ ¦по оплате собственных век-¦срок обязательств по оплате собс-¦
¦ ¦селей, учитываемых на ба-¦твенных векселей ¦
¦ ¦лансовом счете N 523 "Вы-¦ ¦
¦ ¦пущенные векселя и бан-¦ ¦
¦ ¦ковские акцепты" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Правомерен ли учет су-¦ Фактически уплаченные банком¦
¦ ¦дебных издержек банка до¦судебные издержки вне зависимости¦
¦ ¦вынесения решения суда на¦от решения суда в соответствии с¦
¦ ¦балансовом счете N 60323¦приложением 8 к Правилам ведения¦
¦ ¦"Расчеты с прочими дебито-¦бухгалтерского учета в кредитных¦
¦ ¦рами", или их необходимо¦организациях, расположенных на¦
¦ ¦сразу же после уплаты от-¦территории Российской Федерации,¦
¦ ¦нести на расходы ¦от 18.06.97 N 61 (с учетом допол-¦
¦ ¦ ¦нений и изменений) учитываются на¦
¦ ¦ ¦отдельном лицевом счете на балан-¦
¦ ¦ ¦совом счете второго порядка¦
¦ ¦ ¦N 70209 "Другие расходы" по сим-¦
¦ ¦ ¦волу 29420 "Судебные издержки и¦
¦ ¦ ¦расходы по арбитражным делам,¦
¦ ¦ ¦связанным с деятельностью банка" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При наличии в банке за-¦ Банк не вправе без согласия¦
¦ ¦явления о расторжении до-¦вкладчика перечислить средства с¦
¦ ¦говора банковского вклада¦его счета на другой счет. Учет¦
¦ ¦и отсутствии средств для¦невыплаченных сумм вкладов из-за¦
¦ ¦его выплаты следует ли¦отсутствия у банка средств на од-¦
¦ ¦сумму вклада переносить на¦ном балансовом счете приведет к¦
¦ ¦счет N 47418, каким обра-¦обезличиванию средств вкладчиков¦
¦ ¦зом начисляются в этом¦и не соответствует нормам граж-¦
¦ ¦случае проценты ¦данского законодательства ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Должны ли банки отражать¦ Поскольку земля относится к ос-¦
¦ ¦на внебалансовом счете¦новным средствам, стоимость арен-¦
¦ ¦N 91504 арендуемые земель-¦дуемых участков земли следует от-¦
¦ ¦ные участки (например, под¦ражать на счете N 91503 "Арендо-¦
¦ ¦установку пунктов обмена¦ванные основные средства" в оцен-¦
¦ ¦валюты), какими норматив-¦ке, согласованной арендатором и¦
¦ ¦ными актами должны руко-¦арендодателем и указанной в дого-¦
¦ ¦водствоваться банки при¦воре ¦
¦ ¦определении стоимости дан-¦ ¦
¦ ¦ного земельного участка ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Просим разъяснить право-¦ Поскольку эта операция произво-¦
¦ ¦мерность передачи на ба-¦дится внутри одного юридического¦
¦ ¦ланс головного офиса кре-¦лица, порядок совершения ее дол-¦
¦ ¦дитной организации фонда¦жен быть предусмотрен в учетной¦
¦ ¦переоценки, сформированно-¦политике кредитной организации ¦
¦ ¦го филиалом (балансовый¦ ¦
¦ ¦счет N 10601), при наличии¦ ¦
¦ ¦в балансе филиала переоце-¦ ¦
¦ ¦ненного имущества ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъясните порядок за-¦ При составлении отчета по фор-¦
¦ ¦полнения формы 102, в¦ме 102 в графе 5 "Суммы в рублях¦
¦ ¦частности графы 4 "Суммы¦от операций в иностранной валюте¦
¦ ¦в рублях от операций в¦и драгоценных металлах" простав-¦
¦ ¦рублях" и графы 5 "Суммы в¦ляются суммы полученных (уплачен-¦
¦ ¦рублях от операций в инва-¦ных) доходов (расходов) от прове-¦
¦ ¦люте и драгоценных метал-¦дения иностранных операций в¦
¦ ¦лах" ¦иностранной валюте, пересчитанные¦
¦ ¦ ¦в рубли по курсу Банка России,¦
¦ ¦ ¦действовавшему на дату их поступ-¦
¦ ¦ ¦ления, и в драгметаллах. Доходы¦
¦ ¦ ¦(расходы) от проведения иностран-¦
¦ ¦ ¦ных операций, полученные (упла-¦
¦ ¦ ¦ченные) в валюте Российской Феде-¦
¦ ¦ ¦рации (в рублях), должны быть от-¦
¦ ¦ ¦ражены в графе 4 "Суммы в рублях¦
¦ ¦ ¦от операций в рублях" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимы указания Бан-¦ В соответствии с кассовым мето-¦
¦ ¦ка России о порядке уплаты¦дом отражения доходов и расходов¦
¦ ¦налога, связанного с по-¦кредитных организаций отражение¦
¦ ¦купкой банками инвалюты¦расходов по счетам бухгалтерского¦
¦ ¦(этот налог относить на¦учета производится непосредствен-¦
¦ ¦счет N 705 или N 702) ¦но после фактического их соверше-¦
¦ ¦ ¦ния. Поэтому расходы по покупке¦
¦ ¦ ¦инвалюты относятся на счет N 702¦
¦ ¦ ¦"Расходы" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать и довести до¦ Указанные вопросы кредитная ор-¦
¦ ¦кредитных организаций и¦ганизация разрабатывает самостоя-¦
¦ ¦территориальных учреждений¦тельно и отражает в своей учетной¦
¦ ¦Банка России порядок сос-¦политике ¦
¦ ¦тавления сводного баланса¦ ¦
¦ ¦кредитной организации (с¦ ¦
¦ ¦учетом деятельности филиа-¦ ¦
¦ ¦лов) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Определить возможность¦ Счета в иностранной валюте отк-¦
¦ ¦отражения доходов и расхо-¦рываются на всех счетах, где мо-¦
¦ ¦дов будущих периодов в¦гут в установленном порядке учи-¦
¦ ¦иностранной валюте при на-¦тываться операции в иностранной¦
¦ ¦числении процентов по¦валюте. Каждая кредитная органи-¦
¦ ¦привлеченным и размещенным¦зация, осуществляющая операции в¦
¦ ¦ресурсам в иностранной ва-¦иностранной валюте, должна руко-¦
¦ ¦люте ¦водствоваться правилами соверше-¦
¦ ¦ ¦ния расчетов в рублях. При этом¦
¦ ¦ ¦необходимо разработать собствен-¦
¦ ¦ ¦ный порядок совершения операций в¦
¦ ¦ ¦иностранной валюте, руководству-¦
¦ ¦ ¦ясь международными правилами и¦
¦ ¦ ¦обычаями, с учетом особенностей¦
¦ ¦ ¦договорных отношений ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть ежеквар-¦ Порядок закрытия счетов N 30222¦
¦ ¦тальное закрытие счетов¦и N 30223 изложен в их характе-¦
¦ ¦N 30222 и 30223 ¦ристике (Правила ведения бухгал-¦
¦ ¦ ¦терского учета в кредитных орга-¦
¦ ¦ ¦низациях, расположенных на терри-¦
¦ ¦ ¦тории Российской Федерации, от¦
¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 (с учетом дополне-¦
¦ ¦ ¦ний и изменений)), и изменять его¦
¦ ¦ ¦нет оснований ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Установить представление¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦"Отчета о прибылях и убыт-¦При составлении отчетности необ-¦
¦ ¦ках" (форма 102) только по¦ходимо соблюдать требование о¦
¦ ¦тем символам, которые отк-¦полноте заполнения данных и их¦
¦ ¦рыты кредитной организаци-¦достоверности. Проставление дан-¦
¦ ¦ей ¦ных по всем предусмотренным в¦
¦ ¦ ¦форме показателям обеспечивает¦
¦ ¦ ¦единый, общий для всех кредитных¦
¦ ¦ ¦организаций порядок представления¦
¦ ¦ ¦отчетности, а также сопостави-¦
¦ ¦ ¦мость отчетных данных с показате-¦
¦ ¦ ¦лями отчетного периода ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ На каких символах дохо-¦ Вопросы, определяющие порядок¦
¦ ¦дов и расходов "Отчета о¦перераспределения доходов между¦
¦ ¦прибылях и убытках"¦головным банком и его филиалами,¦
¦ ¦(ф. 102) следует отражать¦в т.ч. порядок учета начисленных¦
¦ ¦плату за кредитные ресур-¦и уплаченных процентов по кредит-¦
¦ ¦сы, взимаемую (уплачивае-¦ным ресурсам, перераспределяемым¦
¦ ¦мую) по расчетам с филиа-¦на платной основе, определяются¦
¦ ¦лами ¦кредитной организацией самостоя-¦
¦ ¦ ¦тельно и включаются в разработан-¦
¦ ¦ ¦ную ею учетную политику. При этом¦
¦ ¦ ¦следует учитывать, что головной¦
¦ ¦ ¦банк и филиал это одно юридичес-¦
¦ ¦ ¦кое лицо. Банк России не регла-¦
¦ ¦ ¦ментирует взаимоотношения внутри¦
¦ ¦ ¦кредитной организации и поэтому¦
¦ ¦ ¦не может в указанных случаях да-¦
¦ ¦ ¦вать конкретные указания об отра-¦
¦ ¦ ¦жении данных по символам "Отчета¦
¦ ¦ ¦о прибылях и убытках" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Издать нормативный акт¦ Порядок использования счетов¦
¦ ¦Банка России о порядке ис-¦N 30323, 47416 и 47422 определен¦
¦ ¦пользования банками тран-¦характеристикой указанных счетов,¦
¦ ¦зитных счетов и "сумм до¦приведенной в Правилах ведения¦
¦ ¦выяснения" (счета N 30223,¦бухгалтерского учета в кредитных¦
¦ ¦47416, 47422) ¦организациях, расположенных на¦
¦ ¦ ¦территории Российской Федерации,¦
¦ ¦ ¦от 18.06.97 N 61 (с учетом изме-¦
¦ ¦ ¦нений и дополнений) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 3. Платежная система ¦
+----------------------------------------------------------------+
¦ 3.1. Методология и организация расчетов ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос об¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦изменении порядка, при ко-¦ В соответствии с Гражданским¦
¦ ¦тором клиенты вправе отк-¦кодексом Российской Федерации¦
¦ ¦рывать необходимое им ко-¦(статья 1) в качестве обязатель-¦
¦ ¦личество счетов в любой¦ной предпосылки правового положе-¦
¦ ¦валюте в банках ¦ния лиц, участвующих в имущест-¦
¦ ¦ ¦венных и связанных с ними неиму-¦
¦ ¦ ¦щественных отношениях, признается¦
¦ ¦ ¦юридическая независимость каждого¦
¦ ¦ ¦из них. ¦
¦ ¦ ¦ Товары, услуги и финансовые¦
¦ ¦ ¦средства свободно перемещаются по¦
¦ ¦ ¦всей территории Российской Феде-¦
¦ ¦ ¦рации. Ограничения могут вводить-¦
¦ ¦ ¦ся в соответствии с федеральным¦
¦ ¦ ¦законом. ¦
¦ ¦ ¦ В этой связи нет юридических¦
¦ ¦ ¦оснований для изменения действую-¦
¦ ¦ ¦щих норм и ограничений открытия¦
¦ ¦ ¦хозяйствующим субъектам счетов в¦
¦ ¦ ¦банках ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Решить вопрос единого¦ Очередность платежей регулиру-¦
¦ ¦порядка очередности плате-¦ется Гражданским кодексом Рос-¦
¦ ¦жей из картотеки не опла-¦сийской Федерации. ¦
¦ ¦ченных в срок расчетных¦ Конституционным Судом Российс-¦
¦ ¦документов ¦кой Федерации в декабре 1997 года¦
¦ ¦ ¦было вынесено решение о признании¦
¦ ¦ ¦не соответствующим Конституции¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации некоторых¦
¦ ¦ ¦положений статьи 855 ГК РФ и ре-¦
¦ ¦ ¦комендовано изменить законода-¦
¦ ¦ ¦тельство. ¦
¦ ¦ ¦ После принятия законов будут¦
¦ ¦ ¦внесены изменения и дополнения в¦
¦ ¦ ¦соответствующие нормативные акты¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести на рассмотрение¦ Предложение не может быть реа-¦
¦ ¦Правительства Российской¦лизовано. Бартерные сделки и про-¦
¦ ¦Федерации вопрос о запрете¦ведение взаимозачетов являются¦
¦ ¦проведения бартерных сде-¦выражением действия по исполнению¦
¦ ¦лок и взаимозачетов между¦обязательств одного лица (должни-¦
¦ ¦хозяйствующими субъектами¦ка) в пользу другого лица (креди-¦
¦ ¦и предусмотреть меру от-¦тора). Они регулируются законода-¦
¦ ¦ветственности за их приме-¦тельством (главы 21 и 22 Граж-¦
¦ ¦нение ¦данского кодекса Российской Феде-¦
¦ ¦ ¦рации) и предусматриваются дого-¦
¦ ¦ ¦вором сторон ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать методику оп-¦ Предложение не может быть реа-¦
¦ ¦ределения степени риска в¦лизовано. Риски в платежной сис-¦
¦ ¦платежной системе с ис-¦теме являются следствием рисков,¦
¦ ¦пользованием экономических¦возникающих в других сферах бан-¦
¦ ¦нормативов, регулирующих¦ковской деятельности, которые мо-¦
¦ ¦деятельность кредитной ор-¦гут быть разными: риски ликвид-¦
¦ ¦ганизации ¦ности, кредитные, технические,¦
¦ ¦ ¦информационные и системные риски,¦
¦ ¦ ¦каждый из которых имеет свои при-¦
¦ ¦ ¦чины возникновения и методы пре-¦
¦ ¦ ¦дотвращения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать методику¦ Работа проводится. Рассматрива-¦
¦ ¦расчета платежного оборо-¦ется механизм анализа платежного¦
¦ ¦та, проходящего через бан-¦оборота с точки зрения использо-¦
¦ ¦ки ¦вания этого показателя Банком¦
¦ ¦ ¦России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть отчет-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ность, необходимую для¦поскольку объемы операций, прове-¦
¦ ¦анализа соотношений объ-¦денные кредитными организациями¦
¦ ¦емов операций, проведенных¦через расчетную сеть Банка Рос-¦
¦ ¦через расчетную сеть Банка¦сии, через корреспондентские сче-¦
¦ ¦России, через кредитные¦та, открытые в других кредитных¦
¦ ¦организации на основе кор-¦организациях, и через счета меж-¦
¦ ¦респондентских отношений¦филиальных расчетов, отражаются¦
¦ ¦или межфилиальные расчеты ¦на соответствующих счетах в ба-¦
¦ ¦ ¦лансах кредитных организаций,¦
¦ ¦ ¦составляемых в форме оборотных¦
¦ ¦ ¦ведомостей. ¦
¦ ¦ ¦ Предлагаемая отчетность будет¦
¦ ¦ ¦дублировать сведения оборотных¦
¦ ¦ ¦ведомостей, при этом ее составле-¦
¦ ¦ ¦ние потребует значительных трудо-¦
¦ ¦ ¦затрат ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Пересмотреть тарифы за¦ При введении тарифов на расчет-¦
¦ ¦расчетные услуги с целью¦ные услуги было принято решение о¦
¦ ¦приближения их к реальной¦последовательном повышении их ве-¦
¦ ¦стоимости операций по пе-¦личины до стоимости реальных зат-¦
¦ ¦реводу платежей ¦рат на проведение платежей. ¦
¦ ¦ ¦ В настоящее время подготовлен¦
¦ ¦ ¦материал, предусматривающий изме-¦
¦ ¦ ¦нение тарифов, который будет¦
¦ ¦ ¦рассмотрен на Совете директоров¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для более равномерного¦ Предложение об изменении уста-¦
¦ ¦распределения нагрузки на¦новленного времени приема по ка-¦
¦ ¦сотрудников РКЦ, занятых¦налам связи платежных документов¦
¦ ¦обработкой расчетных доку-¦от кредитных организаций будет¦
¦ ¦ментов, и создания для¦рассмотрено и по возможности уч-¦
¦ ¦всех кредитных организаций¦тено Банком России при разработке¦
¦ ¦равных условий проведения¦во II полугодии 1999 года типово-¦
¦ ¦расчетных операций через¦го положения об осуществлении¦
¦ ¦расчетную сеть Банка Рос-¦электронных расчетов через рас-¦
¦ ¦сии рассмотреть вопрос о¦четную сеть Банка России ¦
¦ ¦целесообразности изменения¦ ¦
¦ ¦времени для приема от кре-¦ ¦
¦ ¦дитных организаций инфор-¦ ¦
¦ ¦мации по платежам по кана-¦ ¦
¦ ¦лам связи с 9 часов до¦ ¦
¦ ¦16 часов, не разбивая его¦ ¦
¦ ¦по периодам ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести порядок посылки¦ Вопрос направления запросов и¦
¦ ¦запросов и подтверждений¦подтверждений достоверности по¦
¦ ¦достоверности как по те-¦последующему контролю почтой или¦
¦ ¦леграфным, так и почтовым¦по техническим каналам специаль-¦
¦ ¦авизо, по последующему¦ной связи между ГРКЦ будет рас-¦
¦ ¦контролю почтой вместо те-¦сматриваться и решаться в зависи-¦
¦ ¦леграфа или предусмотреть¦мости от реальных сроков экспеди-¦
¦ ¦порядок, при котором по¦рования и пропускной способности¦
¦ ¦телеграфным авизо посылать¦каналов специальной связи ¦
¦ ¦запросы и подтверждения¦ ¦
¦ ¦телеграфом, а по почтовым¦ ¦
¦ ¦авизо - почтой. Предлага-¦ ¦
¦ ¦ется между ГРКЦ использо-¦ ¦
¦ ¦вать для этого шифросвязь¦ ¦
¦ ¦"Крипт" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в Поло-¦ Указанием Банка России от¦
¦ ¦жение Банка России от¦22.02.99 N 502-У "О внесении из-¦
¦ ¦01.03.96 N 244 "О порядке¦менений и дополнений в указание¦
¦ ¦проведения операций по¦Банка России от 03.12.97 N 51-У¦
¦ ¦списанию средств с коррес-¦"О введении новых форматов рас-¦
¦ ¦пондентских счетов (суб-¦четных документов" установлен по-¦
¦ ¦счетов) кредитных органи-¦рядок частичной оплаты расчетных¦
¦ ¦заций", предусмотрев час-¦документов, которая осуществляет-¦
¦ ¦тичную оплату документов¦ся платежным ордером. ¦
¦ ¦клиентов ¦ Подготавливается проект Положе-¦
¦ ¦ ¦ния "Правила проведения расчетных¦
¦ ¦ ¦операций по корреспондентским¦
¦ ¦ ¦счетам (субсчетам) кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизаций (филиалов), открытым в¦
¦ ¦ ¦Банке России", в котором будет¦
¦ ¦ ¦предусмотрена частичная оплата¦
¦ ¦ ¦расчетных документов клиентов и¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций. ¦
¦ ¦ ¦ После выхода вышеуказанного¦
¦ ¦ ¦нормативного акта письмо Банка¦
¦ ¦ ¦России от 01.03.96 N 244 будет¦
¦ ¦ ¦отменено ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в Плане¦ Ведение счетов межфилиальных¦
¦ ¦счетов бухгалтерского уче-¦расчетов в разрезе отдельных опе-¦
¦ ¦та кредитных организаций¦раций нецелесообразно, так как¦
¦ ¦Российской Федерации учет¦это приведет к необоснованному¦
¦ ¦платежей клиентов, осу-¦росту остатков на этих счетах в¦
¦ ¦ществляемых через счета¦балансах кредитных организаций. ¦
¦ ¦межфилиальных расчетов, на¦ Остатки на счетах межфилиальных¦
¦ ¦отдельных лицевых счетах ¦расчетов должны отражать общую¦
¦ ¦ ¦сумму взаимной задолженности обо-¦
¦ ¦ ¦собленных подразделений кредитной¦
¦ ¦ ¦организации по результатам прове-¦
¦ ¦ ¦дения расчетных операций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Установить минимальную¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦сумму платежей при прове-¦нято, так как предлагаемая норма¦
¦ ¦дении расчетов, в том чис-¦направлена на ограничение права¦
¦ ¦ле электронным способом, и¦клиента использовать средства,¦
¦ ¦по частичным платежам из¦поступающие на счет, что противо-¦
¦ ¦картотек не оплаченных в¦речит положениям Гражданского ко-¦
¦ ¦срок расчетных документов ¦декса Российской Федерации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать единое поло-¦ Работа над проектом нормативно-¦
¦ ¦жение, регламентирующее¦го документа Банка России, регла-¦
¦ ¦порядок проведения безна-¦ментирующего порядок проведения¦
¦ ¦личных расчетов на терри-¦безналичных расчетов на террито-¦
¦ ¦тории Российской Федера-¦рии Российской Федерации, прово-¦
¦ ¦ции ¦дится в настоящее время. Созданы¦
¦ ¦ ¦и действуют нормативные акты Бан-¦
¦ ¦ ¦ка России по отдельным разделам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменение в Поло-¦ Приведения Положения Банка Рос-¦
¦ ¦жение Банка России от¦сии от 25.11.97 N 5-П в соответс-¦
¦ ¦25.11.97 N 5-П "О проведе-¦твие с указанием Банка России от¦
¦ ¦нии безналичных расчетов¦28.12.98 N 460-У не требуется,¦
¦ ¦кредитными организациями в¦так как указанные нормативные до-¦
¦ ¦Российской Федерации" в¦кументы регламентируют проведение¦
¦ ¦части приведения его в со-¦различных операций. Положение¦
¦ ¦ответствие с указанием¦Банка России от 25.11.97 N 5-П¦
¦ ¦Банка России от 28.12.98¦определяет правила осуществления¦
¦ ¦N 460-У "О порядке кассо-¦безналичных расчетов кредитными¦
¦ ¦вого обслуживания расчет-¦организациями (филиалами), а ука-¦
¦ ¦но-кассовыми центрами ¦зание Банка России от 28.12.98¦
¦ ¦филиалов, не имеющих кор-¦N 460-У определяет порядок кассо-¦
¦ ¦респондентских субсчетов в¦вого обслуживания филиалов и до-¦
¦ ¦расчетно-кассовых цент- ¦полнительных офисов кредитной ор-¦
¦ ¦рах, и дополнительных офи-¦ганизации ¦
¦ ¦сов кредитных организаций¦ ¦
¦ ¦(филиалов)" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Урегулировать вопрос об¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦изменении банковских рек-¦ В соответствии с Федеральным¦
¦ ¦визитов плательщика (полу-¦законом от 21.11.96 N 129-ФЗ "О¦
¦ ¦чателя) денежных средств в¦бухгалтерском учете" и п. 1.7.4¦
¦ ¦расчетных документах из¦части III Правил ведения бухгал-¦
¦ ¦картотек к внебалансовым¦терского учета в кредитных орга-¦
¦ ¦счетам N 90902, 90903,¦низациях, расположенных на терри-¦
¦ ¦90904, возникающий при пе-¦тории Российской Федерации, от¦
¦ ¦реходе плательщика (полу-¦18.06.97 N 61 исправление рекви-¦
¦ ¦чателя) средств на обслу-¦зитов в расчетно-денежных доку- ¦
¦ ¦живание в другое учрежде-¦ментах не допускается. ¦
¦ ¦ние банка в связи с закры-¦ При переходе плательщика в дру-¦
¦ ¦тием РКЦ, ликвидацией кре-¦гую кредитную организацию расчет-¦
¦ ¦дитной организации (филиа-¦ные документы из картотек к вне-¦
¦ ¦ла), закрытием корреспон-¦балансовым счетам N 90902,¦
¦ ¦дентского субсчета филиала¦90903, 90904 возвращаются пла-¦
¦ ¦кредитной организации в¦тельщику либо взыскателям. ¦
¦ ¦расчетной сети Банка Рос-¦ При этом платежные поручения¦
¦ ¦сии в связи с переходом на¦(за исключением платежей в бюд-¦
¦ ¦работу по единому коррес-¦жет) возвращаются клиенту по его¦
¦ ¦пондентскому счету (суб-¦заявлению, платежные поручения на¦
¦ ¦счету) ¦перечисление платежей в бюджеты¦
¦ ¦ ¦всех уровней и государственные¦
¦ ¦ ¦внебюджетные фонды в случаях,¦
¦ ¦ ¦предусмотренных законодательст-¦
¦ ¦ ¦вом, в соответствии с письмом¦
¦ ¦ ¦Банка России от 05.07.96 N 298¦
¦ ¦ ¦возвращаются клиенту по его заяв-¦
¦ ¦ ¦лению при наличии письменного¦
¦ ¦ ¦разрешения органов, контролирую-¦
¦ ¦ ¦щих указанные платежи. ¦
¦ ¦ ¦ Платежные требования, платежные¦
¦ ¦ ¦требования-поручения, инкассо- ¦
¦ ¦ ¦вые поручения отзываются самими¦
¦ ¦ ¦взыскателями, для чего со стороны¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций производит-¦
¦ ¦ ¦ся соответствующее оформление на¦
¦ ¦ ¦основании статьи 876 Гражданского¦
¦ ¦ ¦кодекса Российской Федерации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Довести до территориаль-¦ Помимо нормативных актов Банка¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦России, доведенных в течение¦
¦ ¦сии обобщающий материал по¦1997 - 1998 годов до территори-¦
¦ ¦практике применения систе-¦альных учреждений Банка России,¦
¦ ¦мы пластиковых карт, поря-¦планируется разработать порядок¦
¦ ¦док их функционирования,¦составления и представления кре-¦
¦ ¦нормативные указания в¦дитными организациями отчетности¦
¦ ¦этой области ¦по операциям с использованием¦
¦ ¦ ¦платежных карт. ¦
¦ ¦ ¦ Подготовка информационных мате-¦
¦ ¦ ¦риалов о существующих платежных¦
¦ ¦ ¦системах в настоящее время не¦
¦ ¦ ¦планируется ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях ускорения расче-¦ Согласно Положению Банка России¦
¦ ¦тов, связанных с операция-¦от 12.03.98 N 20-П "О правилах¦
¦ ¦ми по кассовому исполнению¦обмена электронными документами¦
¦ ¦федерального бюджета, счи-¦между Банком России, кредитными¦
¦ ¦таем целесообразным вклю-¦организациями (филиалами) и дру-¦
¦ ¦чение органов федерального¦гими клиентами Банка России при¦
¦ ¦казначейства в состав¦осуществлении расчетов через рас-¦
¦ ¦участников обмена элект-¦четную сеть Банка России" участ-¦
¦ ¦ронными платежами ¦никами обмена электронными доку-¦
¦ ¦ ¦ментами с Банком России могут¦
¦ ¦ ¦быть клиенты Банка России - не-¦
¦ ¦ ¦кредитные организации, которыми и¦
¦ ¦ ¦являются органы федерального каз-¦
¦ ¦ ¦начейства. Для этого им необходи-¦
¦ ¦ ¦мо заключить с обслуживающим уч-¦
¦ ¦ ¦реждением Банка России соответс-¦
¦ ¦ ¦твующий договор и провести комп-¦
¦ ¦ ¦лекс мероприятий по подготовке к¦
¦ ¦ ¦совершению обмена электронными¦
¦ ¦ ¦документами с учреждениями Банка¦
¦ ¦ ¦России согласно заключенному до-¦
¦ ¦ ¦говору ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать нормативный¦ В рамках разрабатываемого в¦
¦ ¦документ, регламентирующий¦настоящее время проекта Положения¦
¦ ¦взаимодействие подразделе-¦"О порядке проведения платежей с¦
¦ ¦ний расчетной сети Банка¦использованием региональной авто-¦
¦ ¦России и территориальных¦матизированной банковской инфор-¦
¦ ¦управлений федерального¦мационной системы (РАБИС) Банка¦
¦ ¦казначейства при соверше-¦России" рассматриваются вопросы¦
¦ ¦нии обмена электронными¦взаимодействия подразделений рас-¦
¦ ¦платежными документами, в¦четной сети Банка России с клиен-¦
¦ ¦том числе документами по¦тами Банка России в части контро-¦
¦ ¦налоговым поступлениям в¦ля и управления счетом со стороны¦
¦ ¦федеральный бюджет ¦подразделения расчетной сети ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать единый поря-¦ Порядок осуществления электрон-¦
¦ ¦док исключения кредитных¦ных расчетов при отзыве лицензии¦
¦ ¦организаций из системы за-¦у кредитной организации будет¦
¦ ¦щищенных электронных рас-¦рассмотрен при разработке указа-¦
¦ ¦четов при отзыве у них ли-¦ния об изменении и дополнении По-¦
¦ ¦цензий Банком России ¦ложения Банка России от 23.06.98¦
¦ ¦ ¦N 36-П "О межрегиональных элект-¦
¦ ¦ ¦ронных расчетах, осуществляемых¦
¦ ¦ ¦через расчетную сеть Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии" и проекта Положения Банка¦
¦ ¦ ¦России "О порядке проведения пла-¦
¦ ¦ ¦тежей с использованием региональ-¦
¦ ¦ ¦ной автоматизированной банковской¦
¦ ¦ ¦информационной системы (РАБИС)¦
¦ ¦ ¦Банка России" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о¦ В 1999 году запланировано раз-¦
¦ ¦расширении перечня доку-¦работать нормативные акты, в ко-¦
¦ ¦ментов, применяемых при¦торых будет предусмотрено исполь-¦
¦ ¦расчетах электронным спо-¦зование в электронных расчетах¦
¦ ¦собом, разрешив использо-¦платежных требований, платежных¦
¦ ¦вание мемориального орде-¦требований-поручений, инкассо- ¦
¦ ¦ра, инкассового поручения,¦вых поручений, платежных ордеров.¦
¦ ¦платежного требования,¦При этом размер полей "Платель-¦
¦ ¦требования-поручения. ¦щик" и "Получатель" в формате¦
¦ ¦ Пересмотреть структуру¦электронного платежного документа¦
¦ ¦электронных платежных до-¦будет разрабатываться с учетом¦
¦ ¦кументов в части расшире-¦требований указания Банка Рос-¦
¦ ¦ния полей "Получатель",¦сии, от 22.02.99 N 502-У. Вносить¦
¦ ¦"Плательщик" и "Назначение¦изменения в размеры реквизита¦
¦ ¦платежа" ¦"Назначение платежа" нецелесооб-¦
¦ ¦ ¦разно. Если это связано с плате-¦
¦ ¦ ¦жами в бюджет, то проектом указа-¦
¦ ¦ ¦ния "О схеме ежемесячного отчета¦
¦ ¦ ¦о кассовом исполнении федерально-¦
¦ ¦ ¦го бюджета", вступающего в силу с¦
¦ ¦ ¦1 июля 1999 года, предусмотрено¦
¦ ¦ ¦указывать в данном поле только¦
¦ ¦ ¦коды доходов и расходов федераль-¦
¦ ¦ ¦ного бюджета на основании бюджет-¦
¦ ¦ ¦ной классификации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 3.2. Регулирование налично-денежного обращения ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Обновить и уточнить ме-¦ По сообщению Госкомстата Рос-¦
¦ ¦тодику оценки статей ба-¦сии, уточненные макеты таблиц ба-¦
¦ ¦ланса денежных доходов и¦ланса денежных доходов и расходов¦
¦ ¦расходов населения ¦населения, содержащие подробную¦
¦ ¦ ¦схему расчета его статей, будут¦
¦ ¦ ¦направлены в территориальные ко-¦
¦ ¦ ¦митеты государственной статистики¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации во II квар-¦
¦ ¦ ¦тале 1999 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По отчету о кассовых¦ ¦
¦ ¦оборотах банков (формы¦ ¦
¦ ¦N 201, 202, 203): ¦ ¦
¦ ¦ - исключить из отчета¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦символы 19 и 58 по счетам¦так как указанные направления ис-¦
¦ ¦граждан, осуществляющих¦пользования денежных доходов на-¦
¦ ¦предпринимательскую дея-¦селения и источники их формирова-¦
¦ ¦тельность без образования¦ния имеют тенденцию к развитию. ¦
¦ ¦юридического лица; ¦ ¦
¦ ¦ - ввести в отчет по фор-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ме N 202 забалансовый сим-¦поскольку система расчетов с ис-¦
¦ ¦вол для учета безналичных¦пользованием пластиковых карт в¦
¦ ¦перечислений по расчетам¦настоящее время недостаточно раз-¦
¦ ¦посредством пластиковых¦вита и выделять эти обороты из¦
¦ ¦карт; ¦символа 74 нецелесообразно и тех-¦
¦ ¦ ¦нически сложно. ¦
¦ ¦ - для определения точно-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦го эмиссионного результата¦Представление кредитными органи-¦
¦ ¦по городам и районам ре-¦зациями отчетных данных о кассо-¦
¦ ¦шить вопрос о представле-¦вых оборотах по их внутренним¦
¦ ¦нии отчетности по формам¦структурным подразделениям не ре-¦
¦ ¦N 201, 202, 203 дополни-¦шит проблемы определения точной¦
¦ ¦тельными офисами кредитных¦банкнотной эмиссии по городам и¦
¦ ¦организаций (филиалов); ¦районам, поскольку на объем на-¦
¦ ¦ ¦личной денежной массы в обращении¦
¦ ¦ ¦существенное влияние оказывают¦
¦ ¦ ¦миграционные процессы. ¦
¦ ¦ - рассмотреть возмож-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ность ежедекадного предс-¦поскольку наличный денежный обо-¦
¦ ¦тавления отчета о кассовых¦рот требует более оперативного¦
¦ ¦оборотах банков по форме¦анализа кассовых оборотов банков¦
¦ ¦N 201; ¦на основе пятидневного отчета. ¦
¦ ¦ - сроки представления¦ Перенести срок представления¦
¦ ¦Сбербанком России отчета¦Сбербанком России отчета по форме¦
¦ ¦по форме N 203 установить¦N 203 не представляется возмож-¦
¦ ¦те же, что и для всех кре-¦ным, поскольку Сбербанк России¦
¦ ¦дитных организаций; ¦имеет многоступенчатую структуру¦
¦ ¦ ¦и не все его учреждения в настоя-¦
¦ ¦ ¦щее время готовы к представлению¦
¦ ¦ ¦этого отчета ранее установленного¦
¦ ¦ ¦срока. ¦
¦ ¦ - разъяснить порядок от-¦ Подкрепление банкоматов и изъ-¦
¦ ¦ражения по символам опера-¦ятие из них денежной наличности¦
¦ ¦ций, связанных с работой¦отражаются соответственно по сим-¦
¦ ¦банкоматов; ¦волам 72 и 37; выдачи наличных¦
¦ ¦ ¦денег с применением пластиковых¦
¦ ¦ ¦карт физическим лицам - по симво-¦
¦ ¦ ¦лу 55, юридическим - по символу¦
¦ ¦ ¦53. ¦
¦ ¦ - разъяснить порядок от-¦ Данные выплаты отражаются по¦
¦ ¦ражения выдач наличных де-¦символу 40 ¦
¦ ¦нег на заработную плату¦ ¦
¦ ¦работникам предприятий по¦ ¦
¦ ¦решению судебных органов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос об¦ Действующая в настоящее время¦
¦ ¦установлении предельного¦норма установления минимально до-¦
¦ ¦остатка наличных денег в¦пустимого остатка наличных денег¦
¦ ¦операционной кассе кредит-¦в операционной кассе на конец дня¦
¦ ¦ной организации ¦создает реальные условия для¦
¦ ¦ ¦обеспечения своевременной их вы-¦
¦ ¦ ¦дачи со счетов юридических и фи-¦
¦ ¦ ¦зических лиц всеми кредитными ор-¦
¦ ¦ ¦ганизациями и филиалами. Такая¦
¦ ¦ ¦норма отвечает мировой практике ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Распространить Положение¦ Положение Банка России от¦
¦ ¦Банка России от 05.01.98¦05.01.98 N 14-П обязательно для¦
¦ ¦N 14-П на дополнительные¦выполнения кредитными организаци-¦
¦ ¦офисы кредитных организа-¦ями и их филиалами. Дополнитель-¦
¦ ¦ций (филиалов) ¦ные офисы являются внутренними¦
¦ ¦ ¦структурными подразделениями кре-¦
¦ ¦ ¦дитных организаций (филиалов) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Составлять прогноз кас-¦ Учитывая, что учреждения Сбер-¦
¦ ¦совых оборотов и календарь¦банка России обслуживают значи-¦
¦ ¦выдач наличных денег на¦тельную часть юридических лиц,¦
¦ ¦заработную плату, выплаты¦необходимо предъявлять к ним та-¦
¦ ¦социального характера и¦кие же требования, как и к другим¦
¦ ¦стипендии с учетом оборо-¦кредитным организациям. При прог-¦
¦ ¦тов учреждений Сбербанка¦нозировании кассовых оборотов¦
¦ ¦России ¦надлежит использовать данные от-¦
¦ ¦ ¦четности по форме N 203 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить право орга-¦ В настоящее время Министерством¦
¦ ¦нам Министерства Российс-¦Российской Федерации по налогам и¦
¦ ¦кой Федерации по налогам и¦сборам с участием Банка России¦
¦ ¦сборам применять штрафные¦подготовлен и представлен на¦
¦ ¦санкции за несоблюдение¦рассмотрение Правительства Рос-¦
¦ ¦предприятиями порядка ра-¦сийской Федерации проект указа¦
¦ ¦боты с денежной налич-¦Президента Российской Федерации о¦
¦ ¦ностью по материалам своих¦внесении изменений и дополнений в¦
¦ ¦проверок. ¦Указ Президента Российской Феде-¦
¦ ¦ Предусмотреть меры фи-¦рации от 23.05.94 N 1006, в кото-¦
¦ ¦нансовой ответственности: ¦ром предусмотрены меры финансовой¦
¦ ¦ - за осуществление рас-¦ответственности хозяйствующих¦
¦ ¦четов наличными денежными¦субъектов за несоблюдение дейс-¦
¦ ¦средствами с другими юри-¦твующих правил работы с наличными¦
¦ ¦дическими лицами сверх ус-¦деньгами и предоставление права¦
¦ ¦тановленного в Российской¦налоговым органам налагать штрафы¦
¦ ¦Федерации предельного раз-¦по материалам их проверок. ¦
¦ ¦мера расчетов наличными¦ ¦
¦ ¦деньгами к каждой из сто-¦ ¦
¦ ¦рон, участвующих в расче-¦ ¦
¦ ¦тах (сделке); ¦ ¦
¦ ¦ - за ненадлежащее оформ-¦ ¦
¦ ¦ление и ведение первичных¦ ¦
¦ ¦бухгалтерских документов¦ ¦
¦ ¦по учету кассовых операций¦ ¦
¦ ¦и (или) их отсутствие; ¦ ¦
¦ ¦ - за несоблюдение согла-¦ Предложение об установлении¦
¦ ¦сованных с кредитной орга-¦штрафных санкций за несоблюдение¦
¦ ¦низацией условий расходо-¦согласованных с кредитной органи-¦
¦ ¦вания на месте поступающих¦зацией условий использования пос-¦
¦ ¦в кассу предприятия налич-¦тупающих в кассу предприятия на-¦
¦ ¦ных денег, а также их ис-¦личных денег не поддерживается,¦
¦ ¦пользование без согласова-¦поскольку оно противоречит пунк-¦
¦ ¦ния с обслуживающим бан-¦ту 3 статьи 845 Гражданского ко-¦
¦ ¦ком ¦декса Российской Федерации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Переработать действующий¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦"Порядок ведения кассовых¦подготовлен проект положения о¦
¦ ¦операций в Российской Фе-¦порядке ведения кассовых операций¦
¦ ¦дерации" с учетом специфи-¦организациями, предприятиями, уч-¦
¦ ¦ки работы всех предприя-¦реждениями на территории Российс-¦
¦ ¦тий ¦кой Федерации, который после его¦
¦ ¦ ¦согласования с соответствующими¦
¦ ¦ ¦подразделениями Банка России бу-¦
¦ ¦ ¦дет представлен для рассмотрения¦
¦ ¦ ¦на Совет директоров Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Изменить существующий¦ Предложение неприемлемо, пос-¦
¦ ¦порядок выдачи письменного¦кольку расходование поступающей в¦
¦ ¦разрешения на право расхо-¦кассу предприятия денежной выруч-¦
¦ ¦дования предприятием вы-¦ки осуществляется по согласованию¦
¦ ¦ручки и отзыва ранее вы-¦с обслуживающим банком ¦
¦ ¦данного ему разрешения в¦ ¦
¦ ¦связи с отменой счета не-¦ ¦
¦ ¦доимщика ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дополнить пункт 2.5 По-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ложения Банка России от¦так как действующий порядок еже-¦
¦ ¦05.01.98 N 14-П текстом¦годного установления банком лими-¦
¦ ¦следующего содержания: ¦та остатка наличных денег в кассе¦
¦ ¦ "Работу по пересмотру¦предприятия обоснован сложившейся¦
¦ ¦лимитов остатков наличных¦практикой его согласования и до-¦
¦ ¦денег в кассах предприятий¦ведения ¦
¦ ¦проводить в IV квартале¦ ¦
¦ ¦текущего года, лимит дейс-¦ ¦
¦ ¦твует с 1 января наступаю-¦ ¦
¦ ¦щего года" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Должны ли РКЦ проверять¦ В бюджетных организациях, не¦
¦ ¦в бюджетных организациях¦занимающихся предпринимательской¦
¦ ¦соблюдение порядка работы¦деятельностью, проверки соблюде-¦
¦ ¦с денежной наличностью ¦ния определенного Банком России¦
¦ ¦ ¦порядка ведения кассовых операций¦
¦ ¦ ¦и работы с денежной наличностью¦
¦ ¦ ¦РКЦ не осуществляют ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Торговым предприятиям,¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦работающим в выходные и¦поскольку лимит остатка наличных¦
¦ ¦праздничные дни, лимиты¦денег в кассе определяется исходя¦
¦ ¦остатка кассы устанавлива-¦из объемов налично-денежного ¦
¦ ¦ются завышенными, что при-¦оборота предприятия с учетом осо-¦
¦ ¦водит к неправомерным на-¦бенностей режима его деятельнос-¦
¦ ¦коплениям наличных денег в¦ти, порядка и сроков сдачи налич-¦
¦ ¦кассе. Оговорить в Положе-¦ных денежных средств, устанавли-¦
¦ ¦нии Банка России от¦ваемых банком по согласованию с¦
¦ ¦05.01.98 N 14-П, что для¦руководителем предприятия. Лимит¦
¦ ¦таких предприятий лимит¦остатка кассы может пересматри-¦
¦ ¦устанавливается по сред-¦ваться в течение года в установ-¦
¦ ¦недневным поступлениям ¦ленном порядке по обоснованной¦
¦ ¦ ¦просьбе предприятия ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Имеет ли право банк ог-¦ Не имеет. Юридические лица, не¦
¦ ¦раничить своего клиента,¦имеющие задолженности по платежам¦
¦ ¦не имеющего задолженности¦в бюджеты всех уровней и госу-¦
¦ ¦по платежам в бюджеты всех¦дарственные внебюджетные фонды,¦
¦ ¦уровней и государственные¦по согласованию с обслуживающими¦
¦ ¦внебюджетные фонды, более¦банками вправе расходовать посту-¦
¦ ¦узким кругом расходования¦пающую в их кассу выручку на це-¦
¦ ¦поступающей выручки (нап-¦ли, определенные указанием Банка¦
¦ ¦ример, только выдачей на¦России от 31.07.98 N 305-У ¦
¦ ¦заработную плату) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обновить нормативную ба-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦зу, регламентирующую цели¦так как выдачи наличных денег¦
¦ ¦выдач наличных денег из¦предприятиям из касс банков про-¦
¦ ¦касс банков ¦изводятся без ограничения сумм в¦
¦ ¦ ¦пределах остатков средств на сче-¦
¦ ¦ ¦тах ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предприятие, имеющее¦ Предложение неприемлемо, так¦
¦ ¦несколько счетов в различ-¦как в информации по формам N 212¦
¦ ¦ных банках, включать в ко-¦и N 213 отражаются результаты¦
¦ ¦личество контролируемых по¦банковского контроля за соблюде-¦
¦ ¦соблюдению порядка работы¦нием порядка работы с денежной¦
¦ ¦с денежной наличностью как¦наличностью обслуживаемыми пред-¦
¦ ¦одну единицу ¦приятиями, по счетам которых осу-¦
¦ ¦ ¦ществлялись операции по списанию¦
¦ ¦ ¦либо зачислению средств в течение¦
¦ ¦ ¦года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести дополнения в ука-¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦зание Банка России от¦ ¦
¦ ¦12.11.96 N 360, предусмот-¦ ¦
¦ ¦рев расходование предприя-¦ ¦
¦ ¦тиями наличных денег из¦ ¦
¦ ¦поступающей в их кассы вы-¦ ¦
¦ ¦ручки на следующие цели: ¦ ¦
¦ ¦ - осуществление деятель-¦ Согласно статье 358 Гражданско-¦
¦ ¦ности ломбардов; ¦го кодекса Российской Федерации¦
¦ ¦ ¦ломбарды вправе осуществлять кре-¦
¦ ¦ ¦дитование граждан под залог при-¦
¦ ¦ ¦надлежащих гражданам вещей. ¦
¦ ¦ - закупку сельхозпродук-¦ Для предприятий потребкоопера-¦
¦ ¦ции у юридических лиц ор-¦ции и торговли Главного управле-¦
¦ ¦ганизациями потребкоопера-¦ния исполнения наказаний Банком¦
¦ ¦ции и торговли Главного¦России установлен предельный раз-¦
¦ ¦управления исполнения на-¦мер расчетов наличными деньгами¦
¦ ¦казаний; ¦по одному платежу за приобретае-¦
¦ ¦ ¦мые у юридических лиц товары,¦
¦ ¦ ¦сельхозпродукты и сырье в сумме¦
¦ ¦ ¦15 тыс. рублей. ¦
¦ ¦ - выплату казино выигры-¦ В соответствии с Федеральным¦
¦ ¦шей ¦законом от 31.07.98 N 142-ФЗ "О¦
¦ ¦ ¦налоге на игорный бизнес" выплаты¦
¦ ¦ ¦выигрышей производятся за счет¦
¦ ¦ ¦общей суммы ставок казино ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Правомерно ли требование¦ Неправомерно, поскольку соглас-¦
¦ ¦налоговых органов к руко-¦но пункту 9 Указа Президента Рос-¦
¦ ¦водителям кредитных орга-¦сийской Федерации от 23.05.94¦
¦ ¦низаций об указании в¦N 1006 рассмотрение дел об адми-¦
¦ ¦справках по форме 0408026¦нистративных правонарушениях и¦
¦ ¦конкретных сумм штрафов за¦наложении штрафов за несоблюдение¦
¦ ¦допущенные предприятием¦предприятиями условий работы с¦
¦ ¦нарушения ¦денежной наличностью производится¦
¦ ¦ ¦налоговыми органами ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Следует ли региональным¦ Следует, поскольку кассовая¦
¦ ¦администрациям, сдающим в¦книга ведется по мере совершения¦
¦ ¦РКЦ не реже одного раза в¦кассовых операций по поступлениям¦
¦ ¦неделю наличные деньги,¦наличных денег в кассы предприя-¦
¦ ¦принятые от физических лиц¦тий и их выдачам ¦
¦ ¦в уплату налогов, страхо-¦ ¦
¦ ¦вых и других сборов, отра-¦ ¦
¦ ¦жать их в кассовой книге ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По ведению Карточки уче-¦ ¦
¦ ¦та средств, выданных на¦ ¦
¦ ¦заработную плату и выплаты¦ ¦
¦ ¦социального характера¦ ¦
¦ ¦(форма 0408025): ¦ ¦
¦ ¦ - целесообразно ли веде-¦ Карточки учета средств, выдан-¦
¦ ¦ние расчетно-кассовыми ¦ных на заработную плату и выплаты¦
¦ ¦центрами и кредитными ор-¦социального характера, ведутся¦
¦ ¦ганизациями Карточек, если¦расчетно-кассовыми центрами и ¦
¦ ¦контроль за расходованием¦кредитными организациями с целью¦
¦ ¦средств на заработную пла-¦недопущения уклонения юридических¦
¦ ¦ту и выплаты социального¦лиц от перечисления удержанных с¦
¦ ¦характера не осуществляет-¦рабочих и служащих сумм подоход-¦
¦ ¦ся; ¦ного налога в бюджет и страховых¦
¦ ¦ ¦взносов в Пенсионный фонд, а так-¦
¦ ¦ ¦же предотвращения выдач юридичес-¦
¦ ¦ ¦ким лицам из касс банка денежных¦
¦ ¦ ¦средств для осуществления расче-¦
¦ ¦ ¦тов с рабочими и служащими по за-¦
¦ ¦ ¦работной плате и выплатам соци-¦
¦ ¦ ¦ального характера сверх произве-¦
¦ ¦ ¦денных на эти цели начислений. ¦
¦ ¦ - разработать методичес-¦ В разработке методических ука-¦
¦ ¦кие указания по заполнению¦заний по заполнению Карточки уче-¦
¦ ¦Карточки, указав в них¦та средств, выданных на заработ-¦
¦ ¦сроки подведения итогов за¦ную плату и выплаты социального¦
¦ ¦месяц и квартал, а также¦характера, нет необходимости, так¦
¦ ¦возможность использования¦как порядок ее заполнения изложен¦
¦ ¦результатов анализа соот-¦в приложении 6 к Положению Банка¦
¦ ¦ветствия выданных средств¦России от 05.01.98 N 14-П. Подве-¦
¦ ¦на зарплату и выплаты со-¦дение итогов выданных средств на¦
¦ ¦циального характера произ-¦зарплату и выплаты социального¦
¦ ¦веденным начислениям на¦характера за месяц (квартал), по¦
¦ ¦эти цели в работе по орга-¦результатам которого произведено¦
¦ ¦низации наличного денежно-¦начисление средств на эти цели,¦
¦ ¦го оборота; ¦осуществляется в последний рабо-¦
¦ ¦ ¦чий день следующего месяца. ¦
¦ ¦ ¦ Результаты анализа соответствия¦
¦ ¦ ¦выданных средств на заработную¦
¦ ¦ ¦плату и выплаты социального ха-¦
¦ ¦ ¦рактера произведенным начислениям¦
¦ ¦ ¦на эти цели используются при оп-¦
¦ ¦ ¦ределении потребности хозяйства в¦
¦ ¦ ¦денежной наличности. ¦
¦ ¦ - разъяснить, как ведут-¦ По распорядителям бюджетных¦
¦ ¦ся Карточки по распоряди-¦средств, перешедшим на обслужива-¦
¦ ¦телям бюджетных средств ¦ние в органы федерального казна-¦
¦ ¦ ¦чейства, ведется одна Карточка¦
¦ ¦ ¦учета средств, выданных на зара-¦
¦ ¦ ¦ботную плату и выплаты социально-¦
¦ ¦ ¦го характера. ¦
¦ ¦ ¦ Учитывая, что обслуживание рас-¦
¦ ¦ ¦порядителей бюджетных средств¦
¦ ¦ ¦производится разными учетно -¦
¦ ¦ ¦операционными работниками, Кар-¦
¦ ¦ ¦точки могут вестись по каждому¦
¦ ¦ ¦распорядителю бюджетных средств¦
¦ ¦ ¦(по обслуживаемому одним учетно -¦
¦ ¦ ¦операционным работником кругу¦
¦ ¦ ¦распорядителей бюджетных средств)¦
¦ ¦ ¦с последующим составлением единой¦
¦ ¦ ¦Карточки по всем распорядителям¦
¦ ¦ ¦бюджетных средств с выведением¦
¦ ¦ ¦итогов по месяцам и кварталу в¦
¦ ¦ ¦целом ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести справку о начис-¦ Введение такой справки нецеле-¦
¦ ¦ленных за месяц суммах за-¦сообразно, поскольку письмом Бан-¦
¦ ¦работной платы и выплат¦ка России от 24.07.95¦
¦ ¦социального характера, яв-¦N 02-14-5/293 предусмотрено, что¦
¦ ¦ляющуюся обязательной для¦предприятие при получении в банке¦
¦ ¦представления юридическими¦средств на заработную плату и¦
¦ ¦лицами в кредитную органи-¦выплаты социального характера на¦
¦ ¦зацию ¦оборотной стороне чека должно¦
¦ ¦ ¦указать сумму произведенных на-¦
¦ ¦ ¦числений на эти цели за месяц ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести в формы N 212 и¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦N 213 дополнительные пока-¦поскольку за несоблюдение указан-¦
¦ ¦затели о суммах денежных¦ной нормы не установлено адми-¦
¦ ¦средств, израсходованных¦нистративной или финансовой меры¦
¦ ¦из выручки без согласова-¦ответственности как предприятий,¦
¦ ¦ния с банком, а также без¦так и их руководителей ¦
¦ ¦соблюдения согласованных с¦ ¦
¦ ¦банком условий ее расходо-¦ ¦
¦ ¦вания ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 3.3. Эмиссионно-кассовая работа ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Пересмотреть требования¦ В настоящее время разрабатыва-¦
¦ ¦ВНП-001-95/Банк России для¦ется проект ВНП-001-99/Банк Рос-¦
¦ ¦расчетно-кассовых цент- ¦сии, в котором учтены требования¦
¦ ¦ров с незначительными объ-¦к составу помещений кассового уз-¦
¦ ¦емами наличных денег в¦ла расчетно-кассовых центров с ¦
¦ ¦части состава помещений¦незначительными объемами обраба-¦
¦ ¦кассового узла ¦тываемых наличных денег ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать методические¦ Проведение проверок организации¦
¦ ¦указания о порядке прове-¦эмиссионно-кассовой работы в ¦
¦ ¦дения проверок организации¦подчиненных расчетно-кассовых ¦
¦ ¦эмиссионно-кассовой ра- ¦центрах производится специалиста-¦
¦ ¦боты ¦ми территориальных учреждений¦
¦ ¦ ¦Банка России с учетом требований¦
¦ ¦ ¦Инструкции Банка России от¦
¦ ¦ ¦16.11.95 N 31 (с изменениями и¦
¦ ¦ ¦дополнениями) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В п. 2.1.7 Инструкции¦ Численность работников, осу-¦
¦ ¦Банка России от 16.11.95¦ществляющих проверки организации¦
¦ ¦N 31 (с изменениями и до-¦эмиссионно-кассовой работы в ¦
¦ ¦полнениями) указать мини-¦расчетно-кассовых центрах, оп- ¦
¦ ¦мальное число работников¦ределяется руководителем террито-¦
¦ ¦отдела эмиссионно-кассо- ¦риального учреждения Банка России¦
¦ ¦вых операций, направляемых¦ ¦
¦ ¦для проведения проверок¦ ¦
¦ ¦постановки эмиссионно- ¦ ¦
¦ ¦кассовой работы в расчет-¦ ¦
¦ ¦но-кассовых центрах ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Увеличить срок хранения¦ Учитывая ежегодное оснащение¦
¦ ¦в резервных фондах и обо-¦расчетно-кассовых центров счет- ¦
¦ ¦ротной кассе без полистно-¦но-сортировальными и счетно- ¦
¦ ¦го пересчета денежной на-¦денежными машинами, считаем неце-¦
¦ ¦личности в упаковке кре-¦лесообразным увеличение срока пе-¦
¦ ¦дитных организаций ¦ресчета денежной наличности, пос-¦
¦ ¦ ¦тупающей в учреждения Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии от кредитных организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обобщать и доводить до¦ Эмиссионно-кассовая работа ¦
¦ ¦сведения территориальных¦организуется в учреждениях Банка¦
¦ ¦учреждений Банка России¦России в соответствии с Инструк-¦
¦ ¦положительный опыт отдель-¦цией Банка России от 16.11.95¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦N 31 (с изменениями и дополнения-¦
¦ ¦сии по вопросам постановки¦ми). Положительные результаты¦
¦ ¦и организации эмиссионно -¦проводимых в учреждениях Банка¦
¦ ¦кассовой работы, внедрения¦России экспериментов по отдельным¦
¦ ¦кассовой техники, предотв-¦вопросам организации эмиссионно -¦
¦ ¦ращения кассовых просчетов¦кассовой работы учитываются при¦
¦ ¦и другим направлениям ¦подготовке нормативных актов Бан-¦
¦ ¦ ¦ка России. ¦
¦ ¦ ¦ В настоящее время подготовлен к¦
¦ ¦ ¦выпуску каталог рекомендуемых к¦
¦ ¦ ¦применению в учреждениях Банка¦
¦ ¦ ¦России средств механизации и ав-¦
¦ ¦ ¦томатизации кассовых операций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Увеличить размер банде-¦ При упаковке банкнот допускает-¦
¦ ¦роли либо уменьшить размер¦ся проставление реквизитов за¦
¦ ¦цветных полос, так как при¦пределами белого поля бандероли ¦
¦ ¦упаковке банкнот на банде-¦ ¦
¦ ¦ролях в белом поле не уме-¦ ¦
¦ ¦щается текст реквизитов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Абзац 3 п. 6 указания¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦Банка России от 28.12.98¦поскольку объемы денежной налич-¦
¦ ¦N 460-У дополнить текстом¦ности, ежедневно поступающей в¦
¦ ¦следующего содержания: ¦кассы учреждений Банка России,¦
¦ ¦ "Если расчетно-кассо- ¦изменяются и применение различ-¦
¦ ¦вый центр произвел перес-¦ной методики перечисления средств¦
¦ ¦чет денежной наличности¦на счет кредитной организации мо-¦
¦ ¦филиала (дополнительного¦жет значительно усложнить расче-¦
¦ ¦офиса) в день поступления¦ты ¦
¦ ¦и в течение операционного¦ ¦
¦ ¦дня, то перечисление денег¦ ¦
¦ ¦в расчетно-кассовый ¦ ¦
¦ ¦центр по месту нахождения¦ ¦
¦ ¦кредитной организации для¦ ¦
¦ ¦зачисления на корреспон-¦ ¦
¦ ¦дентский счет (субсчет)¦ ¦
¦ ¦производится по итогам пе-¦ ¦
¦ ¦ресчета в полной сумме" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При отсутствии операций¦ В целях обеспечения сохранности¦
¦ ¦с прочими ценностями обо-¦ценностей перед закрытием кладо-¦
¦ ¦ротной кассы, учитываемыми¦вой должностными лицами, ответс-¦
¦ ¦в условной или номинальной¦твенными за сохранность ценнос-¦
¦ ¦оценке, не производить их¦тей, должна производиться сверка¦
¦ ¦пересчет при заключении¦фактического наличия прочих цен-¦
¦ ¦оборотной кассы ¦ностей оборотной кассы с данными¦
¦ ¦ ¦книги 0482120 и бухгалтерского¦
¦ ¦ ¦учета ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести дополнение в¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦п. п. 3.6.9. - 3.6.11 Инс-¦так как формирование сборных меш-¦
¦ ¦трукции Банка России от¦ков с монетой приведет к увеличе-¦
¦ ¦16.11.95 N 31 (с изменени-¦нию затрат времени при приеме¦
¦ ¦ями и дополнениями), пре-¦ценностей кассовыми работниками¦
¦ ¦дусмотрев формирование¦от заведующего кассой ¦
¦ ¦сборных мешков с монетой¦ ¦
¦ ¦образца 1997 года ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Определить порядок воз-¦ При осуществлении пересчета де-¦
¦ ¦мещения сумм недостач и¦нежной наличности в упаковке кре-¦
¦ ¦неплатежных денежных зна-¦дитных организаций в сроки, опре-¦
¦ ¦ков, выявленных при перес-¦деленные Инструкцией Банка России¦
¦ ¦чете пачек в упаковке¦от 16.11.95 N 31 (с изменениями и¦
¦ ¦прекративших деятельность¦дополнениями), возмещение выяв-¦
¦ ¦кредитных организаций, и¦ленных недостач и неплатежеспо-¦
¦ ¦довести его до территори-¦собных денежных знаков произво-¦
¦ ¦альных учреждений Банка¦дится в соответствии с указанной¦
¦ ¦России ¦Инструкцией. ¦
¦ ¦ ¦ В случае возникновения в рас-¦
¦ ¦ ¦четно-кассовом центре задолжен- ¦
¦ ¦ ¦ности по недостачам, неплатеже-¦
¦ ¦ ¦способным и поддельным денежным¦
¦ ¦ ¦знакам, выявленным в упаковке¦
¦ ¦ ¦кредитной организации, у которой¦
¦ ¦ ¦отозвана лицензия на совершение¦
¦ ¦ ¦банковских операций, необходимо¦
¦ ¦ ¦заявить требования по возмещению¦
¦ ¦ ¦задолженности в ликвидационную¦
¦ ¦ ¦комиссию кредитной организации в¦
¦ ¦ ¦указанные ею сроки. Требования¦
¦ ¦ ¦кредиторов удовлетворяются в по-¦
¦ ¦ ¦рядке, установленном статьей 114¦
¦ ¦ ¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦ ¦тельности (банкротстве)". Невоз-¦
¦ ¦ ¦мещенная задолженность подлежит¦
¦ ¦ ¦списанию в соответствии с Положе-¦
¦ ¦ ¦нием о порядке списания главными¦
¦ ¦ ¦управлениями (национальными бан-¦
¦ ¦ ¦ками), предприятиями, организаци-¦
¦ ¦ ¦ями и учреждениями Банка России¦
¦ ¦ ¦основных средств, других матери-¦
¦ ¦ ¦альных ценностей, дебиторской за-¦
¦ ¦ ¦долженности, утвержденного Прика-¦
¦ ¦ ¦зом Банка России от 26.10.94¦
¦ ¦ ¦N 02-159 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о не-¦ Установленным порядком приема в¦
¦ ¦целесообразности присутс-¦межрегиональных хранилищах Цент-¦
¦ ¦твия представителя терри-¦рального хранилища Банка России¦
¦ ¦ториального учреждения¦пачек банкнот, имеющих нарушение¦
¦ ¦Банка России (отправителя)¦герметичности упаковки, предус-¦
¦ ¦при пересчете в межрегио-¦мотрено, что территориальные уч-¦
¦ ¦нальных хранилищах Банка¦реждения Банка России могут не¦
¦ ¦России денежной наличнос-¦направлять своего представителя в¦
¦ ¦ти, поступившей в упаковке¦межрегиональное хранилище Цент-¦
¦ ¦с нарушенной герметичнос-¦рального хранилища Банка России,¦
¦ ¦тью, предоставив межрегио-¦отправив в его адрес письмо о бе-¦
¦ ¦нальным хранилищам право¦зоговорочном приеме всех возмож-¦
¦ ¦предъявления претензий по¦ных претензий по полноте и ка-¦
¦ ¦просчетам в бесспорном по-¦честву вложений указанных пачек ¦
¦ ¦рядке ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать новую форму¦ Новая форма книги учета 0482141¦
¦ ¦книги учета денежной на-¦разработана и утверждена в печать¦
¦ ¦личности резервных фондов ¦на 1999 год ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При приеме инкассаторами¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦крупных партий ценностей¦так как на инкассаторов возлага-¦
¦ ¦не производить проверку¦ется материальная ответственность¦
¦ ¦количества корешков в каж-¦прежде всего за полноту перевози-¦
¦ ¦дой пачке ¦мых ценностей ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Исключить понятие "обме-¦ Предложение не поддерживается в¦
¦ ¦ненные" банкноты, так как¦связи с различиями в порядке хра-¦
¦ ¦все банкноты зачисляются в¦нения ветхих и обмененных банкнот¦
¦ ¦"ветхие" ¦в учреждениях Банка России и отп-¦
¦ ¦ ¦равки их в межрегиональные храни-¦
¦ ¦ ¦лища Центрального хранилища Банка¦
¦ ¦ ¦России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок ра-¦ Прием чековых и квитанционных¦
¦ ¦боты в расчетно-кассовых ¦книжек, полученных от печатной¦
¦ ¦центрах с чековыми и кви-¦фабрики ГПО Гознак в нарушенной¦
¦ ¦танционными книжками, по-¦упаковке, осуществляется в поряд-¦
¦ ¦лученными от печатной фаб-¦ке, аналогичном установленному¦
¦ ¦рики ГПО Гознак в нарушен-¦нормативными актами Банка России¦
¦ ¦ной упаковке ¦для приема денежной наличности в¦
¦ ¦ ¦нарушенной упаковке ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок по-¦ В соответствии с типовым дого-¦
¦ ¦гашения кассовых просче-¦вором о коллективной материальной¦
¦ ¦тов, допущенных членами¦ответственности, приведенным в¦
¦ ¦бригады при обработке де-¦приложении N 2 к Постановлению¦
¦ ¦нежной наличности с приме-¦Госкомтруда СССР и Секретариата¦
¦ ¦нением бригадной формы¦ВЦСПС от 14.09.81 N 259/16-59 (с¦
¦ ¦труда, с учетом положений¦последующими изменениями), опре-¦
¦ ¦Гражданского кодекса Рос-¦деление размера ущерба, причинен-¦
¦ ¦сийской Федерации ¦ного коллективом (бригадой)¦
¦ ¦ ¦предприятию, учреждению, органи-¦
¦ ¦ ¦зации, а также порядок его возме-¦
¦ ¦ ¦щения регулируется законодательс-¦
¦ ¦ ¦твом. Подлежащий возмещению¦
¦ ¦ ¦ущерб, причиненный коллективом¦
¦ ¦ ¦(бригадой) предприятию, учрежде-¦
¦ ¦ ¦нию, организации, распределяется¦
¦ ¦ ¦членами этого коллектива (бри-¦
¦ ¦ ¦гады) пропорционально месячной¦
¦ ¦ ¦тарифной ставке (должностному ок-¦
¦ ¦ ¦ладу) и фактически проработанному¦
¦ ¦ ¦времени за период от последней¦
¦ ¦ ¦инвентаризации до дня обнаружения¦
¦ ¦ ¦ущерба ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Отражать факт передачи¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦денежной наличности между¦так как реестр кассира кассы пе-¦
¦ ¦кассовыми работниками для¦ресчета разработан для удобства в¦
¦ ¦пересчета и обработки в¦осуществлении контроля за переда-¦
¦ ¦книге 0482155 без исполь-¦чей кассовыми работниками кассы¦
¦ ¦зования реестра кассира¦пересчета денежной наличности в¦
¦ ¦кассы пересчета ¦течение рабочего дня ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Высылать в территориаль-¦ План подкрепления резервных¦
¦ ¦ные учреждения Банка Рос-¦фондов территориальных учреждений¦
¦ ¦сии распоряжения на полу-¦Банка России составляется в пос-¦
¦ ¦чение денежной наличности¦ледней декаде месяца и утвержда-¦
¦ ¦в последней декаде месяца,¦ется руководством Департамента¦
¦ ¦предшествующего месяцу по-¦эмиссионно-кассовых операций ¦
¦ ¦лучения денежной наличнос-¦Банка России в последний день ме-¦
¦ ¦ти ¦сяца, предшествующего планируемо-¦
¦ ¦ ¦му. ¦
¦ ¦ ¦ Это обусловлено тем, что ука-¦
¦ ¦ ¦занный департамент не располагает¦
¦ ¦ ¦ранее данными, необходимыми для¦
¦ ¦ ¦составления плана (о фактическом¦
¦ ¦ ¦расходе денежной наличности из¦
¦ ¦ ¦резервных фондов территориальных¦
¦ ¦ ¦учреждений Банка России за истек-¦
¦ ¦ ¦ший месяц, о кассовых оборотах¦
¦ ¦ ¦(ф. 201) за 20 дней текущего ме-¦
¦ ¦ ¦сяца, сведениями о сумме задол-¦
¦ ¦ ¦женности по зарплате работникам¦
¦ ¦ ¦бюджетных организаций и пенсиям и¦
¦ ¦ ¦другими) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При наличии порядка воз-¦ Предложение будет учтено при¦
¦ ¦мещения затрат на перевоз-¦определении планируемых сумм зат-¦
¦ ¦ку и сопровождение ценнос-¦рат на перевозку в 2000 году ¦
¦ ¦тей резервных фондов (При-¦ ¦
¦ ¦каз Банка России от¦ ¦
¦ ¦18.04.97 N 02-180) необхо-¦ ¦
¦ ¦димо увязать его показате-¦ ¦
¦ ¦ли с формой N 2 "Затраты¦ ¦
¦ ¦на перевозку" для формиро-¦ ¦
¦ ¦вания потребности расходов¦ ¦
¦ ¦на планируемый год (письмо¦ ¦
¦ ¦Банка России от 11.06.98¦ ¦
¦ ¦N 29-6-5/812), так как¦ ¦
¦ ¦фактическая оплата за пе-¦ ¦
¦ ¦ревозимые ценности произ-¦ ¦
¦ ¦водится общей суммой, а не¦ ¦
¦ ¦отдельно за банкноты и мо-¦ ¦
¦ ¦нету ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Применять в кладовых пе-¦ Данный вопрос может быть рас-¦
¦ ¦редвижные стеллажные сис-¦смотрен только после апробирова-¦
¦ ¦темы, обеспечивающие хра-¦ния указанного способа хранения,¦
¦ ¦нение банкнот в специаль-¦которое осуществляется в настоя-¦
¦ ¦ных пластиковых кассетах.¦щее время. Кроме того, данный¦
¦ ¦Конструкция передвижного¦способ хранения в случае положи-¦
¦ ¦стеллажного оборудования¦тельных результатов апробирования¦
¦ ¦обеспечит условия для ме-¦может быть применен, в первую¦
¦ ¦ханизации работ с кассета-¦очередь, в расчетно-кассовых ¦
¦ ¦ми (транспортировка, подъ-¦центрах с большим объемом опера-¦
¦ ¦ем и закладка кассет на¦ций с ценностями. ¦
¦ ¦верхние ярусы стеллажей) ¦ Банком России предусматривается¦
¦ ¦ ¦продолжение работ по разработке и¦
¦ ¦ ¦оснащению учреждений Банка России¦
¦ ¦ ¦высокоэффективными средствами об-¦
¦ ¦ ¦работки, хранения и перемещения¦
¦ ¦ ¦денежной наличности, в том числе¦
¦ ¦ ¦передвижными стеллажами и пласти-¦
¦ ¦ ¦ковыми кассетами ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок ра-¦ Банком России разработан проект¦
¦ ¦боты с неплатежными, под-¦указания, содержащий порядок ра-¦
¦ ¦дельными и сомнительными¦боты с неплатежными, сомнительны-¦
¦ ¦денежными знаками для кре-¦ми и поддельными денежными знака-¦
¦ ¦дитных организаций ¦ми в кредитных организациях. Пос-¦
¦ ¦ ¦ле его утверждения он будет дове-¦
¦ ¦ ¦ден до территориальных учреждений¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать более под-¦ Новые формы описания и учета¦
¦ ¦робные формы сообщений о¦поддельных денежных знаков, выяв-¦
¦ ¦поддельных банкнотах, вы-¦ляемых в учреждениях Банка Рос-¦
¦ ¦являемых в учреждениях¦сии, разработаны Департаментом¦
¦ ¦Банка России и кредитных¦эмиссионно-кассовых операций ¦
¦ ¦организациях, с учетом ха-¦Банка России. В настоящее время¦
¦ ¦рактерных признаков специ-¦проводится пробная эксплуатация¦
¦ ¦альных способов печати и¦разработанной системы учета экс-¦
¦ ¦приемов получения изобра-¦пертиз и соответствующего прог-¦
¦ ¦жения поддельных банкнот ¦раммного обеспечения в трех тер-¦
¦ ¦ ¦риториальных учреждениях Банка¦
¦ ¦ ¦России. Переход всех территори-¦
¦ ¦ ¦альных учреждений Банка России к¦
¦ ¦ ¦новой системе учета экспертиз¦
¦ ¦ ¦планируется осуществить с 1 янва-¦
¦ ¦ ¦ря 2000 года. ¦
¦ ¦ ¦ В соответствии со статьей 74¦
¦ ¦ ¦Федерального закона "О Централь-¦
¦ ¦ ¦ном банке Российской Федерации¦
¦ ¦ ¦(Банке России)" Банк России не¦
¦ ¦ ¦имеет права требовать от кредит-¦
¦ ¦ ¦ных организаций выполнения не-¦
¦ ¦ ¦свойственных им функций, к кото-¦
¦ ¦ ¦рым, в частности, относится про-¦
¦ ¦ ¦ведение сложных исследований спо-¦
¦ ¦ ¦собов подделки денежных знаков. В¦
¦ ¦ ¦связи с этим считаем, что форма¦
¦ ¦ ¦сообщения о поддельных денежных¦
¦ ¦ ¦знаках, выявленных в кредитных¦
¦ ¦ ¦организациях, полностью удовлет-¦
¦ ¦ ¦воряет требованиям статистическо-¦
¦ ¦ ¦го учета подделок ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Производить отправку¦ Предложение не поддерживается в¦
¦ ¦банкнот, требующих допол-¦связи с тем, что экспертиза сом-¦
¦ ¦нительных исследований, из¦нительных денежных знаков должна¦
¦ ¦расчетно-кассовых цент- ¦быть проведена в кратчайшие сро-¦
¦ ¦ров в головной расчетно -¦ки ¦
¦ ¦кассовый центр один раз в¦ ¦
¦ ¦месяц ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для приведения в соот-¦ Пунктом 3.5.22 Инструкции Бан-¦
¦ ¦ветствие п. 3.5.22 Инс-¦ка России от 16.11.95 N 31 (с из-¦
¦ ¦трукции Банка России от¦менениями и дополнениями) и при-¦
¦ ¦16.11.95 N 31 (с изменени-¦ложением N 29 предусмотрено сос-¦
¦ ¦ями и дополнениями) и при-¦тавление сопроводительного письма¦
¦ ¦ложения N 29 "Порядок пе-¦в трех экземплярах. При этом пер-¦
¦ ¦ресылки денежных знаков¦вый и второй экземпляры направля-¦
¦ ¦Банка России почтовым отп-¦ются вместе с ценностями в учреж-¦
¦ ¦равлением с объявленной¦дение Банка России - получатель,¦
¦ ¦ценностью" необходимо до-¦третий экземпляр направляется в¦
¦ ¦работать один из этих до-¦кассовые документы ¦
¦ ¦кументов в части составле-¦ ¦
¦ ¦ния сопроводительного¦ ¦
¦ ¦письма, с указанием коли-¦ ¦
¦ ¦чества его экземпляров и¦ ¦
¦ ¦их распределения ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть порядок¦ Вопрос о направлении сомнитель-¦
¦ ¦направления исследуемых¦ной наличной иностранной валюты¦
¦ ¦денежных знаков на даль-¦на дополнительное исследование¦
¦ ¦нейшую экспертизу и адре-¦будет рассмотрен в 1999 году пос-¦
¦ ¦сату при затруднении в оп-¦ле проработки порядка пересылки¦
¦ ¦ределении подлинности де-¦указанных ценностей с Госком-¦
¦ ¦нежных знаков иностранных¦связью России ¦
¦ ¦государств в головной рас-¦ ¦
¦ ¦четно-кассовый центр ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Акт передачи органам¦ По предложению МВД России ве-¦
¦ ¦внутренних дел выявленных¦дется проработка вопроса об изме-¦
¦ ¦в расчетно-кассовых ¦нении порядка работы расчетно- ¦
¦ ¦центрах поддельных денеж-¦кассовых центров с поддельными¦
¦ ¦ных знаков составлять в¦денежными знаками и передачи их в¦
¦ ¦одном экземпляре по су-¦территориальные органы внутренних¦
¦ ¦ществующей форме и подши-¦дел ¦
¦ ¦вать его в кассовые доку-¦ ¦
¦ ¦менты, так как органы¦ ¦
¦ ¦внутренних дел изымают та-¦ ¦
¦ ¦кие денежные знаки с обя-¦ ¦
¦ ¦зательным составлением ак-¦ ¦
¦ ¦та изъятия ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦п. п. 3.5.24 и 3.5.27 Инс-¦так как Банком России разработана¦
¦ ¦трукции Банка России от¦новая система регистрации и учета¦
¦ ¦16.11.95 N 31 (с изменени-¦экспертиз денежных знаков, позво-¦
¦ ¦ями и дополнениями) сос-¦ляющая эксперту территориального¦
¦ ¦тавление актов экспертизы¦учреждения Банка России получать¦
¦ ¦в трех экземплярах для¦сведения о неправильно обмененных¦
¦ ¦отправки одного из них в¦денежных знаках, выявленных в го-¦
¦ ¦территориальное учреждение¦ловном расчетно-кассовом цент- ¦
¦ ¦Банка России ¦ре. Переход всех территориальных¦
¦ ¦ ¦учреждений Банка России к новой¦
¦ ¦ ¦системе учета экспертиз планиру-¦
¦ ¦ ¦ется осуществить с 1 января¦
¦ ¦ ¦2000 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Информировать раз в¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦квартал экспертов террито-¦так как данная информация не име-¦
¦ ¦риальных учреждений Банка¦ет практического применения при¦
¦ ¦России об общем количестве¦выполнении экспертом территори-¦
¦ ¦выявленных на территории¦ального учреждения Банка России¦
¦ ¦Российской Федерации фаль-¦своих служебных обязанностей ¦
¦ ¦шивых денежных знаков по¦ ¦
¦ ¦регионам ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать типовую фор-¦ Заключение о результатах прово-¦
¦ ¦му заключения, составляе-¦димых территориальными учреждени-¦
¦ ¦мого при выполнении прове-¦ями Банка России проверок техни-¦
¦ ¦рок кредитных организаций¦ческой укрепленности кассовых уз-¦
¦ ¦(филиалов, дополнительных¦лов и операционных касс вне кас-¦
¦ ¦офисов и обменных пунк-¦сового узла кредитных организаций¦
¦ ¦тов), в части оборудования¦оформляется в произвольной форме ¦
¦ ¦и технической укрепленнос-¦ ¦
¦ ¦ти кассового узла, опера-¦ ¦
¦ ¦ционной кассы вне кассово-¦ ¦
¦ ¦го узла ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Объединить в территори-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦альных учреждениях Банка¦По вопросам взаимодействия специ-¦
¦ ¦России специалистов, зани-¦алистов ИТСО управлений (отделов)¦
¦ ¦мающихся вопросами охраны¦эмиссионно-кассовых операций и ¦
¦ ¦учреждений Банка России в¦управлений безопасности и защиты¦
¦ ¦целом и кассовых узлов¦информации следует руководство-¦
¦ ¦расчетно-кассовых цент- ¦ваться письмом Банка России от¦
¦ ¦ров, в одну службу ¦22.04.97 N 29-7/1691 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о пе-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦редаче функций по проверке¦В соответствии с Инструкцией Бан-¦
¦ ¦технической укрепленности¦ка России от 16.11.95 N 31 (с из-¦
¦ ¦кассовых узлов банков от-¦менениями и дополнениями) и пись-¦
¦ ¦делу инспектирования бан-¦мом Банка России от 29.07.97¦
¦ ¦ков ¦N 493 подготовка заключений по¦
¦ ¦ ¦технической укрепленности кассо-¦
¦ ¦ ¦вых узлов, операционных касс вне¦
¦ ¦ ¦кассовых узлов и обменных пунктов¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций возложена¦
¦ ¦ ¦на управления (отделы) эмиссион-¦
¦ ¦ ¦но-кассовых операций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Отменить осуществление¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦контроля специально выде-¦При подготовке денежной наличнос-¦
¦ ¦ленным кассовым работником¦ти, подлежащей выдаче клиенту,¦
¦ ¦за полистным пересчетом¦кассир расходной кассы предвари-¦
¦ ¦кассиром расходной кассы¦тельно должен пересчитать полист-¦
¦ ¦пачек банкнот, подлежащих¦но полную или неполную пачку¦
¦ ¦выдаче клиенту отдельными¦банкнот, если выдача денег из¦
¦ ¦корешками или листами ¦этой пачки осуществляется отдель-¦
¦ ¦ ¦ными корешками или листами. При¦
¦ ¦ ¦этом для оформления акта 0482145¦
¦ ¦ ¦пересчет банкнот должен произво-¦
¦ ¦ ¦диться под наблюдением контролера¦
¦ ¦ ¦или другого специально выделенно-¦
¦ ¦ ¦го кассового работника ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При выявлении в пачке¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦банкнот одного достоинства¦При обнаружении в пачке банкнот,¦
¦ ¦банкноты другого достоинс-¦сформированной кассовым работни-¦
¦ ¦тва учитывать этот случай¦ком учреждения Банка России или¦
¦ ¦как один кассовый просчет¦работником кредитной организации,¦
¦ ¦и относить на недостачу¦банкноты, достоинство которой не¦
¦ ¦или излишек фактическую¦соответствует указанному на верх-¦
¦ ¦сумму вложения в пачку ¦ней накладке пачки, акт 0482145¦
¦ ¦ ¦оформляется в соответствии с те-¦
¦ ¦ ¦леграммой Департамента эмиссион-¦
¦ ¦ ¦но-кассовых операций Банка Рос- ¦
¦ ¦ ¦сии от 24.07.97 N 3629/К ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в договоре¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦на кассовое обслуживание¦Нормативными актами Банка России¦
¦ ¦кредитной организации¦не предусмотрена сортировка банк-¦
¦ ¦штрафные санкции за плохую¦нот кредитными организациями на¦
¦ ¦сортировку денег на ветхие¦годные и ветхие. К кредитным ор-¦
¦ ¦и годные, а также по дос-¦ганизациям, нарушающим правила¦
¦ ¦тоинствам и годам выпуска ¦сортировки банкнот по годам об-¦
¦ ¦ ¦разцов, применяются санкции в со-¦
¦ ¦ ¦ответствии с телеграммой Банка¦
¦ ¦ ¦России от 27.02.98 N 1738/К ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 4. Валютное регулирование и валютный контроль ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения и до-¦ Проект Федерального закона "О¦
¦ ¦полнения в Закон Российс-¦внесении изменений и дополнений в¦
¦ ¦кой Федерации "О валютном¦Закон Российской Федерации "О ва-¦
¦ ¦регулировании и валютном¦лютном регулировании и валютном¦
¦ ¦контроле", предусматриваю-¦контроле", в котором отражены¦
¦ ¦щие: ¦указанные предложения, подготов-¦
¦ ¦ - разграничение функций¦лен Банком России и прошел согла-¦
¦ ¦и сфер деятельности Банка¦сование в федеральных органах ис-¦
¦ ¦России и других органов¦полнительной власти. В настоящее¦
¦ ¦валютного контроля; ¦время законопроект находится на¦
¦ ¦ - введение дифференциро-¦доработке в Банке России. Завер-¦
¦ ¦ванной системы штрафных¦шить работу предполагается до¦
¦ ¦санкций в зависимости от¦конца 1999 года ¦
¦ ¦характера правонарушения; ¦ ¦
¦ ¦ - уточнение полномочий и¦ ¦
¦ ¦обязанностей агентов ва-¦ ¦
¦ ¦лютного контроля - уполно-¦ ¦
¦ ¦моченных банков ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения и до-¦ Предложение заслуживает внима-¦
¦ ¦полнения в Инструкцию Бан-¦ния и будет учтено в разработан-¦
¦ ¦ка России от 16.07.93 N 16¦ном проекте изменений и дополне-¦
¦ ¦"О порядке открытия и ве-¦ний в Инструкцию Банка России от¦
¦ ¦дения уполномоченными бан-¦16.07.93 N 16 ¦
¦ ¦ками счетов нерезидентов в¦ ¦
¦ ¦валюте Российской Федера-¦ ¦
¦ ¦ции", предусматривающие¦ ¦
¦ ¦возможность открытия счета¦ ¦
¦ ¦типа "Т" для предприятий,¦ ¦
¦ ¦учреждений и организаций -¦ ¦
¦ ¦нерезидентов, не имеющих¦ ¦
¦ ¦на территории Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации представительств¦ ¦
¦ ¦и филиалов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать нормативный¦ В настоящее время разработан¦
¦ ¦акт Банка России, устанав-¦проект нормативного акта Банка¦
¦ ¦ливающий порядок осущест-¦России, устанавливающего порядок¦
¦ ¦вления валютного контроля¦осуществления валютного контроля¦
¦ ¦за экспортом и импортом¦за экспортом и импортом работ,¦
¦ ¦работ, услуг и результатов¦услуг и результатов интеллекту-¦
¦ ¦интеллектуальной деятель-¦альной деятельности, который на-¦
¦ ¦ности. ¦ходится на согласовании. ¦
¦ ¦ На законодательном уров-¦ В проекте Федерального закона¦
¦ ¦не определить, что являет-¦"О внесении изменений в Федераль-¦
¦ ¦ся критерием отнесения ус-¦ный закон "О государственном ре-¦
¦ ¦луг, работ и результатов¦гулировании внешнеторговой дея-¦
¦ ¦интеллектуальной деятель-¦тельности", согласованном Минтор-¦
¦ ¦ности к экспортируемым или¦гом России с Банком России, такие¦
¦ ¦импортируемым ¦критерии предусмотрены ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Распространить систему¦ Разработан проект новой редак-¦
¦ ¦таможенно-банковского ¦ции совместной Инструкции Банка¦
¦ ¦контроля на операции, осу-¦России и ГТК России от 12.10.93¦
¦ ¦ществляемые в таможенном¦N 19 и N 01-20/10283 (соответс-¦
¦ ¦режиме "Реэкспорт". ¦твенно) "О порядке осуществления¦
¦ ¦ Разработать нормативный¦валютного контроля за поступлени-¦
¦ ¦акт, регламентирующий по-¦ем в Российскую Федерацию валют-¦
¦ ¦рядок контроля за поступ-¦ной выручки от экспорта товаров",¦
¦ ¦лением экспортной валютной¦в котором предусмотрено распрост-¦
¦ ¦выручки от переработки да-¦ранение действующей системы тамо-¦
¦ ¦вальческого сырья, полу-¦женно-банковского контроля на ¦
¦ ¦ченного от нерезидента. ¦все таможенные режимы, в том чис-¦
¦ ¦ ¦ле на "Реэкспорт" и переработку¦
¦ ¦ ¦давальческого сырья, полученного¦
¦ ¦ ¦от нерезидента. Работу над новой¦
¦ ¦ ¦редакцией указанной Инструкции¦
¦ ¦ ¦планируется завершить до конца¦
¦ ¦ ¦1999 года. ¦
¦ ¦ Разработать отчетность¦ Введение отчетности уполномо-¦
¦ ¦уполномоченных банков по¦ченных банков по экспортным опе-¦
¦ ¦экспортным операциям, со-¦рациям предусмотрено в проекте¦
¦ ¦держащую, в частности,¦новой редакции совместной Инс-¦
¦ ¦следующие сведения: ¦трукции Банка России и ГТК России¦
¦ ¦ - о количестве паспортов¦от 12.10.93 N 19 и N 01-20/10283¦
¦ ¦сделок; ¦(соответственно) "О порядке осу-¦
¦ ¦ - о сумме экспортной ва-¦ществления валютного контроля за¦
¦ ¦лютной выручки, не посту-¦поступлением в Российскую Федера-¦
¦ ¦пившей в сроки, зафиксиро-¦цию валютной выручки от экспорта¦
¦ ¦ванные в документах тамо-¦товаров" ¦
¦ ¦женно-банковского конт- ¦ ¦
¦ ¦роля; ¦ ¦
¦ ¦ - о сумме экспортной ва-¦ ¦
¦ ¦лютной выручки, необосно-¦ ¦
¦ ¦ванно не поступившей в¦ ¦
¦ ¦сроки, установленные для¦ ¦
¦ ¦текущих валютных операций ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать нормативный¦ Предложение учтено в проекте¦
¦ ¦акт Банка России, опреде-¦Положения "О регистрационном по-¦
¦ ¦ляющий регистрационный по-¦рядке проведения валютных опера-¦
¦ ¦рядок проведения операций¦ций по договорам международного¦
¦ ¦по договорам финансового¦лизинга", который будет представ-¦
¦ ¦лизинга на срок свыше¦лен на рассмотрение руководству¦
¦ ¦180 дней ¦Банка России в III квартале¦
¦ ¦ ¦1999 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 5. Регулирование банковской системы в регионе ¦
+----------------------------------------------------------------+
¦ 5.1. Регистрация кредитных организаций и лицензирование ¦
¦ банковской деятельности ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ В Инструкцию Банка Рос-¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦сии от 23.07.98 N 75-И¦ ¦
¦ ¦внести следующие изменения¦ ¦
¦ ¦и дополнения: ¦ ¦
¦ ¦ - определить срок подачи¦ Обязанность направления указан-¦
¦ ¦банком уведомления о при-¦ного уведомления лежит на приоб-¦
¦ ¦обретении его участниками¦ретателе долей (акций) кредитной¦
¦ ¦доли, составляющей более¦организации. Действующее законо-¦
¦ ¦5% в уставном капитале¦дательство не обязывает приобре-¦
¦ ¦банка (главы 3, 17, 18); ¦тателя уведомлять Банк России о¦
¦ ¦ ¦приобретении более 5% долей (ак-¦
¦ ¦ ¦ций) кредитной организации в те-¦
¦ ¦ ¦чение какого-либо определенного¦
¦ ¦ ¦срока. Вместе с тем Банк России¦
¦ ¦ ¦имеет возможность осуществлять¦
¦ ¦ ¦контроль за выполнением приобре-¦
¦ ¦ ¦тателем указанной обязанности,¦
¦ ¦ ¦поскольку при создании кредитной¦
¦ ¦ ¦организации в составе документов,¦
¦ ¦ ¦представляемых для регистрации¦
¦ ¦ ¦банка, представляется полный спи-¦
¦ ¦ ¦сок учредителей (п. 3.1.7), а при¦
¦ ¦ ¦изменении уставного капитала и¦
¦ ¦ ¦изменении состава участников сро-¦
¦ ¦ ¦ки представления документов, на¦
¦ ¦ ¦основании которых можно устано-¦
¦ ¦ ¦вить факт приобретения более 5%¦
¦ ¦ ¦долей (акций) кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции, определены в пунктах 17.7 и¦
¦ ¦ ¦18.2 Инструкции. ¦
¦ ¦ - расценивается ли нали-¦ В контексте Федерального закона¦
¦ ¦чие у кандидата на руково-¦"О банках и банковской деятель-¦
¦ ¦дящую должность среднего¦ности" у кандидата на руководящую¦
¦ ¦специального образования¦должность обязательно высшее об-¦
¦ ¦(диплома банковской школы¦разование. ¦
¦ ¦Банка России - ранее учет-¦ ¦
¦ ¦но-кредитные техникумы ¦ ¦
¦ ¦Госбанка СССР) как соот-¦ ¦
¦ ¦ветствующего предъявляемым¦ ¦
¦ ¦Банком России требованиям;¦ ¦
¦ ¦ - в главе 4 предусмот-¦ Вкладом в уставный капитал кре-¦
¦ ¦реть формирование уставно-¦дитной организации не могут слу-¦
¦ ¦го капитала для банков,¦жить нематериальные активы (права¦
¦ ¦созданных в форме общества¦пользования имуществом) независи-¦
¦ ¦с ограниченной ответствен-¦мо от того, в какой организацион-¦
¦ ¦ностью, за счет вкладов¦но-правовой форме создана кре- ¦
¦ ¦нематериальными активами¦дитная организация. ¦
¦ ¦(права пользования иму-¦ ¦
¦ ¦ществом); ¦ ¦
¦ ¦ - сократить срок рас-¦ Срок рассмотрения документов,¦
¦ ¦смотрения учредительных¦необходимых для регистрации кре-¦
¦ ¦документов, необходимых¦дитных организаций (6 месяцев),¦
¦ ¦для регистрации кредитных¦установлен частью 2 статьи 15 Фе-¦
¦ ¦организаций, в территори-¦дерального закона "О банках и¦
¦ ¦альном учреждении Банка¦банковской деятельности". Срок¦
¦ ¦России до 2 месяцев¦рассмотрения территориальным уч-¦
¦ ¦(п. 6.6). ¦реждением Банка России документов¦
¦ ¦ Установить сроки рас-¦(в течение 4 месяцев) был уста-¦
¦ ¦смотрения документов реор-¦новлен, исходя из реальных сроков¦
¦ ¦ганизуемых банков, предус-¦рассмотрения данных документов в¦
¦ ¦мотрев срок меньший, чем¦территориальных учреждениях Банка¦
¦ ¦указано в п. 6.12; ¦России. Однако последние вправе¦
¦ ¦ ¦рассматривать указанные документы¦
¦ ¦ ¦в более короткие сроки. ¦
¦ ¦ - содержание п. 6.6 при-¦ В результате реорганизации в¦
¦ ¦вести в соответствие с¦форме присоединения новой кредит-¦
¦ ¦п. 4.2 Положения Банка¦ной организации новое юридическое¦
¦ ¦России от 30.12.97 N 12-П¦лицо не возникает, поэтому в¦
¦ ¦в части сроков рассмотре-¦п. 4.2 Положения Банка России от¦
¦ ¦ния документов кредитной¦30.12.97 N 12-П установлен более¦
¦ ¦организации при государс-¦короткий срок рассмотрения доку-¦
¦ ¦твенной регистрации или ее¦ментов кредитной организации. ¦
¦ ¦реорганизации; ¦ ¦
¦ ¦ - в п. 6.8 установить¦ Действующим законодательством¦
¦ ¦конкретный срок устранения¦ограничения не предусмотрены. ¦
¦ ¦кредитными организациями¦ ¦
¦ ¦замечаний Банка России по¦ ¦
¦ ¦комплекту документов,¦ ¦
¦ ¦представленных для рас-¦ ¦
¦ ¦смотрения вопроса о госу-¦ ¦
¦ ¦дарственной регистрации¦ ¦
¦ ¦кредитной организации и¦ ¦
¦ ¦выдаче ей лицензии на осу-¦ ¦
¦ ¦ществление банковских опе-¦ ¦
¦ ¦раций; ¦ ¦
¦ ¦ - главу 11 дополнить¦ Корреспондентский субсчет зак-¦
¦ ¦следующим текстом: ¦рываемого филиала должен быть¦
¦ ¦ "В течение 10 дней после¦закрыт не позднее направления¦
¦ ¦принятия решения о закры-¦территориальным учреждением в¦
¦ ¦тии филиала корреспондент-¦Банк России информации о закрытии¦
¦ ¦ский субсчет филиала дол-¦филиала и внесении соответствую-¦
¦ ¦жен быть закрыт в порядке,¦щих сведений в Книгу государс-¦
¦ ¦определенном Положением¦твенной регистрации кредитных ор-¦
¦ ¦Банка России от 25.11.97¦ганизаций. ¦
¦ ¦N 5-П "О проведении безна-¦ ¦
¦ ¦личных расчетов кредитными¦ ¦
¦ ¦организациями в Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации"; ¦ ¦
¦ ¦ - дополнить главу 12,¦ ¦
¦ ¦предусмотрев: ¦ ¦
¦ ¦ а) необходимость согла-¦ Дополнительный офис является¦
¦ ¦сования с территориальным¦частью уже открытой кредитной ор-¦
¦ ¦учреждением Банка России¦ганизации (филиала), его открытие¦
¦ ¦открытия дополнительного¦не требует согласования с терри-¦
¦ ¦офиса и осуществления инс-¦ториальным учреждением Банка Рос-¦
¦ ¦пекционной проверки "базо-¦сии. Недостатки в деятельности¦
¦ ¦вого" филиала с целью оп-¦дополнительного офиса следует¦
¦ ¦ределения объективной воз-¦рассматривать как недостатки в¦
¦ ¦можности осуществления¦деятельности кредитной организа-¦
¦ ¦внутреннего контроля за¦ции. ¦
¦ ¦деятельностью территори-¦ ¦
¦ ¦ально удаленного дополни-¦ ¦
¦ ¦тельного офиса. Предоста-¦ ¦
¦ ¦вить территориальному уч-¦ ¦
¦ ¦реждению Банка России пра-¦ ¦
¦ ¦во отказа в открытии до-¦ ¦
¦ ¦полнительных офисов, а¦ ¦
¦ ¦также введения запрета на¦ ¦
¦ ¦их деятельность в случае¦ ¦
¦ ¦выявления нарушений; ¦ ¦
¦ ¦ б) порядок открытия и¦ Дополнительный офис кредитной¦
¦ ¦работы дополнительного¦организации не может работать на¦
¦ ¦офиса на базе филиала дру-¦базе филиала другой кредитной ор-¦
¦ ¦гой кредитной организации¦ганизации. ¦
¦ ¦до исключения филиала из¦ ¦
¦ ¦Книги государственной ре-¦ ¦
¦ ¦гистрации кредитных орга-¦ ¦
¦ ¦низаций; ¦ ¦
¦ ¦ в) открытие операционной¦ В соответствии с Положением¦
¦ ¦кассы может производиться¦Банка России от 25.03.97 N 56¦
¦ ¦только на территории, под-¦операционная касса может распола-¦
¦ ¦ведомственной территори-¦гаться на территории, подведомс-¦
¦ ¦альному учреждению Банка¦твенной другому территориальному¦
¦ ¦России, осуществляющему¦учреждению Банка России. ¦
¦ ¦надзор за деятельностью¦ ¦
¦ ¦кредитной организации (фи-¦ ¦
¦ ¦лиала); ¦ ¦
¦ ¦ - в названии лицензий¦ Действующие названия лицензий¦
¦ ¦слова "привлечение во¦отражают одну из основных функций¦
¦ ¦вклады денежных средств"¦банков - привлечение во вклады¦
¦ ¦заменить на слова "осу-¦средств физических лиц. Кроме то-¦
¦ ¦ществление банковских опе-¦го, право на осуществление от-¦
¦ ¦раций со средствами"¦дельных видов операций с физи-¦
¦ ¦(п. п. 14.1.3, 14.1.4); ¦ческими лицами банк имеет в соот-¦
¦ ¦ ¦ветствии с лицензией, выдаваемой¦
¦ ¦ ¦ему при регистрации. ¦
¦ ¦ - по тексту данной Инс-¦ Понятие "уполномоченное лицо"¦
¦ ¦трукции (п. п. 16.1, 17.9,¦уже предполагает, что соответс-¦
¦ ¦17.10, 18.2, гл. 22) заме-¦твующее лицо является уполномо-¦
¦ ¦нить слова "уполномоченно-¦ченным либо в силу закона, либо в¦
¦ ¦го лица" на слова "руково-¦соответствии с решением уполномо-¦
¦ ¦дитель кредитной организа-¦ченного органа управления общест-¦
¦ ¦ции или иное уполномочен-¦ва. ¦
¦ ¦ное лицо, которому прото-¦ ¦
¦ ¦колом заседания уполномо-¦ ¦
¦ ¦ченного органа управления¦ ¦
¦ ¦кредитной организации пре-¦ ¦
¦ ¦доставлено право подписа-¦ ¦
¦ ¦ния соответствующего хода-¦ ¦
¦ ¦тайства". Соответствующие¦ ¦
¦ ¦изменения внести в письмо¦ ¦
¦ ¦Банка России от 30.12.98¦ ¦
¦ ¦N 26-4-1/3298; ¦ ¦
¦ ¦ - ограничить возможность¦ В соответствии с п. 7 приложе-¦
¦ ¦внесения в уставный капи-¦ния 6 к Правилам ведения бухгал-¦
¦ ¦тал банка части имущества¦терского учета в кредитных орга-¦
¦ ¦кредитной организации пу-¦низациях, расположенных на терри-¦
¦ ¦тем переоценки основных¦тории Российской Федерации, от¦
¦ ¦средств частью, превышаю-¦18.06.97 N 61 переоценка основных¦
¦ ¦щей произведенные затраты¦средств не является источником¦
¦ ¦на капитальные вложения¦финансирования капитальных вложе-¦
¦ ¦(п. 17.5); ¦ний. В абзаце 10 п. 17.9 Инструк-¦
¦ ¦ ¦ции Банка России от 23.07.98¦
¦ ¦ ¦N 75-И содержится требование о¦
¦ ¦ ¦предоставлении подтверждения от-¦
¦ ¦ ¦сутствия задолженности перед бюд-¦
¦ ¦ ¦жетами всех уровней. ¦
¦ ¦ - обязать представлять¦ Требования о представлении¦
¦ ¦информацию об отсутствии¦участниками (учредителями) кре-¦
¦ ¦задолженности перед бюдже-¦дитной организации документов,¦
¦ ¦тами всех уровней и вне-¦подтверждающих отсутствие у них¦
¦ ¦бюджетными фондами: ¦задолженности по платежам во вне-¦
¦ ¦ участников, приобретаю-¦бюджетные фонды, противоречат¦
¦ ¦щих более 5% долей (акций)¦действующему законодательству. ¦
¦ ¦уставного капитала¦ При этом совместное письмо Гос-¦
¦ ¦(п. 17.9); ¦налогслужбы России от 28.12.95¦
¦ ¦ учредителей, при увели-¦N НП-6-01/668 и Банка России от¦
¦ ¦чении уставного капитала¦03.01.96 N 223 "О предоставлении¦
¦ ¦кредитной организации; ¦кредитным организациям органами¦
¦ ¦ ¦Госналогслужбы России подтвержде-¦
¦ ¦ ¦ний о выполнении налогоплательщи-¦
¦ ¦ ¦ками обязательств перед бюджетом¦
¦ ¦ ¦и внебюджетными фондами" применя-¦
¦ ¦ ¦ется в части, не противоречащей¦
¦ ¦ ¦Федеральному закону "О банках и¦
¦ ¦ ¦банковской деятельности" и Инс-¦
¦ ¦ ¦трукции Банка России от 23.07.98¦
¦ ¦ ¦N 75-И. ¦
¦ ¦ - установить контроль за¦ При обращении долей (акций)¦
¦ ¦правомерностью формирова-¦кредитной организации на вторич-¦
¦ ¦ния уставного капитала¦ном рынке формирование ее устав-¦
¦ ¦банков на вторичном рынке¦ного капитала не происходит. ¦
¦ ¦(п. п. 18.1, 18.2); ¦ ¦
¦ ¦ - установить предельный¦ Действующим законодательством¦
¦ ¦срок с момента фактическо-¦такие ограничения не установлены.¦
¦ ¦го изменения в составе¦ ¦
¦ ¦участников кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации до принятия соот-¦ ¦
¦ ¦ветствующим уполномоченным¦ ¦
¦ ¦органом банка решения о¦ ¦
¦ ¦внесении данных изменений¦ ¦
¦ ¦в учредительные документы¦ ¦
¦ ¦и направлении необходимых¦ ¦
¦ ¦документов на согласование¦ ¦
¦ ¦в территориальные учрежде-¦ ¦
¦ ¦ния Банка России (п. 18.2¦ ¦
¦ ¦Инструкции); ¦ ¦
¦ ¦ - установить, что канди-¦ Действующим законодательством¦
¦ ¦даты для выборов в наблю-¦такие ограничения не установлены.¦
¦ ¦дательный совет банка мо-¦ ¦
¦ ¦гут выдвигаться акционера-¦ ¦
¦ ¦ми (участниками) банка¦ ¦
¦ ¦только из членов общества,¦ ¦
¦ ¦имеющих долю в уставном¦ ¦
¦ ¦капитале банка не менее¦ ¦
¦ ¦1%; ¦ ¦
¦ ¦ - предусмотреть порядок¦ Порядок регистрации небанковс-¦
¦ ¦открытия (закрытия) небан-¦ких кредитных организаций регули-¦
¦ ¦ковских кредитных органи-¦руется Федеральным законом "О¦
¦ ¦заций, определить порядок¦банках и банковской деятельнос-¦
¦ ¦согласования руководителей¦ти", Инструкцией Банка России от¦
¦ ¦небанковских кредитных ор-¦23.07.98 N 75-И, в которых опре-¦
¦ ¦ганизаций; ¦делены единые квалификационные¦
¦ ¦ ¦требования для руководителей и¦
¦ ¦ ¦главных бухгалтеров кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизаций, к которым относятся и¦
¦ ¦ ¦небанковские кредитные организа-¦
¦ ¦ ¦ции. ¦
¦ ¦ - предусмотреть порядок¦ Действующее законодательство не¦
¦ ¦регистрации и лицензирова-¦предусматривает создание "кредит-¦
¦ ¦ния кредитных союзов, тре-¦ных союзов". Если в данном пред-¦
¦ ¦бования, предъявляемые к¦ложении идет речь о союзах кре-¦
¦ ¦их созданию, основные¦дитных организаций, то согласно¦
¦ ¦функции и операции, кото-¦статье 3 Федерального закона "О¦
¦ ¦рые они могут выполнять; ¦банках и банковской деятельности"¦
¦ ¦ ¦их создание и регистрация осу-¦
¦ ¦ ¦ществляется в порядке, установ-¦
¦ ¦ ¦ленном законодательством Российс-¦
¦ ¦ ¦кой Федерации для некоммерческих¦
¦ ¦ ¦организаций. Вопрос о лицензиро-¦
¦ ¦ ¦вании деятельности союзов кредит-¦
¦ ¦ ¦ных организаций не входит в ком-¦
¦ ¦ ¦петенцию Банка России, т.к. Банк¦
¦ ¦ ¦России выдает лицензии кредитным¦
¦ ¦ ¦организациям на осуществление¦
¦ ¦ ¦банковских операций, а союзам¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций согласно¦
¦ ¦ ¦действующего законодательства не¦
¦ ¦ ¦разрешено проводить банковские¦
¦ ¦ ¦операции. ¦
¦ ¦ - предусмотреть возмож-¦ Расширение деятельности небан-¦
¦ ¦ность расширения круга¦ковских кредитных организаций -¦
¦ ¦осуществляемых операций¦организаций инкассации может быть¦
¦ ¦небанковских кредитных ор-¦осуществлено при условии внесения¦
¦ ¦ганизаций - организаций¦дополнений в их учредительные до-¦
¦ ¦инкассации, которые не¦кументы (в части дополнения пе-¦
¦ ¦осуществляют расчетных¦речня осуществляемых операций и,¦
¦ ¦операций; ¦при необходимости, в название ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации), а также при выполне-¦
¦ ¦ ¦нии ими требований к размеру¦
¦ ¦ ¦собственных средств (капиталу). ¦
¦ ¦ - обязать иногородние¦ Предложение противоречит Феде-¦
¦ ¦кредитные организации пе-¦ральному закону "О банках и бан-¦
¦ ¦ред направлением уведомле-¦ковской деятельности", которым¦
¦ ¦ния в территориальное уч-¦установлен уведомительный порядок¦
¦ ¦реждение Банка России сог-¦открытия филиалов. ¦
¦ ¦ласовывать вопрос открытия¦ ¦
¦ ¦филиала с местными органа-¦ ¦
¦ ¦ми исполнительной власти¦ ¦
¦ ¦по месту нахождения филиа-¦ ¦
¦ ¦ла; ¦ ¦
¦ ¦ - предусмотреть для кре-¦ Внесение указанных изменений¦
¦ ¦дитных организаций, дейс-¦одновременно может оказаться не-¦
¦ ¦твующих в форме общества с¦выполнимым по объективным причи-¦
¦ ¦ограниченной ответствен-¦нам (например, одни и те же поло-¦
¦ ¦ностью, что при увеличении¦жения должны вноситься в учреди-¦
¦ ¦их уставного капитала за¦тельный договор единогласно, а в¦
¦ ¦счет изменения состава¦устав - меньшим количеством голо-¦
¦ ¦участников, размера и¦сов, при этом на общем собрании¦
¦ ¦(или) номинальной стоимос-¦присутствуют не все участники об-¦
¦ ¦ти их долей одновременно¦щества). ¦
¦ ¦должны быть внесены изме-¦ ¦
¦ ¦нения во все учредительные¦ ¦
¦ ¦документы, в т.ч. в устав.¦ ¦
¦ ¦При внесении текстовых из-¦ ¦
¦ ¦менений в устав кредитной¦ ¦
¦ ¦организации одновременно¦ ¦
¦ ¦должны быть внесены изме-¦ ¦
¦ ¦нения в соответствующие¦ ¦
¦ ¦пункты ее учредительного¦ ¦
¦ ¦договора; ¦ ¦
¦ ¦ - предусмотреть предс-¦ Федеральным законом "О банках и¦
¦ ¦тавление от кредитной ор-¦банковской деятельности" опреде-¦
¦ ¦ганизации только уведомле-¦лены единые квалификационные тре-¦
¦ ¦ния и анкеты при согласо-¦бования для руководителей и глав-¦
¦ ¦вании с территориальным¦ных бухгалтеров кредитных органи-¦
¦ ¦учреждением Банка России¦заций. ¦
¦ ¦нового руководителя (за-¦ ¦
¦ ¦местителя председателя¦ ¦
¦ ¦правления кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации по хозяйственным¦ ¦
¦ ¦вопросам), которому не де-¦ ¦
¦ ¦легировано право подписи¦ ¦
¦ ¦денежно-расчетных доку- ¦ ¦
¦ ¦ментов; ¦ ¦
¦ ¦ - установить, что отзыв¦ Филиал, являясь структурным¦
¦ ¦лицензии у банка является¦подразделением юридического лица,¦
¦ ¦основанием для автомати-¦может быть исключен из Книги го-¦
¦ ¦ческого исключения его фи-¦сударственной регистрации кредит-¦
¦ ¦лиалов из Книги государс-¦ных организаций после осуществле-¦
¦ ¦твенной регистрации кре-¦ния процедуры его закрытия либо¦
¦ ¦дитных организаций; ¦одновременно с исключением из¦
¦ ¦ ¦Книги государственной регистрации¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций самой кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации. ¦
¦ ¦ - установить предельный¦ Установление предельного срока¦
¦ ¦срок начала работы филиала¦начала работы филиала после прис-¦
¦ ¦после внесения записи об¦воения ему порядкового номера и¦
¦ ¦открытии филиала в Книгу¦внесения записи о нем в Книгу го-¦
¦ ¦государственной регистра-¦сударственной регистрации кредит-¦
¦ ¦ции кредитных организаций ¦ных организаций противоречит¦
¦ ¦ ¦действующему законодательству ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В письмо Банка России от¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦29.07.97 N 493 внести сле-¦ В указанном письме определены¦
¦ ¦дующие дополнения: ¦основания и порядок, в соответс-¦
¦ ¦ - в пункте 19.1.5 слово¦твии с которым территориальные¦
¦ ¦"предписание" заменить на¦учреждения Банка России исключают¦
¦ ¦слова "более 3 предписа-¦сведения из базы данных о руково-¦
¦ ¦ний"; ¦дителях и главном бухгалтере кре-¦
¦ ¦ - в пункте 19.3 первый¦дитной организации (филиала), до-¦
¦ ¦абзац дополнить следующими¦пустившей нарушение банковского¦
¦ ¦словами: "в случае отмены¦законодательства и нормативных¦
¦ ¦ограничения (запрета) на¦актов Банка России ¦
¦ ¦проведение операций из ба-¦ ¦
¦ ¦зы данных исключаются све-¦ ¦
¦ ¦дения о руководителях и¦ ¦
¦ ¦главном бухгалтере кредит-¦ ¦
¦ ¦ной организации" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в составе¦ Законодательство использует¦
¦ ¦учредителей физические ли-¦термин "лицо" применительно как к¦
¦ ¦ца, условия их участия¦юридическим, так и к физическим¦
¦ ¦(гл. 2 Инструкции Банка¦лицам. Условия участия физических¦
¦ ¦России от 23.07.98¦лиц в кредитной организации уста-¦
¦ ¦N 75-И) ¦новлены п. 7 статьи 14 Федераль-¦
¦ ¦ ¦ного закона "О банках и банковс-¦
¦ ¦ ¦кой деятельности" и Положением¦
¦ ¦ ¦Банка России от 26.03.99 N 72-П ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дать определение понятия¦ Понятие "деловая репутация" да-¦
¦ ¦"деловая репутация канди-¦но в п. 19 письма Банка России от¦
¦ ¦дата" (гл. 22 Инструкции¦29.07.97 N 493 ¦
¦ ¦Банка России от 23.07.98¦ ¦
¦ ¦N 75-И) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Кем должны быть подписа-¦ Анкеты кандидатов на должность¦
¦ ¦ны анкеты кандидатов на¦руководителей и главных бухгалте-¦
¦ ¦должность руководителей и¦ров филиалов должны быть подписа-¦
¦ ¦главных бухгалтеров филиа-¦ны самим кандидатом ¦
¦ ¦лов кредитных организаций¦ ¦
¦ ¦в строке "подпись заполня-¦ ¦
¦ ¦ющего", т.к. бывают случаи¦ ¦
¦ ¦их подписания работниками¦ ¦
¦ ¦кредитной организации ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ О чем должна уведомить¦ В п. 20.8 Инструкции Банка Рос-¦
¦ ¦кредитная организация всех¦сии от 23.07.98 N 75-И речь идет¦
¦ ¦известных кредиторов в те-¦об уведомлении кредиторов кредит-¦
¦ ¦чение месяца после получе-¦ной организации о принятом общим¦
¦ ¦ния согласованных измене-¦собранием ее участников решении¦
¦ ¦ний в устав в части изме-¦об изменении ее места нахождения,¦
¦ ¦нения ее местонахождения¦а в п. 20.6 - об уведомлении кре-¦
¦ ¦(п. 20.6 Инструкции Банка¦диторов об изменении места нахож-¦
¦ ¦России от 23.07.98¦дения кредитной организации как¦
¦ ¦N 75-И), если согласно¦о свершившемся факте. Первое уве-¦
¦ ¦п. 20.8 указанной Инструк-¦домление необходимо для того,¦
¦ ¦ции кредитная организация¦чтобы у клиентов кредитной орга-¦
¦ ¦для согласования изменения¦низации было время для заключения¦
¦ ¦своего местонахождения¦договоров с другими кредитными¦
¦ ¦должна представить в тер-¦организациями (в случае, когда¦
¦ ¦риториальное учреждение¦новое место нахождения кредитной¦
¦ ¦Банка России подтверждение¦организации их не устраивает).¦
¦ ¦уведомления всех известных¦Необходимость второго уведомления¦
¦ ¦кредиторов о принятом ре-¦(о факте изменения места нахожде-¦
¦ ¦шении изменить свое место-¦ния) связана с тем, что в ряде¦
¦ ¦нахождение. Возможно ли¦случаев Банком России может быть¦
¦ ¦уведомление кредиторов че-¦отказано в регистрации изменения¦
¦ ¦рез средства массовой ин-¦местонахождения кредитной органи-¦
¦ ¦формации ¦зации. В соответствии с п. 20.6¦
¦ ¦ ¦указанной Инструкции все извест-¦
¦ ¦ ¦ные кредиторы кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции должны быть уведомлены пись-¦
¦ ¦ ¦менно (а не через средства массо-¦
¦ ¦ ¦вой информации) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, в какой срок¦ Согласно п. 9.5 Инструкции Бан-¦
¦ ¦кредитная организация уве-¦ка России от 23.07.98 N 75-И¦
¦ ¦домляет соответствующее¦кредитная организация уведомляет¦
¦ ¦территориальное учреждение¦территориальное учреждение Банка¦
¦ ¦Банка России об изменении¦России по месту нахождения кре-¦
¦ ¦местонахождения филиала (в¦дитной организации о принятии¦
¦ ¦течение двух рабочих дней¦собранием учредителей решения об¦
¦ ¦с момента принятия соот-¦изменении местонахождения (почто-¦
¦ ¦ветствующего решения¦вого адреса) подразделения кре-¦
¦ ¦(п. 9.5 Инструкции Банка¦дитной организации, а в п. 20.3¦
¦ ¦России от 23.07.98 N 75-И)¦речь идет об уведомлении террито-¦
¦ ¦или в течение двух рабочих¦риального учреждения Банка России¦
¦ ¦дней после фактического¦о фактическом изменении места на-¦
¦ ¦изменения местонахождения¦хождения (почтового адреса) кре-¦
¦ ¦филиала (п. 20.3)) ¦дитной организации (филиала) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В какой срок должны быть¦ В настоящее время нормативными¦
¦ ¦внесены изменения в поло-¦документами Банка России сроки¦
¦ ¦жения о филиалах при при-¦внесения изменений в положения о¦
¦ ¦ведении кредитными органи-¦филиалах не установлены. Следует¦
¦ ¦зациями, созданными в фор-¦руководствоваться требованиями¦
¦ ¦ме общества с ограниченной¦гл. 21 Инструкции Банка России от¦
¦ ¦ответственностью, учреди-¦23.07.98 N 75-И. При этом следует¦
¦ ¦тельных документов в соот-¦иметь в виду, что длительный раз-¦
¦ ¦ветствие с требованиями¦рыв в сроках внесения изменений в¦
¦ ¦Федерального закона "Об¦устав кредитной организации и по-¦
¦ ¦обществах с ограниченной¦ложение о ее филиале недопустим,¦
¦ ¦ответственностью" ¦так как в этом случае положение о¦
¦ ¦ ¦филиале не будет соответствовать¦
¦ ¦ ¦уставу, что является нарушением¦
¦ ¦ ¦нормативных требований Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Вправе ли банк открыть¦ Кредитная организация может¦
¦ ¦филиал, в помещении кото-¦открывать такой филиал в случае,¦
¦ ¦рого имеется пожарно-ох- ¦если ему не делегировано право¦
¦ ¦ранная и тревожная сигна-¦осуществления кассовых операций,¦
¦ ¦лизация, если ему не будет¦что должно быть отражено в поло-¦
¦ ¦делегировано право осу-¦жении о филиале ¦
¦ ¦ществления кассовых опера-¦ ¦
¦ ¦ций и он не будет иметь¦ ¦
¦ ¦собственного кассового уз-¦ ¦
¦ ¦ла ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Следует ли исключить¦ Такой переезд требует внесения¦
¦ ¦кассовые операции из поло-¦соответствующих изменений в поло-¦
¦ ¦жения о филиале, если¦жение о филиале либо оборудова-¦
¦ ¦действующий филиал переез-¦ния помещения в соответствии с¦
¦ ¦жает в помещение, где кас-¦требованиями Банка России ¦
¦ ¦совый узел не соответству-¦ ¦
¦ ¦ет требованиям Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить, с какого мо-¦ В соответствии со статьей 22¦
¦ ¦мента считается открытым¦Федерального закона "О банках и¦
¦ ¦представительство кредит-¦банковской деятельности" датой¦
¦ ¦ной организации (с момента¦открытия представительства явля-¦
¦ ¦издания приказа кредитной¦ется дата направления в Банк Рос-¦
¦ ¦организации об открытии¦сии уведомления ¦
¦ ¦представительства или с¦ ¦
¦ ¦даты открытия ему счета) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в нор-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦мативные документы Банка¦Действующим законодательством не¦
¦ ¦России, обязывающие иного-¦предусмотрено предъявление требо-¦
¦ ¦родние кредитные организа-¦ваний об осуществлении инвестиций¦
¦ ¦ции, открывающие филиалы¦в экономику региона к иногородним¦
¦ ¦на территории региона,¦кредитным организациям, открываю-¦
¦ ¦осуществлять инвестиции в¦щим филиалы на его территории ¦
¦ ¦экономику данного региона¦ ¦
¦ ¦(норматив инвестиционной¦ ¦
¦ ¦активности к объему прив-¦ ¦
¦ ¦леченных ресурсов) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какие реквизиты филиала¦ В соответствии со статьей 55¦
¦ ¦считать действующими в¦Гражданского кодекса Российской¦
¦ ¦случае, когда изменения в¦Федерации филиалы действуют на¦
¦ ¦положение о филиале, каса-¦основании утвержденных им положе-¦
¦ ¦ющиеся местонахождения и¦ний. Сведения о филиалах отража-¦
¦ ¦наименования филиала, сог-¦ются в учредительных документах¦
¦ ¦ласованы, но не внесены в¦создавшего их юридического лица.¦
¦ ¦устав банка (т.е. в Книге¦Поскольку законодательством не¦
¦ ¦государственной регистра-¦определены сроки внесения измене-¦
¦ ¦ции кредитных организаций¦ний в учредительные документы,¦
¦ ¦содержится информация, не¦связанные с изменением почтового¦
¦ ¦соответствующая действи-¦адреса филиала или его наименова-¦
¦ ¦тельности) ¦ния, то до момента внесения таких¦
¦ ¦ ¦изменений следует руководство-¦
¦ ¦ ¦ваться данными, содержащимися в¦
¦ ¦ ¦согласованных с территориальными¦
¦ ¦ ¦учреждениями Банка России положе-¦
¦ ¦ ¦ниях о филиалах. Сведения о новом¦
¦ ¦ ¦местонахождении и наименовании¦
¦ ¦ ¦филиала до внесения соответствую-¦
¦ ¦ ¦щих изменений в учредительные до-¦
¦ ¦ ¦кументы находятся в электронной¦
¦ ¦ ¦базе данных реестров кредитных¦
¦ ¦ ¦организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить, является ли¦ Датой открытия дополнительного¦
¦ ¦датой открытия дополни-¦офиса является дата направления¦
¦ ¦тельного офиса на базе¦соответствующего уведомления в¦
¦ ¦закрываемого филиала дата¦Банк России ¦
¦ ¦закрытия филиала или дата¦ ¦
¦ ¦направления уведомления¦ ¦
¦ ¦территориальному учрежде-¦ ¦
¦ ¦нию Банка России об откры-¦ ¦
¦ ¦тии внутреннего структур-¦ ¦
¦ ¦ного подразделения ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Следует ли требовать¦ Следует. В соответствии со¦
¦ ¦предварительного согласия¦статьей 11 Федерального закона "О¦
¦ ¦Банка России на приобрете-¦банках и банковской деятельности"¦
¦ ¦ние группой лиц, являющих-¦приобретение в результате одной¦
¦ ¦ся зависимыми по отношению¦или нескольких сделок группой¦
¦ ¦друг к другу, акций (до-¦юридических лиц, являющихся зави-¦
¦ ¦лей) кредитной организа-¦симыми по отношению друг к другу,¦
¦ ¦ции, если каждое из них в¦более 20% акций (долей) кредит-¦
¦ ¦отдельности владеет менее¦ной организации требует предва-¦
¦ ¦20%, а в совокупности -¦рительного согласия Банка России.¦
¦ ¦более 20% акций (долей)¦При этом каждое из указанных юри-¦
¦ ¦кредитной организации ¦дических лиц может в отдельности¦
¦ ¦ ¦владеть менее 20% долей (акций)¦
¦ ¦ ¦кредитной организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Требуется ли предвари-¦ Требуется ¦
¦ ¦тельное согласование уве-¦ ¦
¦ ¦личения долей уставного¦ ¦
¦ ¦капитала свыше 20% за счет¦ ¦
¦ ¦капитализации ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить необходимость¦ В ходе осуществления процедуры¦
¦ ¦представления в Банк Рос-¦регистрации изменения величины¦
¦ ¦сии уведомления кредитных¦уставного капитала кредитной ор-¦
¦ ¦организаций о приобретении¦ганизации уведомления о приобре-¦
¦ ¦учредителями более 20% до-¦тении свыше 20% ее долей (акций)¦
¦ ¦лей (акций) ¦рассматриваются территориальными¦
¦ ¦ ¦учреждениями Банка России с целью¦
¦ ¦ ¦контроля за правомерностью форми-¦
¦ ¦ ¦рования уставного капитала кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации, исходя из¦
¦ ¦ ¦требований, установленных стать-¦
¦ ¦ ¦ей 11 Федерального закона "О бан-¦
¦ ¦ ¦ках и банковской деятельности".¦
¦ ¦ ¦На основании указанных уведомле-¦
¦ ¦ ¦ний может быть сделан вывод о¦
¦ ¦ ¦том, что суммарная величина учас-¦
¦ ¦ ¦тия в уставном капитале кредитной¦
¦ ¦ ¦организации группы лиц, связанных¦
¦ ¦ ¦между собой соглашением, либо¦
¦ ¦ ¦группы приобретателей, являющихся¦
¦ ¦ ¦дочерними или зависимыми по отно-¦
¦ ¦ ¦шению друг к другу, превышает¦
¦ ¦ ¦20% , и осуществление ими сделок¦
¦ ¦ ¦по приобретению соответствующего¦
¦ ¦ ¦количества долей (акций) требова-¦
¦ ¦ ¦ло получения предварительного¦
¦ ¦ ¦согласия Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В случае неполной оплаты¦ Для согласования изменений и¦
¦ ¦размещенных дополнительных¦дополнений в учредительные доку-¦
¦ ¦акций (п. п. 17.8, 17.9¦менты кредитной организации, свя-¦
¦ ¦Инструкции Банка России от¦занных с увеличением ее уставного¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И) следует¦капитала, документы, указанные в¦
¦ ¦ли требовать от кредитной¦п. 17.9 Инструкции Банка России¦
¦ ¦организации документы для¦от 23.07.98 N 75-И, представляют-¦
¦ ¦подтверждения правомернос-¦ся в полном объеме ¦
¦ ¦ти оплаты остальной части¦ ¦
¦ ¦выпуска, которые уже¦ ¦
¦ ¦представлялись в подразде-¦ ¦
¦ ¦ление территориального уч-¦ ¦
¦ ¦реждения, регистрирующего¦ ¦
¦ ¦отчет об итогах выпуска¦ ¦
¦ ¦акций (аудиторские заклю-¦ ¦
¦ ¦чения, расчет показателей¦ ¦
¦ ¦чистых активов, нотариаль-¦ ¦
¦ ¦но удостоверенные копии¦ ¦
¦ ¦свидетельств и т.д.) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Положение Банка России¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦от 30.12.97 N 12-П допол-¦Разработка типовых форм перечис-¦
¦ ¦нить типовыми формами до-¦ленных документов нецелесообраз-¦
¦ ¦кументов: бизнес-плана, ¦на, поскольку их содержание в¦
¦ ¦заявления о закрытии кор-¦значительной степени зависит от¦
¦ ¦респондентского счета при-¦конкретной ситуации. Однако в¦
¦ ¦соединяющегося банка, из-¦настоящее время подготовлен про-¦
¦ ¦менений и дополнений к ус-¦ект указания Банка России опера-¦
¦ ¦таву, договора присоедине-¦тивного характера, разъясняющего¦
¦ ¦ния, передаточного акта. ¦порядок составления бизнес-пла- ¦
¦ ¦ Конкретизировать состав-¦на кредитной организации и крите-¦
¦ ¦ляющие бизнес-плана и ¦рии его оценки, который находится¦
¦ ¦критерии его оценки ¦в стадии согласования ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать примерный¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦устав кредитных организа-¦Положения, которые должны найти¦
¦ ¦ций ¦отражение в уставах кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизаций, закреплены законода-¦
¦ ¦ ¦тельством Российской Федерации и¦
¦ ¦ ¦нашли отражение в нормативных до-¦
¦ ¦ ¦кументах Банка России. Кредитная¦
¦ ¦ ¦организация вправе включить в ус-¦
¦ ¦ ¦тав любые другие положения, не¦
¦ ¦ ¦противоречащие действующему зако-¦
¦ ¦ ¦нодательству ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При определении доста-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦точности средств учредите-¦Коэффициент текущей ликвидности,¦
¦ ¦ля, не являющегося кредит-¦введенный Постановлением Прави-¦
¦ ¦ной организацией, для оп-¦тельства Российской Федерации от¦
¦ ¦латы доли в уставном капи-¦20.05.94 N 498, является критери-¦
¦ ¦тале кредитной организа-¦ем оценки финансового положения¦
¦ ¦ции, а также при выдаче¦юридического лица. Соблюдение¦
¦ ¦согласия на приобретение¦нормативного значения коэффициен-¦
¦ ¦долей (акций) кредитной¦та текущей ликвидности необходимо¦
¦ ¦организации руководство-¦в случаях предъявления специаль-¦
¦ ¦ваться показателем коэффи-¦ных требований к финансовому по-¦
¦ ¦циента обеспеченности¦ложению учредителей и участников¦
¦ ¦собственными средствами¦кредитных организаций при учреж-¦
¦ ¦вместо коэффициента теку-¦дении кредитных организаций и при¦
¦ ¦щей ликвидности. В случае¦приобретении свыше 20% их долей¦
¦ ¦его сохранения указать¦(акций). В остальных случаях сте-¦
¦ ¦нормативный документ, ус-¦пень допустимого отклонения зна-¦
¦ ¦танавливающий критерии его¦чения коэффициента текущей лик-¦
¦ ¦значения ¦видности следует рассматривать с¦
¦ ¦ ¦позиции возможности юридического¦
¦ ¦ ¦лица участвовать в формировании¦
¦ ¦ ¦уставного капитала кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При внесении изменений в¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦учредительные документы¦На основании баланса рассчитыва-¦
¦ ¦кредитной организации,¦ются показатели чистых активов и¦
¦ ¦связанных с увеличением¦коэффициент текущей ликвидности¦
¦ ¦размера уставного капита-¦для определения достаточности¦
¦ ¦ла, не требовать от учре-¦средств участника при внесении¦
¦ ¦дителей представления ба-¦средств в уставный капитал ¦
¦ ¦ланса на дату внесения¦ ¦
¦ ¦средств в уставный капитал¦ ¦
¦ ¦кредитной организации ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Увеличивается ли срок¦ В случае досрочного рассмотре-¦
¦ ¦рассмотрения документов в¦ния документов территориальными¦
¦ ¦Банке России в случае их¦учреждениями Банка России срок¦
¦ ¦рассмотрения территориаль-¦рассмотрения документов в Банке¦
¦ ¦ным учреждением Банка Рос-¦России не увеличивается. Банк¦
¦ ¦сии в срок менее 4 меся-¦России на основании статьи 15 Фе-¦
¦ ¦цев ¦дерального закона "О банках и¦
¦ ¦ ¦банковской деятельности" может¦
¦ ¦ ¦продлить срок рассмотрения доку-¦
¦ ¦ ¦ментов до 6 месяцев с даты предс-¦
¦ ¦ ¦тавления всех предусмотренных¦
¦ ¦ ¦настоящим Законом документов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Согласно п. 4.8 Инструк-¦ Администрация области должна¦
¦ ¦ции Банка России от¦представить устав области, закон¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И при форми-¦субъекта Российской Федерации¦
¦ ¦ровании уставного капитала¦(области) об участии администра-¦
¦ ¦кредитной организации мо-¦ции в уставном капитале кредитной¦
¦ ¦гут быть использованы¦организации. ¦
¦ ¦средства бюджетов субъек-¦ Комитет по управлению имущест-¦
¦ ¦тов Российской Федерации.¦вом области представляет положе-¦
¦ ¦Какие документы должны¦ние о комитете, закон субъекта¦
¦ ¦быть представлены в терри-¦Российской Федерации (области) об¦
¦ ¦ториальное учреждение Бан-¦участии комитета в уставном капи-¦
¦ ¦ка России, если акционером¦тале кредитной организации. ¦
¦ ¦выступает администрация¦ В обоих случаях представляются¦
¦ ¦области, комитет по управ-¦документы, подтверждающие пере-¦
¦ ¦лению имуществом области,¦числение средств из соответствую-¦
¦ ¦участвующий в формировании¦щих бюджетов и зачисление их в¦
¦ ¦уставного капитала кредит-¦уставный капитал кредитной орга-¦
¦ ¦ной организации за счет¦низации. ¦
¦ ¦средств, выделенных адми-¦ ¦
¦ ¦нистрацией области из бюд-¦ ¦
¦ ¦жета, на основании решения¦ ¦
¦ ¦областной думы. ¦ ¦
¦ ¦ Будет ли указанный слу-¦Нет, так как средства субъекта¦
¦ ¦чай рассматриваться как¦Российской Федерации в данном¦
¦ ¦формирование уставного ка-¦случае находятся в ведении коми-¦
¦ ¦питала за счет привлечен-¦тета по управлению имуществом об-¦
¦ ¦ных средств ¦ласти ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо ли представ-¦ Списки, представляемые в соот-¦
¦ ¦ление списков кредитными¦ветствии с данным пунктом кредит-¦
¦ ¦организациями, действующи-¦ными организациями, действующими¦
¦ ¦ми в форме общества с ог-¦в форме общества с ограниченной¦
¦ ¦раниченной ответствен-¦ответственностью и закрытого ак-¦
¦ ¦ностью и закрытого акцио-¦ционерного общества с числом ак-¦
¦ ¦нерного общества с числом¦ционеров более 50, согласованию в¦
¦ ¦акционеров менее 50. Под-¦территориальном учреждении Банка¦
¦ ¦лежат ли согласованию в¦России не подлежат. Кредитные ор-¦
¦ ¦территориальном учреждении¦ганизации в форме общества с ог-¦
¦ ¦Банка России списки,¦раниченной ответственностью и¦
¦ ¦представляемые в соответс-¦закрытого акционерного общества с¦
¦ ¦твии с п. 18.4 Инструкции¦числом акционеров не более 50¦
¦ ¦Банка России от 23.07.98¦согласовывают изменения в составе¦
¦ ¦N 75-И. ¦участников в порядке и сроки,¦
¦ ¦ ¦предусмотренные пунктами¦
¦ ¦ ¦18.1 - 18.3. ¦
¦ ¦ Полный или сокращенный¦ Экземпляр списка участников¦
¦ ¦перечень участников банка¦кредитной организации, направляе-¦
¦ ¦должен содержать экземпляр¦мый в Банк России в электронном¦
¦ ¦списка участников кредит-¦виде, должен содержать полный пе-¦
¦ ¦ной организации в элект-¦речень участников банка ¦
¦ ¦ронном виде, направляемый¦ ¦
¦ ¦в Банк России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить необходимость¦ После ввода в промышленную экс-¦
¦ ¦ведения реестров на бумаж-¦плуатацию программного обеспече-¦
¦ ¦ных носителях по форме,¦ния по форме 7504 предполагается¦
¦ ¦предусмотренной Инструкци-¦перейти только на электронную¦
¦ ¦ей Банка России от¦версию ведения реестров кредитных¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И, поскольку¦организаций. Списки учредителей¦
¦ ¦программное обеспечение¦(участников) кредитной организа-¦
¦ ¦позволяет сделать распе-¦ции будут представляться по фор-¦
¦ ¦чатку необходимой информа-¦ме 7504 ¦
¦ ¦ции. ¦ ¦
¦ ¦ Разработать единое прог-¦ ¦
¦ ¦раммное обеспечение при¦ ¦
¦ ¦представлении в Банк Рос-¦ ¦
¦ ¦сии списков учредителей¦ ¦
¦ ¦(участников) кредитной ор-¦ ¦
¦ ¦ганизации в электронном¦ ¦
¦ ¦виде ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в прог-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦рамму формирования реестра¦В реестре указывается размер ус-¦
¦ ¦кредитных организаций,¦тавного капитала, внесенного и¦
¦ ¦предусматривающие возмож-¦зарегистрированного в учредитель-¦
¦ ¦ность ввода данных о раз-¦ных документах ¦
¦ ¦мере фактически оплаченно-¦ ¦
¦ ¦го уставного капитала в¦ ¦
¦ ¦случае, если он превышает¦ ¦
¦ ¦размер зарегистрированного¦ ¦
¦ ¦капитала ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По программе ввода ин-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦формации по реестрам фили-¦Банк России должен располагать¦
¦ ¦алов и представительств¦полной информацией о деловой ре-¦
¦ ¦кредитных организаций ог-¦путации руководителя кредитной¦
¦ ¦раничиться приведением¦организации и его квалификации.¦
¦ ¦сведений о всех занимаемых¦Информации за последние 5 лет мо-¦
¦ ¦должностях руководителей¦жет быть недостаточно для опреде-¦
¦ ¦кредитных организаций¦ления соответствия выдвигаемой¦
¦ ¦только за последние 5 лет ¦кандидатуры квалификационным тре-¦
¦ ¦ ¦бованиям, изложенным в Федераль-¦
¦ ¦ ¦ном законе "О банках и банковской¦
¦ ¦ ¦деятельности" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, относится ли¦ Переоценка основных средств яв-¦
¦ ¦к имуществу переоценка ос-¦ляется частью имущества (собст-¦
¦ ¦новных средств. Учитывает-¦венных средств) кредитной органи-¦
¦ ¦ся ли капитализированная¦зации. При направлении суммы пе-¦
¦ ¦переоценка основных¦реоценки основных средств на уве-¦
¦ ¦средств в расчете нормати-¦личение уставного капитала кре-¦
¦ ¦ва неденежной части устав-¦дитной организации этот источник¦
¦ ¦ного капитала кредитной¦рассматривается как денежные¦
¦ ¦организации ¦средства ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, подлежит ли¦ Изменение стоимости имущества,¦
¦ ¦изменению уставный капитал¦внесенного в качестве вклада в¦
¦ ¦при изменении учета основ-¦уставный капитал кредитной орга-¦
¦ ¦ных средств, числящихся в¦низации, не оказывает влияния на¦
¦ ¦уставном капитале, в слу-¦величину уставного капитала.¦
¦ ¦чае списания и начисления¦Действующими нормативными актами¦
¦ ¦амортизации ¦Банка России не предусмотрен¦
¦ ¦ ¦контроль за изменением структуры¦
¦ ¦ ¦зарегистрированного уставного ка-¦
¦ ¦ ¦питала кредитных организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Согласовать процедуру¦ Соответствующая процедура пре-¦
¦ ¦заверения и оформления пе-¦дусмотрена письмом Госналогслужбы¦
¦ ¦чатью деклараций о доходах¦Российской Федерации от 30.11.98¦
¦ ¦физических лиц органами¦N ШС-6-08/855 ¦
¦ ¦налоговой службы ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Расценивается ли переда-¦ Совершение данной сделки, в ре-¦
¦ ¦ча доли одного учредителя¦зультате которой учредитель пе-¦
¦ ¦другому в течение первых¦рестает быть участником банка до¦
¦ ¦3 лет со дня регистрации¦истечения 3-летнего срока с даты¦
¦ ¦кредитной организации как¦его государственной регистрации,¦
¦ ¦выход из состава участни-¦является нарушением положений¦
¦ ¦ков банка ¦части 10 статьи 11 Федерального¦
¦ ¦ ¦закона "О банках и банковской де-¦
¦ ¦ ¦ятельности" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, каким обра-¦ В случае, если учредительный¦
¦ ¦зом оформить изменения,¦договор кредитной организации,¦
¦ ¦вносимые в учредительный¦действующей в форме общества с¦
¦ ¦договор кредитной органи-¦ограниченной ответственностью,¦
¦ ¦зации в форме общества с¦согласован территориальным учреж-¦
¦ ¦ограниченной ответствен-¦дением Банка России до вступления¦
¦ ¦ностью, при отсутствии ти-¦в силу указания оперативного ха-¦
¦ ¦тульного листа. Следует ли¦рактера от 19.11.98 N 324-Т без¦
¦ ¦в данной ситуации требо-¦оформления титульного листа, пов-¦
¦ ¦вать новый учредительный¦торное представление для согласо-¦
¦ ¦договор с титульным лис-¦вания указанного документа с ти-¦
¦ ¦том ¦тульным листом не требуется. Кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации необходимо ре-¦
¦ ¦ ¦комендовать оформить титульный¦
¦ ¦ ¦лист и направить его в территори-¦
¦ ¦ ¦альное учреждение Банка России.¦
¦ ¦ ¦До представления титульного листа¦
¦ ¦ ¦изменения и дополнения, вносимые¦
¦ ¦ ¦в учредительный договор, могут¦
¦ ¦ ¦фиксироваться на последнем чистом¦
¦ ¦ ¦листе ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ На вторичном рынке акции¦ Порядок согласования изменений¦
¦ ¦могут приобрести новые¦в составе участников кредитных¦
¦ ¦участники, участники, име-¦организаций, установленный гла-¦
¦ ¦ющие задолженность перед¦вой 18 Инструкции Банка России от¦
¦ ¦бюджетом или другие недос-¦23.07.98 N 75-И, распространяет-¦
¦ ¦татки в части правомернос-¦ся, в частности, на кредитные ор-¦
¦ ¦ти участия в уставном ка-¦ганизации, действующие в форме¦
¦ ¦питале кредитной организа-¦ЗАО с числом участников до 50¦
¦ ¦ции. Однако порядок сог-¦(включительно), при обращении их¦
¦ ¦ласования изменений в сос-¦акций на вторичном рынке. На кре-¦
¦ ¦таве участников кредитных¦дитные организации в форме ОАО и¦
¦ ¦организаций (п. 18.1 Инс-¦ЗАО с числом участников более 50¦
¦ ¦трукции Банка России от¦такой порядок не распространяет-¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И) не расп-¦ся, поскольку действующие норма-¦
¦ ¦ространяется на изменения,¦тивно-правовые акты не содержат ¦
¦ ¦произошедшие при приобре-¦положений, позволяющих эмитенту¦
¦ ¦тении акций на вторичном¦акций оперативно получать инфор-¦
¦ ¦рынке. Вправе ли террито-¦мацию о смене их владельцев в ре-¦
¦ ¦риальное учреждение Банка¦зультате обращения акций на вто-¦
¦ ¦России согласовывать спис-¦ричном рынке. ¦
¦ ¦ки участников, заведомо¦ Осуществление расчетов по опла-¦
¦ ¦зная, что участник, кото-¦те акций (долей), реализуемых¦
¦ ¦рый приобрел акции на вто-¦участниками кредитной организации¦
¦ ¦ричном рынке, не соответс-¦на вторичном рынке, не связано с¦
¦ ¦твует требованиям Банка¦формированием ее уставного капи-¦
¦ ¦России. ¦тала. В связи с этим проверка¦
¦ ¦ Если новый участник при-¦правомерности оплаты уставного¦
¦ ¦обрел акции на вторичном¦капитала кредитной организации в¦
¦ ¦рынке и список участников¦данном случае не производится.¦
¦ ¦был согласован с террито-¦Однако включение в список участ-¦
¦ ¦риальным учреждением Банка¦ников кредитной организации лиц,¦
¦ ¦России без изменения вели-¦участие которых в уставном капи-¦
¦ ¦чины уставного капитала,¦тале кредитной организации запре-¦
¦ ¦то следует ли требовать¦щено действующими нормативно -¦
¦ ¦соответствующий пакет до-¦правовыми актами, является осно-¦
¦ ¦кументов на данного участ-¦ванием для отказа в утверждении¦
¦ ¦ника ¦соответствующего списка независи-¦
¦ ¦ ¦мо от того, приобретались ли ими¦
¦ ¦ ¦акции (доли) кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции при их первичном размещении¦
¦ ¦ ¦или на вторичном рынке. ¦
¦ ¦ ¦ При изменении величины уставно-¦
¦ ¦ ¦го капитала кредитной организации¦
¦ ¦ ¦представление нотариально удосто-¦
¦ ¦ ¦веренной копии свидетельства о¦
¦ ¦ ¦государственной регистрации¦
¦ ¦ ¦участника, сведения о котором уже¦
¦ ¦ ¦отражены в утвержденном террито-¦
¦ ¦ ¦риальном учреждении Банка России¦
¦ ¦ ¦списке ее участников, не требует-¦
¦ ¦ ¦ся ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ С какой даты исчисляется¦ Десятидневный срок для предс-¦
¦ ¦10-дневный срок для предс-¦тавления документов в территори-¦
¦ ¦тавления кредитной органи-¦альное учреждение Банка России о¦
¦ ¦зацией в территориальное¦закрытии филиала следует считать¦
¦ ¦учреждение Банка России¦с момента завершения всех предус-¦
¦ ¦документов о закрытии фи-¦мотренных мероприятий ¦
¦ ¦лиала, если уведомление¦ ¦
¦ ¦последнего кредитора про-¦ ¦
¦ ¦изведено до истечения¦ ¦
¦ ¦30 дней с даты принятия¦ ¦
¦ ¦решения о закрытии филиа-¦ ¦
¦ ¦ла, а передача активов и¦ ¦
¦ ¦пассивов производится¦ ¦
¦ ¦позднее даты уведомления¦ ¦
¦ ¦последнего кредитора ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какие требования предъ-¦ К минимальному размеру уставно-¦
¦ ¦являются к минимальному¦го капитала кредитных организа-¦
¦ ¦размеру уставного капитала¦ций, создаваемых в результате ре-¦
¦ ¦кредитной организации,¦организации в форме выделения,¦
¦ ¦созданной в результате ре-¦предъявляются такие же требова-¦
¦ ¦организации в форме выде-¦ния, как и к минимальному размеру¦
¦ ¦ления ¦уставного капитала вновь создава-¦
¦ ¦ ¦емых кредитных организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Вправе ли кредитная ор-¦ Согласно статьи 17 Федерального¦
¦ ¦ганизация осуществлять ли-¦закона "О лицензировании отдель-¦
¦ ¦зинговые операции при на-¦ных видов деятельности" и ста-¦
¦ ¦личии лицензии на осущест-¦тей 5, 6 Федерального закона "О¦
¦ ¦вление банковских опера-¦лизинге" кредитная организация¦
¦ ¦ций. Распространяется ли¦вправе осуществлять лизинговые¦
¦ ¦действие указанной лицен-¦операции при наличии у нее специ-¦
¦ ¦зии на другие сделки ¦альной лицензии на право осущест-¦
¦ ¦ ¦вления лизинговой деятельности ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, насколько в¦ Необходимость ведения реестров¦
¦ ¦настоящее время актуально¦выданных лицензий обусловлена¦
¦ ¦ведение реестра выданных¦требованиями части 2 статьи 13¦
¦ ¦лицензий ¦Федерального закона "О банках и¦
¦ ¦ ¦банковской деятельности". По су-¦
¦ ¦ ¦ществу реестр выданных лицензий¦
¦ ¦ ¦является частью Книги государс-¦
¦ ¦ ¦твенной регистрации кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать нормативный¦ В настоящее время проект такого¦
¦ ¦документ, определяющий¦указания подготовлен и находится¦
¦ ¦принципы классификации¦в стадии согласования ¦
¦ ¦структурных подразделений¦ ¦
¦ ¦Сбербанка России - так на-¦ ¦
¦ ¦зываемых "филиалов отделе-¦ ¦
¦ ¦ний Сбербанка России" - в¦ ¦
¦ ¦соответствии с действующим¦ ¦
¦ ¦порядком (дополнительные¦ ¦
¦ ¦офисы и операционные кассы¦ ¦
¦ ¦вне кассового узла) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в нор-¦ Банк России, проводя политику¦
¦ ¦мативные документы Банка¦укрепления банковской системы¦
¦ ¦России, разрешающие финан-¦страны в целом, считает осущест-¦
¦ ¦сово стабильным банкам,¦вление работы, направленной на¦
¦ ¦не имеющим валютных лицен-¦увеличение кредитными организаци-¦
¦ ¦зий, совершать отдельные¦ями их собственных средств, одним¦
¦ ¦валютные операции незави-¦из приоритетных. ¦
¦ ¦симо от размера их капита-¦ Существующий порядок расширения¦
¦ ¦ла ¦деятельности кредитных организа-¦
¦ ¦ ¦ций путем получения дополнитель-¦
¦ ¦ ¦ных лицензий, установленный Инс-¦
¦ ¦ ¦трукцией Банка России от 23.07.98¦
¦ ¦ ¦N 75-И, обязателен для всех кре-¦
¦ ¦ ¦дитных организаций. ¦
¦ ¦ ¦ Однако Банк России в исключи-¦
¦ ¦ ¦тельных случаях может рассмотреть¦
¦ ¦ ¦вопрос о расширении деятельности¦
¦ ¦ ¦кредитной организации, не в пол-¦
¦ ¦ ¦ной мере соответствующей требова-¦
¦ ¦ ¦ниям Банка России, предъявляемым¦
¦ ¦ ¦к кредитным организациям при рас-¦
¦ ¦ ¦ширении их деятельности, в слу-¦
¦ ¦ ¦чае, если расширение деятельности¦
¦ ¦ ¦кредитной организации обосновано¦
¦ ¦ ¦интересами клиентов и (или) бан-¦
¦ ¦ ¦ковской системы (указание Банка¦
¦ ¦ ¦России от 08.05.98 N 223-У "О¦
¦ ¦ ¦внесении дополнений в Положение о¦
¦ ¦ ¦Комитете банковского надзора Бан-¦
¦ ¦ ¦ка России") ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть направле-¦ Получение информации о наличии¦
¦ ¦ние территориальным учреж-¦задолженности по корреспондент-¦
¦ ¦дением Банка России по¦скому счету предусмотрено п. 209¦
¦ ¦предполагаемому месту на-¦Инструкции Банка России от¦
¦ ¦хождения кредитной органи-¦23.07.98 N 75-И. Что касается по-¦
¦ ¦зации запроса в территори-¦лучения другой информации, то¦
¦ ¦альное учреждение Банка¦территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦России, осуществляющее¦России вправе запрашивать ее в¦
¦ ¦надзор за деятельностью¦процессе надзора друг у друга ¦
¦ ¦кредитной организации, об¦ ¦
¦ ¦отсутствии (наличии) у¦ ¦
¦ ¦кредитной организации за-¦ ¦
¦ ¦долженности по корсчету,¦ ¦
¦ ¦обязательств по обязатель-¦ ¦
¦ ¦ным резервам, депонируемым¦ ¦
¦ ¦в Банке России (п. 29 Инс-¦ ¦
¦ ¦трукции Банка России от¦ ¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При закрытии филиала¦ В случае закрытия филиала кре-¦
¦ ¦указывается ли в строке 10¦дитной организации и направления¦
¦ ¦приложения 12 к Инструкции¦в территориальное учреждение Бан-¦
¦ ¦Банка России от 23.07.98¦ка России уведомления о закрытии¦
¦ ¦N 75-И дата уведомления о¦филиала по форме приложения 12 к¦
¦ ¦закрытии филиала или дан-¦Инструкции Банка России от¦
¦ ¦ная строка остается неза-¦23.07.98 N 75-И строка 10 уведом-¦
¦ ¦полненной, поскольку дата¦ления остается незаполненной,¦
¦ ¦внесения соответствующей¦т.к. в соответствии с п. 11.16¦
¦ ¦записи в Книгу государс-¦указанной Инструкции датой закры-¦
¦ ¦твенной регистрации кре-¦тия филиала является дата внесе-¦
¦ ¦дитных организаций в мо-¦ния соответствующей записи в Кни-¦
¦ ¦мент представления уведом-¦гу государственной регистрации¦
¦ ¦ления неизвестна. ¦кредитных организаций. ¦
¦ ¦ Какая дата считается да-¦ В строке 9 приложения 12 указы-¦
¦ ¦той открытия филиала - да-¦вается дата уведомления об откры-¦
¦ ¦та уведомления об открытии¦тии филиала (на это специально¦
¦ ¦(строка 9 приложения 12)¦указано в приложении 12) ¦
¦ ¦или дата присвоения филиа-¦ ¦
¦ ¦лу порядкового номера и¦ ¦
¦ ¦внесения записи в Книгу¦ ¦
¦ ¦государственной регистра-¦ ¦
¦ ¦ции ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Каким органом кредитной¦ Копии диплома и трудовой книжки¦
¦ ¦организации заверяется ко-¦кандидатов на должности руководи-¦
¦ ¦пия диплома, и кем назна-¦телей кредитных организаций (фи-¦
¦ ¦чается уполномоченное ли-¦лиалов) заверяются уполномоченным¦
¦ ¦цо, которое заверяет копию¦лицом, назначенным руководителем¦
¦ ¦трудовой книжки, в том¦исполнительного органа кредитной¦
¦ ¦числе по филиалам Сбербан-¦организации, по филиалам Сбербан-¦
¦ ¦ка России, анкеты кандида-¦ка России - уполномоченным лицом,¦
¦ ¦тов на должность руководи-¦назначенным руководителем терри-¦
¦ ¦теля (главного бухгалте-¦ториального банка Сбербанка Рос-¦
¦ ¦ра) ¦сии ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 5.2. Регулирование деятельности кредитных ¦
¦ организаций в регионе ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Конкретизировать форму¦ Предложение не поддерживается в¦
¦ ¦отчетов по открытой валют-¦связи с тем, что срок действия¦
¦ ¦ной позиции для кредитных¦указания Банка России от 30.10.98¦
¦ ¦организаций, которым уста-¦N 394-У истекает 1 июля 1999 го-¦
¦ ¦новлены лимиты в соответс-¦да ¦
¦ ¦твии с указанием Банка¦ ¦
¦ ¦России от 30.10.98¦ ¦
¦ ¦N 394-У ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести дополнение в Инс-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦трукцию Банка России от¦Операции по заключению встречных¦
¦ ¦22.05.96 N 41, запрещающее¦кассовых сделок на покупку / про-¦
¦ ¦уполномоченным банкам,¦дажу иностранной валюты, а также¦
¦ ¦имеющим недостаток собс-¦срочные сделки являются инстру-¦
¦ ¦твенных средств, осущест-¦ментами управления валютным рис-¦
¦ ¦вление операций по заклю-¦ком и регулирования открытой ва-¦
¦ ¦чению встречных кассовых¦лютной позиции. ¦
¦ ¦сделок по покупке / прода-¦ ¦
¦ ¦же иностранной валюты, а¦ ¦
¦ ¦также срочных сделок. ¦ ¦
¦ ¦ В расчет открытых валют-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ных позиций не принимать¦Оценка валютного риска должна¦
¦ ¦открытые позиции вне ба-¦производиться по совокупности¦
¦ ¦ланса, увеличив при этом¦всех инструментов, несущих этот¦
¦ ¦лимиты открытой валютной¦риск ¦
¦ ¦позиции ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях осуществления¦ Предложение не поддерживается в¦
¦ ¦действенного контроля за¦связи с тем, что действующий план¦
¦ ¦величиной кредитного риска¦счетов охватывает не весь пере-¦
¦ ¦кредитных организаций¦чень внебалансовых инструментов,¦
¦ ¦конкретизировать в бухгал-¦подверженных кредитному риску ¦
¦ ¦терской отчетности счета,¦ ¦
¦ ¦участвующие в составлении¦ ¦
¦ ¦отчетности по формам N 650¦ ¦
¦ ¦и 651 ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для своевременного и¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦полного формирования ре-¦Согласно требованиям Федеральной¦
¦ ¦зерва под обесценение вло-¦комиссии по ценным бумагам инфор-¦
¦ ¦жений в ценные бумаги не-¦мация о величине оборотов ценных¦
¦ ¦обходимо создать единую¦бумаг, а также их рыночных коти-¦
¦ ¦базу данных по ценным бу-¦ровках в обязательном порядке¦
¦ ¦магам, удовлетворяющим¦подлежит опубликованию в средс-¦
¦ ¦критериям письма Банка¦твах массовой информации органи-¦
¦ ¦России от 08.12.94 N 127 ¦заторами торговли, в связи с этим¦
¦ ¦ ¦нецелесообразно создавать дубли-¦
¦ ¦ ¦рующую базу данных Банком России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Установить порядок фор-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦мирования и использования¦Участие в уставных капиталах до-¦
¦ ¦резервов под возможное¦черних и зависимых предприятий¦
¦ ¦обесценение вложений в ак-¦кредитной организацией осущест-¦
¦ ¦ции дочерних и зависимых¦вляется с целью установления¦
¦ ¦обществ, в прочее участие¦контроля за их деятельностью, а¦
¦ ¦в уставных капиталах, под¦не для получения дохода от их¦
¦ ¦возможные потери по расче-¦дальнейшей перепродажи. При рас-¦
¦ ¦там с дебиторами ¦чете собственных средств банка из¦
¦ ¦ ¦капитала кредитной организации¦
¦ ¦ ¦вычитается сумма указанных вложе-¦
¦ ¦ ¦ний. ¦
¦ ¦ ¦ Что касается проблемы создания¦
¦ ¦ ¦резерва под возможные потери по¦
¦ ¦ ¦расчетам с дебиторами, то данный¦
¦ ¦ ¦вопрос требует дополнительного¦
¦ ¦ ¦изучения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить перечень опера-¦ К числу наиболее характерных¦
¦ ¦ций, которые включаются в¦неконверсионных операций, которые¦
¦ ¦понятие "неконверсионные¦учитываются при расчете нет-¦
¦ ¦операции" ¦то-обязательств, можно отнести: ¦
¦ ¦ ¦ - проведение платежа в иност-¦
¦ ¦ ¦ранной валюте со счета клиента; ¦
¦ ¦ ¦ - возврат стороннему лицу ва-¦
¦ ¦ ¦лютного кредита (депозита, вкла-¦
¦ ¦ ¦да, процентов по ним), полученно-¦
¦ ¦ ¦го ранее от него в иностранной¦
¦ ¦ ¦валюте; ¦
¦ ¦ ¦ - погашение собственного вексе-¦
¦ ¦ ¦ля в иностранной валюте; ¦
¦ ¦ ¦ - возврат сторонними лицами¦
¦ ¦ ¦кредитной организации кредита¦
¦ ¦ ¦(депозита, процентов по ним) в¦
¦ ¦ ¦иностранной валюте, выданного ра-¦
¦ ¦ ¦нее в иностранной валюте; ¦
¦ ¦ ¦ - поступление средств в иност-¦
¦ ¦ ¦ранной валюте на счет клиента, за¦
¦ ¦ ¦исключением экспортной выручки, в¦
¦ ¦ ¦пределах величины, подлежащей¦
¦ ¦ ¦обязательной продаже на бирже. ¦
¦ ¦ ¦ Первые три операции увеличивают¦
¦ ¦ ¦нетто-обязательства, последние ¦
¦ ¦ ¦две - уменьшают нетто-обяза- ¦
¦ ¦ ¦тельства. ¦
¦ ¦ ¦ В расчет нетто-обязательств ¦
¦ ¦ ¦не включаются суммы перечисленных¦
¦ ¦ ¦(отчужденных) кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦цией средств в связи с проведени-¦
¦ ¦ ¦ем активных операций (например:¦
¦ ¦ ¦предоставление кредита в иност-¦
¦ ¦ ¦ранной валюте, возврат которого¦
¦ ¦ ¦также предусматривается в иност-¦
¦ ¦ ¦ранной валюте, приобретение за¦
¦ ¦ ¦иностранную валюту ценных бумаг,¦
¦ ¦ ¦номинированных в иностранной ва-¦
¦ ¦ ¦люте) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Как поступить банкам с¦ Создание резервов под возможное¦
¦ ¦резервом под обесценение¦обесценение акций дочерних и за-¦
¦ ¦вложений в акции дочерних¦висимых акционерных обществ (ба-¦
¦ ¦и зависимых акционерных¦лансовый счет N 60105) осущест-¦
¦ ¦обществ, числящихся на ба-¦вляется банками самостоятельно и¦
¦ ¦лансовом счете N 60105,¦нормативными документами Банка¦
¦ ¦который был сформирован в¦России не регламентируется (разъ-¦
¦ ¦1996 - 1997 годах за счет¦яснение Банка России от 02.02.99¦
¦ ¦расходов кредитных органи-¦N 47-Т) ¦
¦ ¦заций в соответствии с¦ ¦
¦ ¦письмом Банка России от¦ ¦
¦ ¦08.12.94 N 127 в размере¦ ¦
¦ ¦50% от стоимости акций ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Пункт 1.1 указания Бан-¦ Предельное значение открытой¦
¦ ¦ка России от 10.01.99¦валютной позиции по группе иност-¦
¦ ¦N 479-У дополнить текстом:¦ранных валют стран Европейского¦
¦ ¦"Для кредитных организа-¦союза определяется следующим об-¦
¦ ¦ций, работающих в соот-¦разом: ¦
¦ ¦ветствии с указанием Банка¦ 1) предельное значение величины¦
¦ ¦России от 30.10.98¦открытой валютной позиции по дол-¦
¦ ¦N 394-У, предельные значе-¦лару США умножается на кросс -¦
¦ ¦ния величины открытой ва-¦курс ЕВРО к доллару США; ¦
¦ ¦лютной позиции по группе¦ 2) полученная величина перево-¦
¦ ¦стран Европейского союза¦дится в рубли по официальному¦
¦ ¦определяются в ЕВРО" ¦курсу Банка России на дату сос-¦
¦ ¦ ¦тавления отчетности ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При оценке риска финан-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦сово-хозяйственной дея- ¦Влияние иммобилизации средств в¦
¦ ¦тельности филиала учиты-¦затраты капитального характера¦
¦ ¦вать иммобилизацию средств¦филиала на финансовое состояние¦
¦ ¦в затраты капитального ха-¦банка можно оценить только на¦
¦ ¦рактера ¦уровне кредитной организации¦
¦ ¦ ¦(включая все филиалы). Территори-¦
¦ ¦ ¦альное учреждение Банка России,¦
¦ ¦ ¦оценивая результаты финансовой¦
¦ ¦ ¦деятельности филиала банка, долж-¦
¦ ¦ ¦но проанализировать все направле-¦
¦ ¦ ¦ния его деятельности, влияющие на¦
¦ ¦ ¦конечный финансовый результат, в¦
¦ ¦ ¦т.ч. и иммобилизацию средств в¦
¦ ¦ ¦затраты капитального характера ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать формализо-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ванные критерии по опреде-¦Оценка финансового состояния бан-¦
¦ ¦лению финансового состоя-¦ка и отнесение его к той или иной¦
¦ ¦ния филиалов иногородних¦классификационной группе осущест-¦
¦ ¦банков. Территориальным¦вляется в целом по банку, с уче-¦
¦ ¦учреждениям Банка России¦том деятельности его филиалов ¦
¦ ¦по месту нахождения филиа-¦ ¦
¦ ¦лов ежемесячно осущест-¦ ¦
¦ ¦влять классификацию филиа-¦ ¦
¦ ¦лов в соответствии с раз-¦ ¦
¦ ¦работанными критериями и¦ ¦
¦ ¦информировать территори-¦ ¦
¦ ¦альные учреждения Банка¦ ¦
¦ ¦России по месту нахождения¦ ¦
¦ ¦головных офисов о катего-¦ ¦
¦ ¦рии финансового состояния¦ ¦
¦ ¦филиалов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В Инструкцию Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии от 11.09.97 N 65 внес-¦ ¦
¦ ¦ти дополнения, предусмат-¦ ¦
¦ ¦ривающие: ¦ ¦
¦ ¦ - установление лимитов¦ Предложения не поддерживаются.¦
¦ ¦на все операции, совершае-¦Установление филиалам предельных¦
¦ ¦мые филиалом; ¦объемов (лимитов) осуществления¦
¦ ¦ - что головной офис мо-¦операций или иных форм контроля¦
¦ ¦жет устанавливать филиалу¦за деятельностью филиалов осу-¦
¦ ¦предельные объемы (лимиты)¦ществляется головным офисом са-¦
¦ ¦осуществления банковских¦мостоятельно и является внутрен-¦
¦ ¦операций и доводить их до¦ним делом банка. ¦
¦ ¦территориальных учреждений¦ ¦
¦ ¦Банка России по месту на-¦ ¦
¦ ¦хождения филиала только¦ ¦
¦ ¦после согласования с тер-¦ ¦
¦ ¦риториальным учреждением¦ ¦
¦ ¦Банка России по месту на-¦ ¦
¦ ¦хождения головного офиса; ¦ ¦
¦ ¦ - доведение головным¦ Лимиты по каждому конкретному¦
¦ ¦офисом кредитной организа-¦виду операций устанавливаются¦
¦ ¦ции до территориального¦банком по мере необходимости, но¦
¦ ¦учреждения Банка России по¦не реже одного раза в месяц. В¦
¦ ¦месту нахождения головного¦течение месяца лимиты могут быть¦
¦ ¦офиса, а также до своих¦неоднократно пересмотрены и, со-¦
¦ ¦филиалов информации об ус-¦ответственно, должны быть доведе-¦
¦ ¦тановлении филиалу лимитов¦ны до филиала и территориального¦
¦ ¦на проведение всех видов¦учреждения Банка России по месту¦
¦ ¦операций; ¦нахождения головного офиса. ¦
¦ ¦ - дополнить перечень¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦представляемой филиалами¦рассматривается вопрос о перечне¦
¦ ¦финансовой отчетности фор-¦отчетности, представляемой филиа-¦
¦ ¦мами N 110 - 114 ¦лами в территориальное учреждение¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативных документах¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦Банка России предусмотреть¦Указанную информацию при необхо-¦
¦ ¦создание единого общерос-¦димости территориальные учрежде-¦
¦ ¦сийского банка данных о¦ния могут получить от филиалов¦
¦ ¦финансовом положении кре-¦(указание Банка России от¦
¦ ¦дитных организаций или¦02.07.98 N 274-У), а также обра-¦
¦ ¦обязательное информирова-¦титься к странице Банка России в¦
¦ ¦ние (ежемесячно, ежеквар-¦сети Интернет (распоряжение Банка¦
¦ ¦тально) территориальных¦России от 26.08.98 N Р-444) ¦
¦ ¦учреждений Банка России по¦ ¦
¦ ¦месту нахождения филиалов¦ ¦
¦ ¦об основных показателях¦ ¦
¦ ¦работы головных банков. В¦ ¦
¦ ¦случае принятия плана са-¦ ¦
¦ ¦нации головного банка - об¦ ¦
¦ ¦основных мероприятиях ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативных документах¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦Банка России предусмотреть¦Банк России не вправе вмешиваться¦
¦ ¦при закрытии филиала дейс-¦в оперативную деятельность кре-¦
¦ ¦твующего иногороднего бан-¦дитных организаций ¦
¦ ¦ка порядок завершения рас-¦ ¦
¦ ¦четов с вкладчиками либо¦ ¦
¦ ¦получения их согласия на¦ ¦
¦ ¦передачу задолженности го-¦ ¦
¦ ¦ловному банку ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ограничить распростране-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ние действия Положения¦В соответствии со статьей 43 Фе-¦
¦ ¦Банка России от 12.05.98¦дерального закона "О банках и¦
¦ ¦N 29-П "О консолидирован-¦банковской деятельности", начиная¦
¦ ¦ной отчетности кредитных¦с отчетности по состоянию на¦
¦ ¦организаций" только на¦1 января 1999 года, кредитные ор-¦
¦ ¦крупнейшие банки по специ-¦ганизации, имеющие в собственнос-¦
¦ ¦альному перечню, не затра-¦ти более 50% голосующих акций¦
¦ ¦гивая мелкие и средние¦(долей) другого банка, обязаны¦
¦ ¦банки ¦представлять в Банк России консо-¦
¦ ¦ ¦лидированную отчетность в объеме,¦
¦ ¦ ¦предусмотренном Положением Банка¦
¦ ¦ ¦России от 12.05.98 N 29-П "О кон-¦
¦ ¦ ¦солидированной отчетности кредит-¦
¦ ¦ ¦ных организаций" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в Поло-¦ До внесения изменений в дейс-¦
¦ ¦жение Банка России от¦твующее законодательство меры¦
¦ ¦12.05.98 N 29-П, предус-¦воздействия к кредитным организа-¦
¦ ¦матривающие применение мер¦циям за непредставление консоли-¦
¦ ¦воздействия к кредитным¦дированной отчетности не применя-¦
¦ ¦организациям при непредс-¦ются ¦
¦ ¦тавлении ими консолидиро-¦ ¦
¦ ¦ванной отчетности ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Применяются ли принуди-¦ Не применяются. Согласно¦
¦ ¦тельные меры воздействия¦п. 17.9.9 Инструкции Банка России¦
¦ ¦(штраф) к кредитной орга-¦от 31.03.97 N 59 к кредитным ор-¦
¦ ¦низации, оценка деятель-¦ганизациям, оценка деятельности¦
¦ ¦ности которой производится¦которых производится по установ-¦
¦ ¦по установленным контроль-¦ленным территориальными учрежде-¦
¦ ¦ным значениям нормативов,¦ниями Банка России контрольным¦
¦ ¦в случае, если значения¦квартальным значениям нормативов,¦
¦ ¦нормативов по сравнению с¦принудительные меры воздействия в¦
¦ ¦фактически достигнутыми на¦виде штрафа применяются за ухуд-¦
¦ ¦предыдущую месячную дату¦шение в течение квартала нормати-¦
¦ ¦улучшились, но вместе с¦вов по сравнению с фактически¦
¦ ¦тем они не соответствуют¦достигнутыми на предыдущую месяч-¦
¦ ¦контрольным, установленным¦ную (внутриквартальную) дату ¦
¦ ¦на предыдущую квартальную¦ ¦
¦ ¦дату ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в Инс-¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦трукцию Банка России от¦ ¦
¦ ¦31.03.97 N 59, предусмат-¦ ¦
¦ ¦ривающие: ¦ ¦
¦ ¦ - неприменение к банкам¦ При нарушении кредитной органи-¦
¦ ¦одновременно двух требова-¦зацией требований по формированию¦
¦ ¦ний за нарушение порядка¦резерва на возможные потери по¦
¦ ¦формирования резервов (до-¦ссудам к кредитной организации в¦
¦ ¦начисления резервов на¦соответствии с п. 17.12 Инструк-¦
¦ ¦ближайшую отчетную дату и¦ции Банка России от 31.03.97 N 59¦
¦ ¦уплаты денежных штрафов); ¦применяется мера воздействия в¦
¦ ¦ ¦виде взыскания штрафа и предъяв-¦
¦ ¦ ¦ляется требование о доначислении¦
¦ ¦ ¦резерва, что не является по своей¦
¦ ¦ ¦сути мерой ответственности. Вмес-¦
¦ ¦ ¦те с тем при невыполнении кредит-¦
¦ ¦ ¦ной организацией требования о до-¦
¦ ¦ ¦начислении резерва до величины,¦
¦ ¦ ¦установленной Банком России, тер-¦
¦ ¦ ¦риториальное учреждение Банка¦
¦ ¦ ¦России вправе применить другие¦
¦ ¦ ¦меры воздействия, предусмотренные¦
¦ ¦ ¦статьей 75 Федерального закона "О¦
¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Фе-¦
¦ ¦ ¦дерации (Банке России)". ¦
¦ ¦ - штрафные санкции к¦ Выбор мер воздействия, в том¦
¦ ¦кредитным организациям,¦числе штрафов, производится над-¦
¦ ¦имеющим убытки и недоста-¦зорным органом самостоятельно,¦
¦ ¦ток ликвидности ¦исходя из положений Инструкции¦
¦ ¦ ¦Банка России от 31.03.97 N 59.¦
¦ ¦ ¦Если территориальное учреждение¦
¦ ¦ ¦Банка России считает, что необхо-¦
¦ ¦ ¦димость в применении штрафных¦
¦ ¦ ¦санкций отсутствует, то оно впра-¦
¦ ¦ ¦ве эту меру не применять. В этом¦
¦ ¦ ¦случае территориальное учреждение¦
¦ ¦ ¦Банка России представляет в Банк¦
¦ ¦ ¦России информацию с обоснованием¦
¦ ¦ ¦принятого решения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Просим разъяснить, расп-¦ До внесения соответствующих из-¦
¦ ¦ространяется ли применение¦менений в Инструкцию Банка России¦
¦ ¦мер воздействия к кредит-¦от 31.03.97 N 59 меры воздействия¦
¦ ¦ным организациям за нару-¦к кредитным организациям за нару-¦
¦ ¦шение требований по предс-¦шение требований по представлению¦
¦ ¦тавлению или опубликованию¦или опубликованию отчетности в¦
¦ ¦отчетности в открытой пе-¦открытой печати распространяются¦
¦ ¦чати (п. 25 указания Банка¦на весь перечень отчетности, при-¦
¦ ¦России от 02.06.98 N 249)¦веденной в указании Банка России¦
¦ ¦на весь перечень отчетнос-¦от 24.10.97 N 7-У ¦
¦ ¦ти, приведенный в указании¦ ¦
¦ ¦Банка России от 24.10.97¦ ¦
¦ ¦N 7-У, либо только за на-¦ ¦
¦ ¦рушение требований по¦ ¦
¦ ¦представлению отчетности,¦ ¦
¦ ¦представляемой кредитными¦ ¦
¦ ¦организациями для реальной¦ ¦
¦ ¦оценки их финансовой дея-¦ ¦
¦ ¦тельности в рамках пруден-¦ ¦
¦ ¦циального надзора ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Вправе ли территориаль-¦ Нет. Согласно п. 19 Инструкции¦
¦ ¦ное учреждение Банка Рос-¦Банка России от 31.03.97 N 59 ог-¦
¦ ¦сии направлять в адрес¦раничение вводится на проведение¦
¦ ¦кредитной организации¦кредитной организацией отдельных¦
¦ ¦предписание, ограничиваю-¦операций, а не на переоформление¦
¦ ¦щее переоформление ссудной¦ссудной задолженности в вексель ¦
¦ ¦задолженности в вексель ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть применение¦ Согласно письму Банка России от¦
¦ ¦принудительных мер воз-¦28.02.97 N 419 "О мерах по усиле-¦
¦ ¦действия к банкам за отв-¦нию надзора за деятельностью кре-¦
¦ ¦лечение денежных средств¦дитных организаций" территориаль-¦
¦ ¦на корреспондентские счета¦ные учреждения Банка России в от-¦
¦ ¦в кредитные организации -¦ношении кредитных организаций,¦
¦ ¦корреспонденты при наличии¦которые не обеспечивают своевре-¦
¦ ¦картотеки у банка ¦менное выполнение своих обяза-¦
¦ ¦ ¦тельств перед кредиторами (вклад-¦
¦ ¦ ¦чиками), бюджетом и имеют карто-¦
¦ ¦ ¦теку к корреспондентскому счету¦
¦ ¦ ¦(субсчету) в РКЦ, вправе напра-¦
¦ ¦ ¦вить предписание с требованием о¦
¦ ¦ ¦перечислении остатков средств,¦
¦ ¦ ¦находящихся на корреспондентском¦
¦ ¦ ¦счете "НОСТРО", на корреспондент-¦
¦ ¦ ¦ский счет (субсчет), открытый в¦
¦ ¦ ¦РКЦ территориального учреждения¦
¦ ¦ ¦Банка России по месту нахождения¦
¦ ¦ ¦кредитной организации (филиала),¦
¦ ¦ ¦и запрете на открытие корреспон-¦
¦ ¦ ¦дентских счетов в банках-кор- ¦
¦ ¦ ¦респондентах. ¦
¦ ¦ При наличии картотеки к¦ Согласно Инструкции Банка Рос-¦
¦ ¦корсчету банка (субкорсче-¦сии от 31.03.97 N 59 выбор мер¦
¦ ¦ту филиала) вводить запре-¦воздействия территориальным уч-¦
¦ ¦ты на открытие счета "ЛО-¦реждением Банка России в случае,¦
¦ ¦РО", так как через этот¦если это специально не оговорено¦
¦ ¦счет кредитные организации¦настоящей Инструкцией, произво-¦
¦ ¦проводят операции в нару-¦дится самостоятельно с учетом до-¦
¦ ¦шение установленной оче-¦пущенных кредитной организацией¦
¦ ¦редности платежей ¦нарушений, причин, обусловивших¦
¦ ¦ ¦их возникновение, общего финансо-¦
¦ ¦ ¦вого состояния кредитной органи-¦
¦ ¦ ¦зации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативных документах¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦Банка России предусмотреть¦Применение мер воздействия к кре-¦
¦ ¦конкретные санкции к кре-¦дитным организациям за применение¦
¦ ¦дитным организациям за¦повышенных процентных ставок про-¦
¦ ¦применение повышенных про-¦тиворечит действующему законода-¦
¦ ¦центных ставок (в размере,¦тельству ¦
¦ ¦превышающие двойную ставку¦ ¦
¦ ¦рефинансирования) по от-¦ ¦
¦ ¦дельным депозитам, вкладам¦ ¦
¦ ¦инсайдеров, сотрудников¦ ¦
¦ ¦банка ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативные документы¦ В соответствии с решением Сове-¦
¦ ¦Банка России внести изме-¦та директоров Банка России от¦
¦ ¦нения, предусматривающие¦05.03.99 изменен подход к требо-¦
¦ ¦выдачу лицензий для дейс-¦ваниям минимальной величины собс-¦
¦ ¦твующих кредитных органи-¦твенных средств (капитала) для¦
¦ ¦заций на расширение круга¦действующих кредитных организа-¦
¦ ¦банковских операций только¦ций. Требование минимальной вели-¦
¦ ¦банкам, имеющим минималь-¦чины собственных средств (капита-¦
¦ ¦ную величину собственных¦ла) в сумме, эквивалентной 5 млн.¦
¦ ¦средств (капитала) в сум-¦ЕВРО, сохраняется только для дей-¦
¦ ¦ме, эквивалентной 5 млн.¦ствующих кредитных организаций,¦
¦ ¦ЕВРО. Для расчета капитала¦намеревающихся открыть филиал ли-¦
¦ ¦банка устанавливать еже-¦бо дочернюю организацию за рубе-¦
¦ ¦годный фиксированный курс¦жом. Изменения, соответствующие¦
¦ ¦ЕВРО, что необходимо для¦данному решению, в ближайшее вре-¦
¦ ¦конкретизации поставленных¦мя будут внесены в нормативные¦
¦ ¦перед кредитными организа-¦акты Банка России ¦
¦ ¦циями задач по наращиванию¦ ¦
¦ ¦капитальной базы. ¦ ¦
¦ ¦ Отсрочить на неопреде-¦ ¦
¦ ¦ленное время доведение¦ ¦
¦ ¦банками размера своего ка-¦ ¦
¦ ¦питала до суммы, эквива-¦ ¦
¦ ¦лентной 1 млн. ЕВРО ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Изменить принцип расчета¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦нормативов ликвидности Н2¦так как уровень ликвидности, тем¦
¦ ¦и Н3 в части принятия к¦более мгновенной, должен опреде-¦
¦ ¦расчету остатков на счетах¦ляться на каждую конкретную дату ¦
¦ ¦как активов, так и пасси-¦ ¦
¦ ¦вов не на отчетную дату, а¦ ¦
¦ ¦среднюю за отчетный месяц,¦ ¦
¦ ¦или ввести нормативы Н2.1¦ ¦
¦ ¦и Н3.1 ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При расчете норматива¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦текущей ликвидности (Н3): ¦ ¦
¦ ¦ - сумму балансовых сче-¦ В настоящее время рынок ценных¦
¦ ¦тов N 51501, 51502 вклю-¦бумаг практически не работает. ¦
¦ ¦чать только в части, рав-¦ ¦
¦ ¦ной рыночной стоимости,¦ ¦
¦ ¦предусмотрев для этого от-¦ ¦
¦ ¦дельную расшифровку; ¦ ¦
¦ ¦ - применить дифференци-¦ Изъятие кредиторами средств со¦
¦ ¦рованный подход к оценке¦счетов до востребования может¦
¦ ¦кредиторской задолженности¦произойти в любой момент, и риск¦
¦ ¦до востребования. Задол-¦этого изъятия в целях точности¦
¦ ¦женность, влияющую на лик-¦оценки текущей ликвидности следу-¦
¦ ¦видность - 30 - 50%, а¦ет признавать стопроцентным. ¦
¦ ¦мелкие суммы - в размере¦ ¦
¦ ¦20 - 30%. ¦ ¦
¦ ¦ В расчет ЛАт включить¦ Учитывая состояние рынка ценных¦
¦ ¦вложения банка в акции,¦бумаг, а также проблематичность¦
¦ ¦имеющие рыночные котиров-¦реализации приобретенных банком¦
¦ ¦ки, превышающие балансовую¦акций, в настоящее время не¦
¦ ¦стоимость (часть балансо-¦представляется целесообразным¦
¦ ¦вых счетов N 508 - 511). ¦включать вложения банка в акции в¦
¦ ¦ ¦расчет ЛАт. ¦
¦ ¦ В расшифровку отдельных¦ В расчет кода 8970 включается¦
¦ ¦внебалансовых счетов ко-¦просроченная дебиторская задол-¦
¦ ¦да 8970 не включать балан-¦женность свыше 30 дней. К просро-¦
¦ ¦совый счет N 60302 "Расче-¦ченной дебиторской задолженности¦
¦ ¦ты с бюджетом по налогам" ¦относится такая задолженность, по¦
¦ ¦ ¦которой установлена дата погаше-¦
¦ ¦ ¦ния, после которой прошло более¦
¦ ¦ ¦30 дней. Переплаты в бюджет по¦
¦ ¦ ¦налогам "не имеют" срока, поэтому¦
¦ ¦ ¦не могут быть просроченными и не¦
¦ ¦ ¦включаются в расчет кода 8970 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Оставить на прежнем¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦уровне предельное значение¦По данным отчетности по состоянию¦
¦ ¦норматива Н3 ¦на 1 апреля 1999 года, более¦
¦ ¦ ¦86,5% кредитных организаций вы-¦
¦ ¦ ¦полняют норматив Н3. Одновременно¦
¦ ¦ ¦в связи с внесением изменений в¦
¦ ¦ ¦методику расчета Н3 (указание¦
¦ ¦ ¦Банка России от 30.10.98 N 392-У)¦
¦ ¦ ¦возможно установление контрольных¦
¦ ¦ ¦квартальных значений этого норма-¦
¦ ¦ ¦тива в соответствии с требования-¦
¦ ¦ ¦ми указания Банка России от¦
¦ ¦ ¦31.10.97 N 10-У ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для анализа состояния¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ликвидности кредитной ор-¦С целью определения состава нор-¦
¦ ¦ганизации обязательные¦мативов ликвидности банков доста-¦
¦ ¦экономические нормативы¦точно представлять показатели¦
¦ ¦дополнить нормативом Н5.1,¦мгновенной, текущей, долгосрочной¦
¦ ¦рассчитываемым с использо-¦и общей ликвидности (нормати-¦
¦ ¦ванием высоколиквидных ак-¦вы Н2, Н3, Н4 и Н5). В то же вре-¦
¦ ¦тивов ¦мя для целей анализа деятельности¦
¦ ¦ ¦кредитной организации (и состоя-¦
¦ ¦ ¦ния ее ликвидности) территориаль-¦
¦ ¦ ¦ное учреждение Банка России может¦
¦ ¦ ¦запросить у кредитной организации¦
¦ ¦ ¦дополнительную информацию, напри-¦
¦ ¦ ¦мер об отношении высоколиквидных¦
¦ ¦ ¦активов банка и сумм его активов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При расчете норматива Н6¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦из совокупной суммы требо-¦Резерв не снижает величины кре-¦
¦ ¦ваний банка к заемщику или¦дитного риска, а позволяет сниве-¦
¦ ¦группе заемщиков (Крз,¦лировать колебания капитала при¦
¦ ¦Кра) исключить сформиро-¦невозврате ссуды. Кроме того,¦
¦ ¦ванный банком по данному¦принятие данного предложения ос-¦
¦ ¦заемщику резерв на возмож-¦лабит требования по ограничению¦
¦ ¦ные потери по ссудам ¦объема операций как раз с наибо-¦
¦ ¦ ¦лее финансово неустойчивыми заем-¦
¦ ¦ ¦щиками банка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить, включается ли¦ Да, включается, так как этим¦
¦ ¦в расчет нормативов Н6, Н7¦операциям присущ кредитный риск ¦
¦ ¦задолженность по межбан-¦ ¦
¦ ¦ковскому кредиту и депози-¦ ¦
¦ ¦ту ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Не применять в отдельных¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦случаях принудительные ме-¦Устанавливая единые допустимые¦
¦ ¦ры воздействия к стабильно¦пределы тех или иных рисков бан-¦
¦ ¦работающим "малым" банкам,¦ковской деятельности, Банк России¦
¦ ¦нарушившим нормативы Н6,¦исходит из того, что существо¦
¦ ¦Н9, Н9.1 (аналогично по-¦этих рисков одинаково для всех¦
¦ ¦рядку, изложенному в пись-¦банков независимо от их специали-¦
¦ ¦ме Банка России от¦зации или месторасположения, а¦
¦ ¦22.01.99 N 32-Т, касающе-¦индивидуальный подход к банкам¦
¦ ¦муся норматива Н8). ¦приведет к созданию для ряда из¦
¦ ¦ В отношении отдельных¦них льготного режима деятельнос-¦
¦ ¦банков устанавливать¦ти. Трудности по выполнению нор-¦
¦ ¦льготные значения нормати-¦матива Н9 можно разрешить путем¦
¦ ¦ва Н9. Часто основными¦предоставления акционерам (участ-¦
¦ ¦клиентами банков являются¦никам) синдицированных кредитов,¦
¦ ¦акционеры, в связи с чем¦оценивающихся пониженным коэффи-¦
¦ ¦ограничения выдачи им кре-¦циентом риска (20%), в том числе¦
¦ ¦дитов рамками Н9 снижают¦с участием в синдицированном кре-¦
¦ ¦уровень рентабельности¦дитовании других банков региона.¦
¦ ¦кредитных организаций, хо-¦Кроме того, Инструкцией Банка¦
¦ ¦тя акционеры являются на-¦России от 31.03.97 N 59 предос-¦
¦ ¦дежными заемщиками ¦тавлено право территориальным уч-¦
¦ ¦ ¦реждениям Банка России не приме-¦
¦ ¦ ¦нять к кредитным организациям¦
¦ ¦ ¦принудительных мер воздействия за¦
¦ ¦ ¦нарушение отдельных нормативов, с¦
¦ ¦ ¦учетом влияния этого нарушения на¦
¦ ¦ ¦финансовое состояние банка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При расчете экономичес-¦ В соответствии с разъяснениями¦
¦ ¦ких нормативов следует¦Банка России от 19.02.97¦
¦ ¦уточнить, какой из двух¦N 15-1-1/133 в случае, если один¦
¦ ¦нормативов (Н6 или Н9) не-¦из двух взаимосвязанных заемщиков¦
¦ ¦обходимо рассчитывать в¦является акционером (участником)¦
¦ ¦случае, если один из двух¦кредитной организации, то по нему¦
¦ ¦взаимосвязанных заемщиков¦рассчитывается норматив Н9. При¦
¦ ¦является участником банка,¦этом сохраняется необходимость¦
¦ ¦а другой таковым не явля-¦расчета Н6 по указанным взаимо-¦
¦ ¦ется ¦связанным заемщикам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Исключить из величины¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦кредитного риска при рас-¦В соответствии с указанием Банка¦
¦ ¦чете нормативов Н6 и Н9¦России от 30.09.98 N 368-У данный¦
¦ ¦неиспользованные кредитные¦инструмент рассчитывается в сос-¦
¦ ¦линии, учитываемые на вне-¦таве показателя КРВ - величина¦
¦ ¦балансовом счете N 91302 ¦кредитного риска по инструментам,¦
¦ ¦ ¦отражаемым на внебалансовых сче-¦
¦ ¦ ¦тах бухгалтерского учета, и иск-¦
¦ ¦ ¦лючение его из расчета внебалан-¦
¦ ¦ ¦совых кредитных рисков было бы¦
¦ ¦ ¦неправомерным, т.к. при заключе-¦
¦ ¦ ¦нии договора об открытии кредит-¦
¦ ¦ ¦ной линии у банка возникает риск ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ На период до 2001 года¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦установить региональным (в¦Установление индивидуальных ("ща-¦
¦ ¦т.ч. опорным) банкам щадя-¦дящих") значений отдельных обяза-¦
¦ ¦щие нормативы достаточнос-¦тельных нормативов либо контроль-¦
¦ ¦ти капитала, максимальных¦ных значений по причинам, не ука-¦
¦ ¦кредитных рисков и рисков¦занным в указании Банка России от¦
¦ ¦по обязательствам ¦31.01.97 N 10-У, поставило бы¦
¦ ¦ ¦банки в неравные конкурентные ус-¦
¦ ¦ ¦ловия ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть возможность¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦установления норматива Н8¦Установление индивидуальных зна-¦
¦ ¦(максимальный риск на од-¦чений обязательных нормативов¦
¦ ¦ного кредитора (вкладчи-¦противоречит принципам осущест-¦
¦ ¦ка)) для финансово ста-¦вления надзора в силу того, что¦
¦ ¦бильных кредитных органи-¦риски банковской деятельности¦
¦ ¦заций в качестве оценочно-¦присущи всем банкам, их регулиро-¦
¦ ¦го либо предусмотреть воз-¦вание осуществляется единообраз-¦
¦ ¦можность установления ин-¦но. Вместе с тем разъяснениями¦
¦ ¦дивидуального значения¦Банка России от 22.01.99 N 32-Т¦
¦ ¦норматива ¦предусмотрено неприменение к кре-¦
¦ ¦ ¦дитным организациям мер воздейс-¦
¦ ¦ ¦твия в виде штрафных санкций за¦
¦ ¦ ¦нарушение максимального размера¦
¦ ¦ ¦риска на одного кредитора (вклад-¦
¦ ¦ ¦чика) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В расчет норматива Н8 не¦ Учитывая нестабильное финансо-¦
¦ ¦включать средства бюджетов¦вое состояние субъектов Российс-¦
¦ ¦субъектов Российской Феде-¦кой Федерации и возможность изъ-¦
¦ ¦рации, т.е. из расчета¦ятия ими средств, размещенных в¦
¦ ¦Овкл (совокупная сумма¦банке на указанных счетах, пред-¦
¦ ¦обязательств банка) исклю-¦ложение не поддерживается. В то¦
¦ ¦чить балансовые счета¦же время разъяснениями Банка¦
¦ ¦N 40201 - 40203 ¦России от 22.01.99 N 32-Т предус-¦
¦ ¦ ¦мотрено неприменение к кредитным¦
¦ ¦ ¦организациям мер воздействия в¦
¦ ¦ ¦виде штрафных санкций за наруше-¦
¦ ¦ ¦ние максимального размера риска¦
¦ ¦ ¦на одного кредитора (вкладчика) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для определения влияния¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦фактора иммобилизации¦так как противоречит действующему¦
¦ ¦собственных средств при-¦законодательству. Величина превы-¦
¦ ¦дать значению расшифров-¦шения материальных затрат над¦
¦ ¦ки 8971 статус обязатель-¦собственными источниками исключа-¦
¦ ¦ного норматива ¦ется из капитала ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При расчете норматива Н8¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦исключить обязательства по¦Нормативы ликвидности (мгновен-¦
¦ ¦текущим, расчетным счетам,¦ной - Н2, текущей - Н3) регулиру-¦
¦ ¦т.к. они учтены при расче-¦ют состояние ликвидности банка, а¦
¦ ¦те нормативов Н2, Н3 и¦норматив Н8 - ограничивает риск¦
¦ ¦возврат этих средств зави-¦банка, связанный с изъятием¦
¦ ¦сит от ликвидности банка,¦средств одним кредитором (вклад-¦
¦ ¦с одновременным ужесточе-¦чиком) ¦
¦ ¦нием норматива ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При расчете нормати-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ва Н11.1 для банков со¦При расчете "Он" не учитываются¦
¦ ¦100% участием иностранного¦средства, привлеченные от основ-¦
¦ ¦капитала не включать в¦ного (материнского) общества или¦
¦ ¦подсчет "Он" средства,¦под его гарантии. В отношении до-¦
¦ ¦привлеченные от банков -¦ли средств, привлеченных банками¦
¦ ¦акционеров или под их га-¦от других акционеров-нерезиден- ¦
¦ ¦рантии ¦тов, не представляется целесооб-¦
¦ ¦ ¦разным признавать отсутствие рис-¦
¦ ¦ ¦ка их изъятия ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести оценочный эконо-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦мический норматив, харак-¦так как противоречит действующему¦
¦ ¦теризующий качество кре-¦законодательству. Характеристика¦
¦ ¦дитного портфеля, рассчи-¦качества кредитного портфеля от-¦
¦ ¦тываемый как отношение¦ражается в формах финансовой от-¦
¦ ¦расчетной величины резерва¦четности N 115 и приложения 3 к¦
¦ ¦на возможные потери по¦Инструкции Банка России от¦
¦ ¦ссудам к ссудной задолжен-¦01.10.97 N 17. При необходимости¦
¦ ¦ности ¦территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦ ¦России могут самостоятельно рас-¦
¦ ¦ ¦считать отношение величины резер-¦
¦ ¦ ¦ва на возможные потери по ссудам¦
¦ ¦ ¦(его расчетной или фактически¦
¦ ¦ ¦созданной величины) к общей сумме¦
¦ ¦ ¦ссудной задолженности ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменение в¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦п. 3.1 приложения 8 к Инс-¦Методика определения текущего¦
¦ ¦трукции Банка России от¦кредитного риска (стоимости заме-¦
¦ ¦01.10.97 N 1, предусмотрев¦щения) отражает рыночные меха-¦
¦ ¦по сделкам, не включенным¦низмы взаимодействия контрагентов¦
¦ ¦в компенсационное соглаше-¦на рынке срочных контрактов. Ее¦
¦ ¦ние, определение текущего¦целью является определение вели-¦
¦ ¦кредитного риска (стои-¦чины возможных потерь в случае¦
¦ ¦мость замещения) на покуп-¦неисполнения контрагентом своих¦
¦ ¦ку (продажу) как чистое¦обязательств в результате небла-¦
¦ ¦сальдо рыночных стоимостей¦гоприятного изменения рыночных¦
¦ ¦сделок ¦цен. Предлагаемый же вариант из-¦
¦ ¦ ¦менений расчета стоимости замеще-¦
¦ ¦ ¦ния по сделкам, не включаемым в¦
¦ ¦ ¦компенсационное соглашение, не¦
¦ ¦ ¦отвечает поставленным в приложе-¦
¦ ¦ ¦нии 8 задачам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в п. 2¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦приложения 6 к Инструкции¦В условиях нестабильной финансо-¦
¦ ¦Банка России от 01.10.97¦вой ситуации, повышающей риск по-¦
¦ ¦N 1 (порядок расчета кре-¦терь (убытков) кредитных органи-¦
¦ ¦дитного риска по инстру-¦заций по инструментам, отражаемым¦
¦ ¦ментам, отраженным на вне-¦на внебалансовых счетах, считаем¦
¦ ¦балансовых счетах) в части¦нецелесообразным снижать коэффи-¦
¦ ¦уменьшения коэффициентов¦циенты "кредитного риска" для вы-¦
¦ ¦риска не более 0,7 ¦шеуказанных инструментов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В связи с применением в¦ При определении источника ос-¦
¦ ¦бухгалтерском учете кассо-¦новного капитала в расчет не¦
¦ ¦вого метода отнесения на-¦включаются остатки по балансовому¦
¦ ¦численных кредитной орга-¦счету N 61301 "Доходы будущих пе-¦
¦ ¦низацией процентов на до-¦риодов по кредитным операциям", а¦
¦ ¦ходы (расходы) было бы¦балансовый счет N 61401 "Расходы¦
¦ ¦целесообразно прибыль и¦будущих периодов по кредитным¦
¦ ¦убыток отчетного года,¦операциям" включается в расчет¦
¦ ¦включаемые в расчет собс-¦только в части начисленных, но не¦
¦ ¦твенных средств (капитала)¦уплаченных в срок процентов. ¦
¦ ¦кредитных организаций в¦ При определении прибыли отчет-¦
¦ ¦соответствии с Положением¦ного года, включаемой в расчет¦
¦ ¦Банка России от 01.06.98¦дополнительного капитала, а также¦
¦ ¦N 31-П "О методике расчета¦убытка отчетного года, уменьшаю-¦
¦ ¦собственных средств (капи-¦щего основной капитал, использу-¦
¦ ¦тала) кредитных организа-¦ются отдельные элементы метода¦
¦ ¦ций", рассчитывать без до-¦начисления, а именно включаются¦
¦ ¦ходов будущих периодов в¦начисленные проценты по ссудной¦
¦ ¦части просроченных начис-¦задолженности, отнесенной в соот-¦
¦ ¦ленных процентов ¦ветствии с Инструкцией Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии от 30.06.97 N 62а к 1 группе¦
¦ ¦ ¦риска (часть балансового счета¦
¦ ¦ ¦N 61301) за вычетом начисленных¦
¦ ¦ ¦процентов по всей задолженности¦
¦ ¦ ¦банка (балансовый счет N 61401) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, что означает¦ "Убыток отчетного года" рассчи-¦
¦ ¦убыток отчетного года,¦тывается без учета средств, вклю-¦
¦ ¦рассчитанный без учета¦ченных в состав основного капита-¦
¦ ¦средств, включенных в сос-¦ла, данные о которых подтверждены¦
¦ ¦тав основного капитала в¦заключением аудиторской фирмы ¦
¦ ¦соответствии с п. 2.1.5¦ ¦
¦ ¦Положения Банка России от¦ ¦
¦ ¦01.06.98 N 31-П "О методи-¦ ¦
¦ ¦ке расчета собственных¦ ¦
¦ ¦средств (капитала) кредит-¦ ¦
¦ ¦ных организаций" (размер¦ ¦
¦ ¦убытка, рассчитанный исхо-¦ ¦
¦ ¦дя из данных, подтвержден-¦ ¦
¦ ¦ных заключением аудиторс-¦ ¦
¦ ¦кой фирмы, или что-то дру-¦ ¦
¦ ¦гое) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При исчислении обяза-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦тельных нормативов в сос-¦Не представляется целесообразным¦
¦ ¦тав капитала принимать все¦включать в расчет капитала фонды¦
¦ ¦принадлежащие им фонды,¦кредитной организации, использо-¦
¦ ¦независимо от их предназ-¦вание которых заведомо уменьшает¦
¦ ¦начения ¦имущество банка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ На внутриквартальные да-¦ Кредитная организация самостоя-¦
¦ ¦ты не подтверждать прибыль¦тельно определяет необходимость¦
¦ ¦аудиторским заключением в¦подтверждения аудиторами прибыли.¦
¦ ¦соответствии с Положением¦В соответствии с требованиями По-¦
¦ ¦Банка России от 01.06.98¦ложения Банка России от 01.06.98¦
¦ ¦N 31-П "О методике расчета¦N 31-П не подтвержденная аудито-¦
¦ ¦собственных средств (капи-¦рами прибыль отчетного года вклю-¦
¦ ¦тала) кредитных организа-¦чается в состав источников допол-¦
¦ ¦ций" ¦нительного капитала ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Не уменьшать собственные¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦средства кредитной органи-¦Уменьшение источников основного¦
¦ ¦зации на остаточную стои-¦капитала на величину нематериаль-¦
¦ ¦мость нематериальных акти-¦ных активов за вычетом начислен-¦
¦ ¦вов, т.к. они уменьшили¦ной амортизации полностью соот-¦
¦ ¦капитал в момент приобре-¦ветствует международным стандар-¦
¦ ¦тения ¦там. По методике расчета капита-¦
¦ ¦ ¦ла, содержащейся в Инструкции¦
¦ ¦ ¦Банка России от 01.10.97 N 1, не-¦
¦ ¦ ¦материальные активы включаются в¦
¦ ¦ ¦расчет кода 8971, и капитал кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации уменьшается на¦
¦ ¦ ¦величину превышения затрат на¦
¦ ¦ ¦приобретение материальных и нема-¦
¦ ¦ ¦териальных активов над собствен-¦
¦ ¦ ¦ными средствами. Однако, учитывая¦
¦ ¦ ¦проблематичность реализации при-¦
¦ ¦ ¦обретенных активов, очевидна це-¦
¦ ¦ ¦лесообразность уменьшения на ве-¦
¦ ¦ ¦личину указанных активов источни-¦
¦ ¦ ¦ков основного капитала, что нашло¦
¦ ¦ ¦отражение в Положении Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии от 01.06.98 N 31-П ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Включать в состав собс-¦ В соответствии с пунктом 3.1¦
¦ ¦твенных средств весь при-¦Положения Банка России от¦
¦ ¦рост стоимости имущества¦01.06.98 N 31-П в расчет дополни-¦
¦ ¦за счет переоценки, произ-¦тельного капитала включается при-¦
¦ ¦веденной по решениям Пра-¦рост стоимости имущества, находя-¦
¦ ¦вительства Российской Фе-¦щегося на балансе кредитной орга-¦
¦ ¦дерации до 1 января¦низации, за счет переоценки, про-¦
¦ ¦1997 года и в т.ч. по Пос-¦изведенной до 1 января 1997 года.¦
¦ ¦тановлению Правительства¦Предложение о включении в расчет¦
¦ ¦Российской Федерации от¦капитала прироста стоимости иму-¦
¦ ¦07.12.96 N 1442 (п. 3.1) ¦щества, находящегося на балансе¦
¦ ¦ ¦кредитной организации, за счет¦
¦ ¦ ¦переоценки, произведенной на¦
¦ ¦ ¦1 января 1997 года в соответствии¦
¦ ¦ ¦с Постановлением Правительства¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации от 07.12.96¦
¦ ¦ ¦N 1442 (с учетом изменений и до-¦
¦ ¦ ¦полнений), не поддерживается, так¦
¦ ¦ ¦как ситуация на рынке недвижимос-¦
¦ ¦ ¦ти нестабильна. При продаже иму-¦
¦ ¦ ¦щества общая величина прироста¦
¦ ¦ ¦стоимости имущества, полученная в¦
¦ ¦ ¦результате переоценки основных¦
¦ ¦ ¦средств, уменьшается на сумму пе-¦
¦ ¦ ¦реоценки выбывающего имущества,¦
¦ ¦ ¦что приведет к уменьшению величи-¦
¦ ¦ ¦ны собственных средств (капита-¦
¦ ¦ ¦ла) кредитной организации при¦
¦ ¦ ¦включении этой стоимости в капи-¦
¦ ¦ ¦тал ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В какой части следует не¦ Фонды, являющиеся источником¦
¦ ¦учитывать при расчете ка-¦выдачи ссуд сотрудникам кредитной¦
¦ ¦питала в соответствии с¦организации, при расчете капитала¦
¦ ¦Положением Банка России от¦не учитываются в полном объеме ¦
¦ ¦01.06.98 N 31-П "О методи-¦ ¦
¦ ¦ке расчета собственных¦ ¦
¦ ¦средств (капитала) кредит-¦ ¦
¦ ¦ных организаций" величину¦ ¦
¦ ¦фондов для выдачи ссуд¦ ¦
¦ ¦своим сотрудникам при ус-¦ ¦
¦ ¦ловии, что фонд предназна-¦ ¦
¦ ¦чен для разных целей ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Существует ли противоре-¦ Между пунктами 3.5.2 и 3.5.5 не¦
¦ ¦чие между пунктами 3.5.2 и¦существует противоречий, так как¦
¦ ¦3.5.5 Положения Банка Рос-¦пунктом 3.5.5 определен перечень¦
¦ ¦сии от 28.08.97 N 509 ¦документов, который не вправе¦
¦ ¦ ¦подписывать руководитель службы¦
¦ ¦ ¦внутреннего контроля. Руководи-¦
¦ ¦ ¦тель подразделения банка может и¦
¦ ¦ ¦не являться руководителем службы¦
¦ ¦ ¦внутреннего контроля. В случае¦
¦ ¦ ¦функционального подчинения руко-¦
¦ ¦ ¦водителю службы внутреннего конт-¦
¦ ¦ ¦роля других подразделений банка¦
¦ ¦ ¦право подписи может быть передано¦
¦ ¦ ¦непосредственному руководителю¦
¦ ¦ ¦подчиненного подразделения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Подлежит ли согласованию¦ Согласование кандидатуры руко-¦
¦ ¦в территориальных учрежде-¦водителя службы внутреннего конт-¦
¦ ¦ниях Банка России кандида-¦роля в территориальном учреждении¦
¦ ¦тура руководителя службы¦Банка России осуществляется толь-¦
¦ ¦внутреннего контроля ¦ко в случае, если он по должности¦
¦ ¦ ¦является заместителем руководите-¦
¦ ¦ ¦ля кредитной организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Увеличить период поэтап-¦ В 1999 году к кредитным органи-¦
¦ ¦ного режима создания ре-¦зациям не применяются принуди-¦
¦ ¦зерва на возможные потери¦тельные меры воздействия за недо-¦
¦ ¦по ссудам до 1 декабря¦создание резерва на возможные по-¦
¦ ¦2001 года. В период с¦тери по ссудам до 50% от расчет-¦
¦ ¦1 февраля до 1 июля¦ной величины. ¦
¦ ¦1999 года не применять к¦ Предложение об увеличении поэ-¦
¦ ¦кредитным организациям ме-¦тапного режима создания резерва¦
¦ ¦ры воздействия при условии¦на возможные потери по ссудам не¦
¦ ¦создания банком резерва не¦поддерживается, поскольку финан-¦
¦ ¦менее 75% от расчетной ве-¦совый кризис оказал негативное¦
¦ ¦личины ¦влияние на финансовое состояние¦
¦ ¦ ¦заемщиков и качество кредитных¦
¦ ¦ ¦портфелей банков ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести требование о фор-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦мировании резерва на воз-¦Банк России считает целесообраз-¦
¦ ¦можные потери по ссудам в¦ным обеспечить покрытие за счет¦
¦ ¦одинаковом размере для го-¦резерва в первую очередь кредит-¦
¦ ¦ловных офисов и филиалов¦ных рисков по безнадежным ссудам,¦
¦ ¦кредитных организаций. ¦которые имеют разный удельный вес¦
¦ ¦ Для эффективности конт-¦в кредитном портфеле отдельных¦
¦ ¦роля за филиалами предла-¦обособленных подразделений (фили-¦
¦ ¦гаем определить механизм¦алов) одной кредитной организа-¦
¦ ¦информирования территори-¦ции, в связи с чем определена¦
¦ ¦альных учреждений Банка¦возможность формирования резерва¦
¦ ¦России по месту нахождения¦в разных размерах от расчетного¦
¦ ¦филиала о полноте создания¦отдельными филиалами одной кре-¦
¦ ¦резерва в целом по банку¦дитной организации при условии¦
¦ ¦на 1 число месяца ¦выполнения установленного порядка¦
¦ ¦ ¦формирования резерва в кредитной¦
¦ ¦ ¦организации в целом. ¦
¦ ¦ ¦ Территориальные учреждения Бан-¦
¦ ¦ ¦ка России, осуществляющие конт-¦
¦ ¦ ¦роль за деятельностью филиалов¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций, в случае¦
¦ ¦ ¦создания последними резерва на¦
¦ ¦ ¦возможные потери по ссудам в раз-¦
¦ ¦ ¦мере, не соответствующем установ-¦
¦ ¦ ¦ленному для кредитной организации¦
¦ ¦ ¦в целом, в целях обеспечения эф-¦
¦ ¦ ¦фективности контроля за филиалами¦
¦ ¦ ¦могут сообщать, в случае необхо-¦
¦ ¦ ¦димости, соответствующую информа-¦
¦ ¦ ¦цию в головной офис кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации и территориальное уч-¦
¦ ¦ ¦реждение Банка России по месту¦
¦ ¦ ¦нахождения головного офиса кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации для принятия¦
¦ ¦ ¦последним мер воздействия к кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить банкам пра-¦ Отнесение банками ссуд к более¦
¦ ¦во принимать решение об¦низкой группе риска, чем это вы-¦
¦ ¦отнесении соответствующих¦текает из формализованных крите-¦
¦ ¦ссуд к более низкой группе¦риев, переоформленных ссуд, по¦
¦ ¦риска, чем это вытекает из¦которым не наблюдалось нарушений¦
¦ ¦формализованных критериев,¦заемщиком сроков выполнения обя-¦
¦ ¦на ссуды 2 и 3 групп, иск-¦зательств по обслуживанию долга,¦
¦ ¦лючая 4 группу ¦в том числе ссуд, которые, исходя¦
¦ ¦ ¦из формализованных критериев,¦
¦ ¦ ¦должны быть отнесены к четвертой¦
¦ ¦ ¦группе риска, допускается. Одна-¦
¦ ¦ ¦ко ссуды, имеющие нарушение по¦
¦ ¦ ¦срокам выполнения обязательств¦
¦ ¦ ¦длительностью свыше пяти дней, не¦
¦ ¦ ¦могут быть отнесены при классифи-¦
¦ ¦ ¦кации к более низким группам рис-¦
¦ ¦ ¦ка ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При заключении банком с¦ Оформление дополнительного сог-¦
¦ ¦клиентом договора на отк-¦лашения на выдачу очередного¦
¦ ¦рытие кредитной линии каж-¦транша в рамках договора кредит-¦
¦ ¦дая новая выдача кредита в¦ной линии не расценивается как¦
¦ ¦рамках кредитной линии¦переоформление договора ¦
¦ ¦оформляется дополнительным¦ ¦
¦ ¦соглашением. Является ли¦ ¦
¦ ¦данная ссуда переоформлен-¦ ¦
¦ ¦ной без изменения условий¦ ¦
¦ ¦договора ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предлагаем к переоформ-¦ К переоформленным ссудам отно-¦
¦ ¦ленным ссудам относить¦сятся ссуды, по которым изменя-¦
¦ ¦кредиты, по которым изме-¦лись какие-либо условия первона-¦
¦ ¦нялись сроки уплаты заем-¦чального договора, в том числе¦
¦ ¦щиком процентов за кредит¦условия (сроки) уплаты заемщиком¦
¦ ¦по причине ухудшения фи-¦процентов за кредит ¦
¦ ¦нансового положения заем-¦ ¦
¦ ¦щика ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Считается ли переоформ-¦ В случае погашения задолженнос-¦
¦ ¦ленной задолженность, об-¦ти по первоначальному векселю¦
¦ ¦разовавшаяся в результате¦другим векселем этого же эмитента¦
¦ ¦замены первоначального¦вновь образовавшаяся задолжен-¦
¦ ¦векселя на вексель того же¦ность подлежит классификации как¦
¦ ¦эмитента ¦задолженность по переоформленным¦
¦ ¦ ¦ссудам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Конкретизировать понятие¦ В соответствии с указанием Бан-¦
¦ ¦льготная ссудная задолжен-¦ка России от 24.07.98 N 299-У¦
¦ ¦ность применительно к век-¦кредитные организации самостоя-¦
¦ ¦селям в портфеле банка,¦тельно определяют кредитную и¦
¦ ¦например по беспроцентным¦учетную политику и подходы к ее¦
¦ ¦векселям, учтенным по но-¦реализации. Определение льготной¦
¦ ¦миналу и имеющим рыночную¦ссудной задолженности примени-¦
¦ ¦цену ¦тельно к векселям также зависит¦
¦ ¦ ¦от проводимой банком кредитной и¦
¦ ¦ ¦учетной политики, поэтому предс-¦
¦ ¦ ¦тавляется некорректным конкрети-¦
¦ ¦ ¦зировать Банком России понятие¦
¦ ¦ ¦льготной задолженности примени-¦
¦ ¦ ¦тельно к векселям ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для исключения разночте-¦ Погашение ссудной задолженности¦
¦ ¦ний конкретизировать¦векселем по существу является¦
¦ ¦пункт 2.8.5 Инструкции¦очередным переоформлением ссудной¦
¦ ¦Банка России от 30.06.97¦задолженности, поэтому формализо-¦
¦ ¦N 62а части классификации¦ванные критерии оценки группы¦
¦ ¦задолженности по векселю,¦риска по переоформленным ссудам,¦
¦ ¦в которую переоформлена¦определенные п. п. 2.8 - 2.8.5¦
¦ ¦имевшаяся ранее ссудная¦Инструкции Банка России от¦
¦ ¦задолженность. При этом¦30.06.97 N 62а, распространяются¦
¦ ¦предлагаем следующую груп-¦на задолженность, возникшую в ре-¦
¦ ¦пировку: ¦зультате погашения ссуды вексе-¦
¦ ¦ а) при переоформлении¦лем. Банком России принято реше-¦
¦ ¦срочной ссуды (не пролон-¦ние считать безнадежной ссудную¦
¦ ¦гированной ранее, по кото-¦задолженность, образовавшуюся в¦
¦ ¦рой нет просроченной за-¦результате переоформления ссудной¦
¦ ¦долженности по процентам)¦задолженности на основании дого-¦
¦ ¦векселем этого же заемщи-¦вора об отступном, договора нова-¦
¦ ¦ка задолженность по век-¦ции, переуступки права требования¦
¦ ¦селю приравнивать к ссуд-¦и т.д., в связи с чем в ближайшее¦
¦ ¦ной задолженности, пере-¦время будут внесены соответствую-¦
¦ ¦оформленной один раз с из-¦щие изменения в Инструкцию Банка¦
¦ ¦менением условий договора;¦России от 30.06.97 N 62а ¦
¦ ¦ б) при переоформлении¦ ¦
¦ ¦срочной ссуды, пролонгиро-¦ ¦
¦ ¦ванной ранее (при этом¦ ¦
¦ ¦другие условия, изложенные¦ ¦
¦ ¦в подпункте "а" пунк-¦ ¦
¦ ¦та 2.8.3, соблюдаются),¦ ¦
¦ ¦приравнивать ее к ссудной¦ ¦
¦ ¦задолженности, переоформ-¦ ¦
¦ ¦ленной два раза с измене-¦ ¦
¦ ¦нием условий договора; ¦ ¦
¦ ¦ в) в других случаях пе-¦ ¦
¦ ¦реоформления ссудной за-¦ ¦
¦ ¦долженности векселем заем-¦ ¦
¦ ¦щика группу риска по дан-¦ ¦
¦ ¦ному векселю определять в¦ ¦
¦ ¦соответствии с пунк-¦ ¦
¦ ¦том 2.13 данной Инструкции¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При классификации теку-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦щей ссудной задолженности¦В соответствии с п. 2.8 Инструк-¦
¦ ¦заемщиков, своевременно¦ции N 62а в редакции указания¦
¦ ¦погашающих проценты и име-¦Банка России от 12.05.98 N 226-У¦
¦ ¦ющих несколько ссуд, одна¦задолженность по льготной ссуде,¦
¦ ¦из которых является¦а следовательно, и вся задолжен-¦
¦ ¦льготной" и отнесена ко¦ность данного заемщика по другим¦
¦ ¦2 группе риска, не приме-¦договорам по решению органа уп-¦
¦ ¦нять пункт 2.9 Инструкции¦равления банка может быть отнесе-¦
¦ ¦Банка России от 30.06.97¦на при осуществлении классифика-¦
¦ ¦N 62а, предусматривающий¦ции к более низкой группе риска,¦
¦ ¦вновь выданные кредиты от-¦чем это вытекает из формализован-¦
¦ ¦носить к той же группе¦ных критериев, указанных в п. 2.2¦
¦ ¦кредитного риска ¦Инструкции N 62а ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Возможно ли перенесение¦ Представляется некорректным¦
¦ ¦просроченных ссуд на ба-¦оформлять дополнительное соглаше-¦
¦ ¦лансовые счета по учету¦ние о продлении первоначального¦
¦ ¦срочных ссуд в случае зак-¦срока возврата кредита по просро-¦
¦ ¦лючения между банком и за-¦ченной ссудной задолженности. В¦
¦ ¦емщиком дополнительного¦соответствии с примечанием к под-¦
¦ ¦соглашения о продлении¦пункту "а" пункта 2.8.1 Инструк-¦
¦ ¦срока возврата кредитов,¦ции Банка России от 30.06.97¦
¦ ¦разъяснить порядок их¦N 62а ссуды, по которым заключа-¦
¦ ¦классификации ¦лись дополнительные соглашения о¦
¦ ¦ ¦пролонгации, при классификации¦
¦ ¦ ¦ссудной задолженности по группам¦
¦ ¦ ¦риска не могут быть отнесены к¦
¦ ¦ ¦текущим ссудам ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В соответствии с разъяс-¦ В соответствии с Правилами ве-¦
¦ ¦нениями Банка России от¦дения бухгалтерского учета в кре-¦
¦ ¦02.11.98 N 310-Т при пога-¦дитных организациях, расположен-¦
¦ ¦шении просроченной ссудной¦ных на территории Российской Фе-¦
¦ ¦задолженности векселем¦дерации, от 18.06.97 N 61 доходы¦
¦ ¦третьего лица сумма начис-¦должны учитываться по кассовому¦
¦ ¦ленных процентов по креди-¦методу, в том числе при оплате¦
¦ ¦ту относится на доходы¦процентов за пользование кредита¦
¦ ¦банка, тогда как п. 1.12.4¦векселем, то есть при поступлении¦
¦ ¦части 1 Правил ведения¦денежных средств на счета кредит-¦
¦ ¦бухгалтерского учета в¦ной организации. Одновременно со-¦
¦ ¦кредитных организациях,¦общаем, что Банком России принято¦
¦ ¦расположенных на террито-¦решение о внесении изменений в¦
¦ ¦рии Российской Федерации,¦Инструкцию Банка России от¦
¦ ¦от 18.06.97 N 61 и п. 6.1¦30.06.97 N 62а в части подходов¦
¦ ¦Положения Банка России от¦по определению уровня кредитного¦
¦ ¦26.06.98 N 39-П установле-¦риска по ссудной задолженности,¦
¦ ¦но, что бухгалтерский учет¦погашенной векселем, эмитентом¦
¦ ¦операций по формированию¦которого может являться как заем-¦
¦ ¦доходов и расходов осу-¦щик, так и третье лицо, в связи с¦
¦ ¦ществляется кассовым мето-¦чем в ближайшее время намечается¦
¦ ¦дом. В целях исключения¦внесение соответствующих измене-¦
¦ ¦формирования доходов до¦ний в Инструкцию Банка России от¦
¦ ¦момента получения денежных¦30.06.97 N 62а ¦
¦ ¦средств на корреспондент-¦ ¦
¦ ¦ский счет кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации в случаях погаше-¦ ¦
¦ ¦ния просроченной ссудной¦ ¦
¦ ¦задолженности (включая¦ ¦
¦ ¦проценты) предоставлением¦ ¦
¦ ¦в качестве отступного век-¦ ¦
¦ ¦селя третьего лица внести¦ ¦
¦ ¦изменение в примечания к¦ ¦
¦ ¦таблице 1 пункта 2.8.5,¦ ¦
¦ ¦заменив последнее предло-¦ ¦
¦ ¦жение "При переоформлении¦ ¦
¦ ¦ссуды векселями, эмитента-¦ ¦
¦ ¦ми которых являются третьи¦ ¦
¦ ¦лица..." текстом "При пе-¦ ¦
¦ ¦реоформлении ссудной за-¦ ¦
¦ ¦долженности (включая про-¦ ¦
¦ ¦центы) на векселя третьих¦ ¦
¦ ¦лиц, задолженность по та-¦ ¦
¦ ¦ким векселям классифициру-¦ ¦
¦ ¦ется в соответствии с¦ ¦
¦ ¦п. 2.3 настоящей Инструк-¦ ¦
¦ ¦ции в зависимости от фи-¦ ¦
¦ ¦нансового состояния эми-¦ ¦
¦ ¦тента векселя. При этом,¦ ¦
¦ ¦если в состав задолженнос-¦ ¦
¦ ¦ти включаются проценты за¦ ¦
¦ ¦пользование ссудами, рас-¦ ¦
¦ ¦четная и фактическая вели-¦ ¦
¦ ¦чина резерва на возможные¦ ¦
¦ ¦потери по ссудам увеличи-¦ ¦
¦ ¦вается на сумму процентов,¦ ¦
¦ ¦отнесенных при переоформ-¦ ¦
¦ ¦лении ссудной задолженнос-¦ ¦
¦ ¦ти на вексель третьего ли-¦ ¦
¦ ¦ца на счет N 70101 "Про-¦ ¦
¦ ¦центы, полученные за пре-¦ ¦
¦ ¦доставленные кредиты". ¦ ¦
¦ ¦При реструктуризации¦ ¦
¦ ¦безнадежной задолженности¦ ¦
¦ ¦в векселя 3-х лиц возвра-¦ ¦
¦ ¦щается резерв, созданный¦ ¦
¦ ¦под эти ссуды. Ухудшается¦ ¦
¦ ¦финансовое состояние. Оце-¦ ¦
¦ ¦нивать риск вложений в¦ ¦
¦ ¦векселя 3-х лиц на основа-¦ ¦
¦ ¦нии сроков и платности¦ ¦
¦ ¦вложений ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В примечании к абзацу 4¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦подпункта "б" пункта 2.8.1¦Плавающая процентная ставка - это¦
¦ ¦Инструкции Банка России от¦процентная ставка, уровень кото-¦
¦ ¦30.06.97 N 62а дать опре-¦рой в соответствии с первоначаль-¦
¦ ¦деление плавающей процент-¦ными условиями кредитного догово-¦
¦ ¦ной ставки ¦ра подлежит изменению в связи с¦
¦ ¦ ¦наступлением обстоятельств, ука-¦
¦ ¦ ¦занных в первоначальном договоре¦
¦ ¦ ¦(например, изменение ставки рефи-¦
¦ ¦ ¦нансирования) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Вынести на отдельные ба-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦лансовые счета учет резер-¦Учет резерва на возможные потери¦
¦ ¦вов на возможные потери по¦по ссудам ведется на отдельных¦
¦ ¦не оплаченным в срок век-¦лицевых счетах, открытых для каж-¦
¦ ¦селям (аналогично учету¦дой ссудной или приравненной к¦
¦ ¦резервов по не погашенным¦ней задолженности ¦
¦ ¦в срок кредитам) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При формировании системы¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦пруденциальных банковских¦Необходимость формирования резер-¦
¦ ¦норм рассмотреть возмож-¦ва на возможные потери по ссудам¦
¦ ¦ность предоставления льгот¦обусловлена кредитными рисками в¦
¦ ¦по формированию резерва¦деятельности банков, которым в¦
¦ ¦для проблемных банков на¦большей степени подвергается дея-¦
¦ ¦период выполнения ими ме-¦тельность проблемных банков в за-¦
¦ ¦роприятий по финансовому¦висимости от осуществляемой ими¦
¦ ¦оздоровлению ¦кредитной политики. ¦
¦ ¦ ¦ Учитывая, что мероприятия по¦
¦ ¦ ¦финансовому оздоровлению проблем-¦
¦ ¦ ¦ной кредитной организации, как¦
¦ ¦ ¦правило, нацелены на стабилизацию¦
¦ ¦ ¦ее финансового состояния и устой-¦
¦ ¦ ¦чивости, что в значительной мере¦
¦ ¦ ¦зависит от покрытия или возмож-¦
¦ ¦ ¦ности покрытия резервами рисков¦
¦ ¦ ¦(потерь), представляется нецеле-¦
¦ ¦ ¦сообразным предоставлять льготы¦
¦ ¦ ¦проблемным кредитным организациям¦
¦ ¦ ¦по формированию резерва на воз-¦
¦ ¦ ¦можные потери по ссудам на период¦
¦ ¦ ¦выполнения мероприятий по финан-¦
¦ ¦ ¦совому оздоровлению ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть использо-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦вание резервного фонда на¦На проведение операций по погаше-¦
¦ ¦погашение облигаций акцио-¦нию облигаций и выкупу акций об-¦
¦ ¦нерного общества и выкупа¦щества реально могут направляться¦
¦ ¦акций общества в случае¦средства общества (например,¦
¦ ¦отсутствия иных средств в¦средства, находящиеся на коррес-¦
¦ ¦соответствии со статьей 35¦пондентском счете кредитной орга-¦
¦ ¦Федерального закона "Об¦низации), а не их источники ¦
¦ ¦акционерных обществах" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения в при-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ложение 17 к Инструкции¦Данное приложение заполняется в¦
¦ ¦Банка России от 01.10.97¦соответствии с требованиями меж-¦
¦ ¦N 17, предусматривающие¦дународных стандартов бухгалтерс-¦
¦ ¦заполнение сведений об ак-¦кого учета и отчетности ¦
¦ ¦тивах и пассивах по срокам¦ ¦
¦ ¦востребования и погашения¦ ¦
¦ ¦на основе предварительных¦ ¦
¦ ¦данных балансового отчета,¦ ¦
¦ ¦а не окончательных, как¦ ¦
¦ ¦предусмотрено указанием¦ ¦
¦ ¦Банка России от 30.10.98¦ ¦
¦ ¦N 390-У ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В приложение 7¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦(ф. N 115) к Инструкции¦Расшифровку ссудной задолженности¦
¦ ¦Банка России от 01.10.97¦по группам кредитного риска при¦
¦ ¦N 17 включить итоговую¦необходимости можно получить¦
¦ ¦расшифровку ссудной задол-¦программным путем ¦
¦ ¦женности по группам кре-¦ ¦
¦ ¦дитного риска ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Просим разъяснить, необ-¦ Комитет банковского надзора¦
¦ ¦ходимо ли включать в при-¦принял решение об отмене состав-¦
¦ ¦ложение 9 "Данные о пере-¦ления и представления кредитными¦
¦ ¦оформленной (пролонгиро-¦организациями (начиная с отчет-¦
¦ ¦ванной) задолженности кли-¦ности на 1 июля 1999 года) прило-¦
¦ ¦ентов и банков по креди-¦жений N 9 (форма 117), N 10 (фор-¦
¦ ¦там" к Инструкции Банка¦ма 118), N 11 (форма 119). Реше-¦
¦ ¦России от 01.10.97 N 17¦ние Комитета банковского надзора¦
¦ ¦информацию о просроченных¦по данному вопросу будет доведено¦
¦ ¦кредитах при условии, что¦до территориальных учреждений¦
¦ ¦до вынесения суммы на сче-¦Банка России. ¦
¦ ¦та просроченных ссуд усло-¦ ¦
¦ ¦вия договора менялись. ¦ ¦
¦ ¦ В приложении 10 (ф. 118)¦ ¦
¦ ¦к Инструкции Банка России¦ ¦
¦ ¦и от 01.10.97 N 17 отра-¦ ¦
¦ ¦жать 10 крупных для данной¦ ¦
¦ ¦кредитной организации за-¦ ¦
¦ ¦емщиков и восстановить¦ ¦
¦ ¦обязательное представление¦ ¦
¦ ¦форм 119 и 120 в Банк Рос-¦ ¦
¦ ¦сии с отражением в них¦ ¦
¦ ¦также 10 самых крупных¦ ¦
¦ ¦для данной кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации акционеров и ин-¦ ¦
¦ ¦сайдеров. ¦ ¦
¦ ¦ Приложение 11¦ ¦
¦ ¦(ф. N 119) к Инструкции¦ ¦
¦ ¦Банка России от 01.10.97¦ ¦
¦ ¦N 17 считаем целесообраз-¦ ¦
¦ ¦ным заполнять только по¦ ¦
¦ ¦акционерам, доля в устав-¦ ¦
¦ ¦ном капитале которых боль-¦ ¦
¦ ¦ше 5%, т.е. по аналогии с¦ ¦
¦ ¦нормативом Н9. ¦ ¦
¦ ¦ Считаем нецелесообразным¦ Приложение 13 (ф. N 121) исклю-¦
¦ ¦исключение из состава фи-¦чено из состава финансовой отчет-¦
¦ ¦нансовой отчетности прило-¦ности, т.к. аналогичная информа-¦
¦ ¦жения 13 (ф. N 121), т.к.¦ция содержится в отчетности по¦
¦ ¦данное приложение необхо-¦форме 302 "Сведения о кредитах и¦
¦ ¦димо при анализе политики¦задолженности по кредитам, выдан-¦
¦ ¦банка по размещению ресур-¦ным заемщикам различных регионов,¦
¦ ¦сов ¦и размере привлеченных депози-¦
¦ ¦ ¦тов" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить определение¦ Предложение учтено в подготов-¦
¦ ¦корректировок, влияющих на¦ленном проекте указания Банка¦
¦ ¦прибыль, остающуюся в рас-¦России о внесении дополнений и¦
¦ ¦поряжении кредитной орга-¦изменений в Инструкцию Банка Рос-¦
¦ ¦низации, в общей финансо-¦сии от 01.10.97 N 17 ¦
¦ ¦вой отчетности ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо ли в приложе-¦ Начиная с отчетности на 1 фев-¦
¦ ¦нии 7 (ф. N 115) к Инс-¦раля 1999 года в сумму процентов¦
¦ ¦трукции Банка России от¦включаются только проценты, чис-¦
¦ ¦01.10.97 N 17 включать в¦лящиеся на балансе банка ¦
¦ ¦общую сумму процентов про-¦ ¦
¦ ¦центы, числящиеся как на¦ ¦
¦ ¦балансовых, так и на вне-¦ ¦
¦ ¦балансовых счетах, либо¦ ¦
¦ ¦только остатки, отраженные¦ ¦
¦ ¦в балансе банка ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При тестировании данных¦ В настоящее время рассматрива-¦
¦ ¦баланса территориального¦ется вопрос о возможности устра-¦
¦ ¦учреждения Банка России¦нения негативных факторов, не¦
¦ ¦(ф. 103) с данными балан-¦позволяющих качественно произво-¦
¦ ¦сов кредитных организаций¦дить сопоставление остатков по¦
¦ ¦(ф. 101) учитывать данные¦ряду балансовых счетов в балансах¦
¦ ¦балансов банков с отозван-¦кредитных организаций и Банка¦
¦ ¦ной лицензией, не перешед-¦России. При невозможности устра-¦
¦ ¦ших на новый План счетов¦нения указанных факторов будет¦
¦ ¦бухгалтерского учета¦снят соответствующий контроль.¦
¦ ¦(ф. 702) ¦Однако, по нашему мнению, терри-¦
¦ ¦ ¦ториальные учреждения Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии на местах обязаны контролиро-¦
¦ ¦ ¦вать соответствие остатков на¦
¦ ¦ ¦аналогичных счетах кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизаций и Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести дополнения в нор-¦ В настоящее время готовится но-¦
¦ ¦мативные документы Банка¦вая редакция указания Банка Рос-¦
¦ ¦России, предусматривающие¦сии "О критериях определения фи-¦
¦ ¦совершенствование методики¦нансового состояния банков".¦
¦ ¦банковского надзора, каса-¦Предложения и замечания террито-¦
¦ ¦ющейся критериев определе-¦риальных учреждений Банка России¦
¦ ¦ния финансового состояния¦по возможности учтены. Вместе с¦
¦ ¦банков ¦тем считаем нецелесообразным¦
¦ ¦ ¦увеличение числа критериев, т.к.¦
¦ ¦ ¦оценка финансового состояния бан-¦
¦ ¦ ¦ков достаточно точная и по узкому¦
¦ ¦ ¦кругу показателей. Кроме того,¦
¦ ¦ ¦территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦ ¦России могут самостоятельно уве-¦
¦ ¦ ¦личивать количество критериев,¦
¦ ¦ ¦позволяющих, по их мнению, более¦
¦ ¦ ¦точно оценить финансовое состо-¦
¦ ¦ ¦яние кредитной организации, и на¦
¦ ¦ ¦основе произведенного анализа¦
¦ ¦ ¦принимать решение об отнесении¦
¦ ¦ ¦банка к менее благополучной клас-¦
¦ ¦ ¦сификационной группе. Устанавли-¦
¦ ¦ ¦вать оценочные показатели по фи-¦
¦ ¦ ¦лиалам нецелесообразно, т.к. над-¦
¦ ¦ ¦зор осуществляется за банками в¦
¦ ¦ ¦целом. Тем не менее, поскольку в¦
¦ ¦ ¦критериях есть возможность ис-¦
¦ ¦ ¦пользования информации территори-¦
¦ ¦ ¦альных учреждений Банка России о¦
¦ ¦ ¦деятельности филиалов, необходи-¦
¦ ¦ ¦мо, на наш взгляд, оперативно и¦
¦ ¦ ¦своевременно информировать терри-¦
¦ ¦ ¦ториальные учреждения Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии по месту нахождения головного¦
¦ ¦ ¦банка о возникших в деятельности¦
¦ ¦ ¦филиалов проблемах ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Создать единую электрон-¦ Предложение поддерживается. В¦
¦ ¦ную базу данных, позволяю-¦настоящее время рассматривается¦
¦ ¦щую территориальным учреж-¦возможность доведения до террито-¦
¦ ¦дениям Банка России по¦риальных учреждений по месту на-¦
¦ ¦месту расположения филиа-¦хождения филиалов информации о¦
¦ ¦лов ознакомиться, при не-¦доле этих филиалов в совокупной¦
¦ ¦обходимости, с балансом и¦валюте баланса кредитной органи-¦
¦ ¦отчетом о прибылях и убыт-¦зации. Кроме того, отчетность по¦
¦ ¦ках в целом по кредитной¦банку в целом можно получить на¦
¦ ¦организации ¦странице Банка России в сети Ин-¦
¦ ¦ ¦тернет по банкам, которые дали на¦
¦ ¦ ¦это свое согласие, или запросить¦
¦ ¦ ¦у филиала, который в соответствии¦
¦ ¦ ¦с указанием Банка России от¦
¦ ¦ ¦02.07.98 N 274-У должен ею распо-¦
¦ ¦ ¦лагать ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать единую мето-¦ Методические рекомендации по¦
¦ ¦дику анализа финансового¦анализу финансового состояния¦
¦ ¦состояния кредитной орга-¦кредитных организаций и соответс-¦
¦ ¦низации с необходимым¦твующее программное обеспечение¦
¦ ¦программным обеспечением ¦разрабатываются. По мере готов-¦
¦ ¦ ¦ности они будут доведены до тер-¦
¦ ¦ ¦риториальных учреждений Банка¦
¦ ¦ ¦России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для более оперативного¦ В настоящий момент элементы¦
¦ ¦контроля за правомерностью¦тестирования отчетности заложены¦
¦ ¦использования счетов бух-¦в программном комплексе "Отчет-¦
¦ ¦галтерского учета и досто-¦ность кредитных организаций".¦
¦ ¦верностью отчетности про-¦Возможно, элементы проверки ка-¦
¦ ¦сим представить программу¦чества представляемой кредитными¦
¦ ¦тестирования балансов кре-¦организациями отчетности будут¦
¦ ¦дитных организаций ¦включены во вновь разрабатываемый¦
¦ ¦ ¦программный комплекс "Анализ фи-¦
¦ ¦ ¦нансового состояния кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативные документы¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦Банка России внести допол-¦Банк России не может принимать¦
¦ ¦нения, предусматривающие¦участие в управлении акциями (ка-¦
¦ ¦вопросы наращивания капи-¦питалом) банков, т.к. это проти-¦
¦ ¦тала "опорного" банка за¦воречит действующему законода-¦
¦ ¦счет участия Банка России¦тельству. ¦
¦ ¦в управлении акциями бан-¦ Банк России предоставляет кре-¦
¦ ¦ка, размер дополнительных¦диты кредитным организациям на¦
¦ ¦взносов акционерами "опор-¦общих условиях в соответствии с¦
¦ ¦ного" банка, определения¦утвержденными нормативными доку-¦
¦ ¦региональных "опорных"¦ментами Банка России ¦
¦ ¦банков с указанием в них¦ ¦
¦ ¦реальной помощи со стороны¦ ¦
¦ ¦Банка России (участие в¦ ¦
¦ ¦увеличении уставного капи-¦ ¦
¦ ¦тала, выделение стабилиза-¦ ¦
¦ ¦ционного кредита и дру-¦ ¦
¦ ¦гие) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 5.3. Контроль за деятельностью кредитных организаций ¦
¦ на финансовых рынках ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить порядок вы-¦ В соответствии с Положением от¦
¦ ¦полнения требования¦02.06.98 N 43-П "О раскрытии ин-¦
¦ ¦статьи 23 Федерального за-¦формации Банком России и кредит-¦
¦ ¦кона "О рынке ценных бу-¦ными организациями - участниками¦
¦ ¦маг" и п. 12.1 Инструкции¦финансовых рынков" кредитные ор-¦
¦ ¦Банка России от 17.09.96¦ганизации - эмитенты ценных бумаг¦
¦ ¦N 8 "О правилах выпуска и¦раскрывают информацию путем ее¦
¦ ¦регистрации ценных бумаг¦размещения на сервере Банка Рос-¦
¦ ¦кредитными организациями¦сии в сети Интернет. ¦
¦ ¦на территории Российской¦ После раскрытия информации в¦
¦ ¦Федерации" (в редакции¦порядке, установленном указанным¦
¦ ¦указания Банка России от¦Положением, кредитные организации¦
¦ ¦23.11.98 N 417-У) об опуб-¦вправе раскрывать эту информацию¦
¦ ¦ликовании уведомления о¦любым иным способом, не противо-¦
¦ ¦порядке раскрытия информа-¦речащим действующему законода-¦
¦ ¦ции, содержащейся в прос-¦тельству. ¦
¦ ¦пекте открытой эмиссии в¦ Исходя из требований действую-¦
¦ ¦периодическом издании с¦щего законодательства, в случае¦
¦ ¦тиражом не менее 50 тыс.¦отсутствия в регионе печатных из-¦
¦ ¦экземпляров, в случае, ес-¦даний с тиражом не менее 50 тыс.¦
¦ ¦ли тираж региональных пе-¦экземпляров, кредитные организа-¦
¦ ¦чатных изданий менее¦ции публикуют уведомления о по-¦
¦ ¦50 тыс. экземпляров ¦рядке раскрытия информации, со-¦
¦ ¦ ¦держащейся в проспекте эмиссии, в¦
¦ ¦ ¦общероссийском периодическом пе-¦
¦ ¦ ¦чатном издании с тиражом не менее¦
¦ ¦ ¦50 тыс. экземпляров ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В связи с проведением¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦мероприятий по экономии¦ Информация о принятых норматив-¦
¦ ¦финансовых ресурсов и сок-¦ных документах ФКЦБ Российской¦
¦ ¦ращением выписываемых тер-¦Федерации должна доводиться до¦
¦ ¦риториальными учреждениями¦сведения подразделений по работе¦
¦ ¦Банка России печатных из-¦с ценными бумагами юридическими¦
¦ ¦даний считаем целесообраз-¦службами территориальных учрежде-¦
¦ ¦ным доводить до сведения¦ний Банка России. ¦
¦ ¦подразделений по работе с¦ Кроме того, территориальные уч-¦
¦ ¦ценными бумагами краткие¦реждения Банка России располагают¦
¦ ¦сообщения о принятых ФКЦБ¦системой "Консультант-плюс", в ¦
¦ ¦Российской Федерации пос-¦которой содержится вся необходи-¦
¦ ¦тановлениях, касающихся¦мая информация ¦
¦ ¦профессиональной деятель-¦ ¦
¦ ¦ности кредитных организа-¦ ¦
¦ ¦ций на рынке ценных бумаг ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При реорганизации кре-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦дитных организаций делеги-¦Порядок регистрации выпуска акций¦
¦ ¦ровать функции по регист-¦в Департаменте контроля за дея-¦
¦ ¦рации выпусков ценных бу-¦тельностью кредитных организаций¦
¦ ¦маг территориальным учреж-¦на финансовых рынках Банка России¦
¦ ¦дениям Банка России ¦(предусмотренный п. 1.2 Инструк-¦
¦ ¦ ¦ции Банка России от 17.09.96 N 8¦
¦ ¦ ¦в редакции указания Банка России¦
¦ ¦ ¦от 23.11.98 N 417-У) установлен¦
¦ ¦ ¦для того, чтобы выпуск акций сов-¦
¦ ¦ ¦падал по времени с регистрацией¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций в форме ак-¦
¦ ¦ ¦ционерного общества ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Каким образом кредитная¦ Приведение регистрационных но-¦
¦ ¦организация должна привес-¦меров в соответствие с действую-¦
¦ ¦ти в соответствие с п. 1.4¦щим законодательством возможно¦
¦ ¦Инструкции от 17.09.96 N 8¦путем внесения соответствующих¦
¦ ¦(в редакции указания Банка¦изменений и дополнений в регист-¦
¦ ¦России от 23.11.98¦рационные документы предыдущих¦
¦ ¦N 417-У) выпуски акций,¦выпусков ценных бумаг ¦
¦ ¦проведенные в 1992 -¦ ¦
¦ ¦1995 годах в наличной и¦ ¦
¦ ¦безналичной форме, заре-¦ ¦
¦ ¦гистрированные под одним¦ ¦
¦ ¦регистрационным номером,¦ ¦
¦ ¦имея в виду, что в соот-¦ ¦
¦ ¦ветствии с указанным пунк-¦ ¦
¦ ¦том Инструкции N 8 акции с¦ ¦
¦ ¦одним государственным ре-¦ ¦
¦ ¦гистрационным номером вы-¦ ¦
¦ ¦пускаются в одной форме, а¦ ¦
¦ ¦до утверждения Федерально-¦ ¦
¦ ¦го закона от 22.04.96¦ ¦
¦ ¦N 39-ФЗ "О рынке ценных¦ ¦
¦ ¦бумаг" нормативные доку-¦ ¦
¦ ¦менты Банка России предус-¦ ¦
¦ ¦матривали регистрацию вы-¦ ¦
¦ ¦пуска акций в наличной и¦ ¦
¦ ¦безналичной форме одинако-¦ ¦
¦ ¦вой номинальной стоимостью¦ ¦
¦ ¦акций с одним государс-¦ ¦
¦ ¦твенным регистрационным¦ ¦
¦ ¦номером ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Следует ли регистрирую-¦ Не следует ¦
¦ ¦щим органам переносить ин-¦ ¦
¦ ¦формацию о выпусках ценных¦ ¦
¦ ¦бумаг, зарегистрированных¦ ¦
¦ ¦ранее в журнале государс-¦ ¦
¦ ¦твенной регистрации ценных¦ ¦
¦ ¦бумаг кредитных организа-¦ ¦
¦ ¦ций, из указанного журнала¦ ¦
¦ ¦в реестр, открытый в соот-¦ ¦
¦ ¦ветствии с п. 19.1 Инс-¦ ¦
¦ ¦трукции Банка России от¦ ¦
¦ ¦17.09.96 N 8 (в редакции¦ ¦
¦ ¦указания Банка России от¦ ¦
¦ ¦23.11.98 N 417-У) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разъяснить, следует ли¦ В пунктах 7 и 8 ежеквартального¦
¦ ¦указывать в пунктах 7 и 8¦отчета по ценным бумагам при ука-¦
¦ ¦ежеквартального отчета по¦зании должностей членов правления¦
¦ ¦ценным бумагам изменение¦и совета директоров кредитной ор-¦
¦ ¦наименования кредитной ор-¦ганизации следует указывать время¦
¦ ¦ганизации при указании¦их работы в организации со старым¦
¦ ¦должностей членов правле-¦наименованием и новым наименова-¦
¦ ¦ния и совета директоров¦нием ¦
¦ ¦кредитной организации,¦ ¦
¦ ¦имея в виду введение п. 2¦ ¦
¦ ¦в приложение 8 к Инструк-¦ ¦
¦ ¦ции Банка России от¦ ¦
¦ ¦17.09.96 N 8 (в редакции¦ ¦
¦ ¦указания Банка России от¦ ¦
¦ ¦23.11.98 N 417-У) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить разработку нор-¦ В настоящее время документы,¦
¦ ¦мативного акта, определяю-¦касающиеся реструктуризации бан-¦
¦ ¦щего порядок внесения не-¦ковской системы, включающие дан-¦
¦ ¦денежных средств (в том¦ный вопрос, разрабатываются ¦
¦ ¦числе ценных бумаг) в ус-¦ ¦
¦ ¦тавные капиталы кредитных¦ ¦
¦ ¦организаций. В первооче-¦ ¦
¦ ¦редном порядке разрешить¦ ¦
¦ ¦внесение государственных¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг (ГКО, ОФЗ) в¦ ¦
¦ ¦уставные капиталы кредит-¦ ¦
¦ ¦ных организаций, имевших¦ ¦
¦ ¦вложения в эти виды акти-¦ ¦
¦ ¦вов по состоянию на 17 ав-¦ ¦
¦ ¦густа 1998 года ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести в Инструкцию Бан-¦ ¦
¦ ¦ка России от 17.09.96 N 8¦ ¦
¦ ¦"О правилах выпуска и ре-¦ ¦
¦ ¦гистрации ценных бумаг¦ ¦
¦ ¦кредитными организациями¦ ¦
¦ ¦на территории Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации" (в редакции¦ ¦
¦ ¦указания Банка России от¦ ¦
¦ ¦23.11.98 N 417-У) следую-¦ ¦
¦ ¦щие изменения и дополне-¦ Предложения не поддерживаются. ¦
¦ ¦ния: ¦ ¦
¦ ¦ - главу 13 "Размещение¦ Порядок размещения акций при¦
¦ ¦ценных бумаг" целесообраз-¦осуществлении преимущественного¦
¦ ¦но дополнить, указав, что¦права акционерами - владельцами¦
¦ ¦оплата приобретаемых в по-¦голосующих акций, в том числе и¦
¦ ¦рядке осуществления преи-¦порядок их оплаты, определен¦
¦ ¦мущественного права акцио-¦статьей 41 Федерального закона¦
¦ ¦нерами - владельцами голо-¦"Об акционерных обществах". ¦
¦ ¦сующих акций должна произ-¦ В случае нарушения кредитной¦
¦ ¦водиться в период его осу-¦организацией-эмитентом порядка ¦
¦ ¦ществления (в соответствии¦размещения акций путем осущест-¦
¦ ¦со статьей 41 Федерального¦вления акционерами - владельцами¦
¦ ¦закона "Об акционерных об-¦голосующих акций преимущественно-¦
¦ ¦ществах"). Предложение¦го права к ней могут быть приме-¦
¦ ¦обусловлено наличием фак-¦нены меры, предусмотренные стать-¦
¦ ¦тов оплаты акций, на кото-¦ей 26 Федерального закона "О рын-¦
¦ ¦рые в порядке использова-¦ке ценных бумаг". ¦
¦ ¦ния преимущественного пра-¦ ¦
¦ ¦ва акционерами - владель-¦ ¦
¦ ¦цами голосующих акций была¦ ¦
¦ ¦заявлена потребность в пе-¦ ¦
¦ ¦риод их публичного разме-¦ ¦
¦ ¦щения. ¦ ¦
¦ ¦ Вызывает также вопрос¦ ¦
¦ ¦необходимость заключения¦ ¦
¦ ¦договоров на куплю-про- ¦ ¦
¦ ¦дажу акций, приобретаемых¦ ¦
¦ ¦в порядке преимущественно-¦ ¦
¦ ¦го права, и сроки их зак-¦ ¦
¦ ¦лючения; ¦ ¦
¦ ¦ - в статье 16 Федераль-¦ Данное нововведение потребует¦
¦ ¦ного закона "О рынке цен-¦изменения государственного ре-¦
¦ ¦ных бумаг" и п. 1.4 Инс-¦гистрационного номера по всем ра-¦
¦ ¦трукции N 8 указано, что¦нее выпущенным ценным бумагам. ¦
¦ ¦ценные бумаги с одним го-¦ ¦
¦ ¦сударственным регистраци-¦ ¦
¦ ¦онным номером должны вы-¦ ¦
¦ ¦пускаться в одной форме.¦ ¦
¦ ¦Вместе с тем приложение 6¦ ¦
¦ ¦к Инструкции N 8, выделяя¦ ¦
¦ ¦только вид ценных бумаг¦ ¦
¦ ¦(акции, облигации) и тип¦ ¦
¦ ¦одного и того же вида цен-¦ ¦
¦ ¦ных бумаг по исчислению¦ ¦
¦ ¦эмитента, не предусматри-¦ ¦
¦ ¦вает при составлении госу-¦ ¦
¦ ¦дарственного регистрацион-¦ ¦
¦ ¦ного номера возможность¦ ¦
¦ ¦составить разные регистра-¦ ¦
¦ ¦ционные номера с учетом¦ ¦
¦ ¦этого признака. В связи с¦ ¦
¦ ¦этим целесообразно при¦ ¦
¦ ¦описании порядка составле-¦ ¦
¦ ¦ния государственного ре-¦ ¦
¦ ¦гистрационного номера цен-¦ ¦
¦ ¦ных бумаг, выпускаемых¦ ¦
¦ ¦кредитными организациями¦ ¦
¦ ¦(приложение 6), предусмот-¦ ¦
¦ ¦реть, что второй и третий¦ ¦
¦ ¦разряды номера указывают¦ ¦
¦ ¦не только на порядковый¦ ¦
¦ ¦номер типа одного и того¦ ¦
¦ ¦же вида ценных бумаг по¦ ¦
¦ ¦исчислению эмитента, а¦ ¦
¦ ¦также на форму выпускаемых¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг; ¦ ¦
¦ ¦ - пункт 14.7 дополнить¦ Порядок аннулирования ценных¦
¦ ¦описанием механизма анну-¦бумаг для всех случаев единый. ¦
¦ ¦лирования ценных бумаг,¦ ¦
¦ ¦выпуск которых был заре-¦ ¦
¦ ¦гистрирован, но которые не¦ ¦
¦ ¦были размещены и, значит,¦ ¦
¦ ¦не могут существовать; ¦ ¦
¦ ¦ - в целях формирования¦ Банком России принято решение¦
¦ ¦единого подхода при про-¦при неполной оплате размещенных¦
¦ ¦верке правомерности оплаты¦акций сохранить порядок определе-¦
¦ ¦уставного капитала и в¦ния правомерности оплаты акций¦
¦ ¦связи с тем, что изменения¦инвесторами, приобретающими более¦
¦ ¦и дополнения в учредитель-¦5% акций кредитной организа-¦
¦ ¦ные документы кредитных¦ции-эмитента, указанный в пунк- ¦
¦ ¦организаций, связанные с¦те 14.9 Инструкции N 8. ¦
¦ ¦регистрацией увеличения¦ ¦
¦ ¦размера уставного капита-¦ ¦
¦ ¦ла, осуществляются отделом¦ ¦
¦ ¦лицензирования: ¦ ¦
¦ ¦ а) пункт 14.8 дополнить¦ ¦
¦ ¦следующим абзацем: ¦ ¦
¦ ¦ "При неполной оплате¦ ¦
¦ ¦размещенных акций проверку¦ ¦
¦ ¦правомерности оплаты акций¦ ¦
¦ ¦инвесторами, приобретающи-¦ ¦
¦ ¦ми более 5% акций кредит-¦ ¦
¦ ¦ной организации-эмитен- ¦ ¦
¦ ¦та, осуществляет соответс-¦ ¦
¦ ¦твующее подразделение тер-¦ ¦
¦ ¦риториального учреждения¦ ¦
¦ ¦Банка России, осуществляю-¦ ¦
¦ ¦щее лицензирование бан-¦ ¦
¦ ¦ковской деятельности"; ¦ ¦
¦ ¦ б) из пункта 14.9 исклю-¦ ¦
¦ ¦чить вопрос по рассмотре-¦ ¦
¦ ¦нию Департаментом контроля¦ ¦
¦ ¦за деятельностью кредитных¦ ¦
¦ ¦организаций на финансовых¦ ¦
¦ ¦рынках или соответствующим¦ ¦
¦ ¦подразделением территори-¦ ¦
¦ ¦ального учреждения Банка¦ ¦
¦ ¦России правомерности опла-¦ ¦
¦ ¦ты акций инвесторами при¦ ¦
¦ ¦неполной оплате размещен-¦ ¦
¦ ¦ных акций. ¦ ¦
¦ ¦ Соответствующие измене-¦ ¦
¦ ¦ния и дополнения также¦ ¦
¦ ¦внести в пункт 17.8 Инс-¦ ¦
¦ ¦трукции Банка России¦ ¦
¦ ¦N 75-И; ¦ ¦
¦ ¦ - пункт 17.5 целесооб-¦ В случае открытой (публичной)¦
¦ ¦разно дополнить следующим¦эмиссии при внесении изменений в¦
¦ ¦абзацем: ¦регистрационные документы до на-¦
¦ ¦ "В случае, если решение¦чала размещения ценных бумаг при-¦
¦ ¦о внесении изменений и¦остановления эмиссии не происхо-¦
¦ ¦(или) дополнений в регист-¦дит, поскольку эмиссия еще не на-¦
¦ ¦рационные документы выпус-¦чалась. ¦
¦ ¦ка ценных бумаг принято¦ После регистрации изменений в¦
¦ ¦уполномоченным органом¦регистрирующем органе размещение¦
¦ ¦кредитной организации до¦ценных бумаг происходит не ранее¦
¦ ¦даты начала размещения¦чем через 2 недели после обеспе-¦
¦ ¦ценных бумаг, то эмиссия¦чения всем потенциальным покупа-¦
¦ ¦должна быть приостановлена¦телям возможности доступа к ин-¦
¦ ¦с указанной даты начала¦формации о выпуске. ¦
¦ ¦размещения. В случае, если¦ ¦
¦ ¦регистрация данных измене-¦ ¦
¦ ¦ний и (или) дополнений ре-¦ ¦
¦ ¦гистрирующим органом про-¦ ¦
¦ ¦изведена до начала разме-¦ ¦
¦ ¦щения ценных бумаг, то¦ ¦
¦ ¦эмиссия приостанавливает-¦ ¦
¦ ¦ся"; ¦ ¦
¦ ¦ - отменить пункт 10¦ В пункте 10 приводится информа-¦
¦ ¦ежеквартального отчета по¦ция, касающаяся доли участия го-¦
¦ ¦ценным бумагам (приложе-¦лосующих акций в уставном капита-¦
¦ ¦ние 8), так как требуемая¦ле, а в пункте 5 приводится ин-¦
¦ ¦в данном пункте информация¦формация о владении общей долей в¦
¦ ¦приводится в пункте 5 ¦уставном капитале ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дополнить пункт 23 ука-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦зания Банка России от¦Аннулирование государственной ре-¦
¦ ¦31.08.98 N 333-У "О внесе-¦гистрации условий выпуска и обра-¦
¦ ¦нии изменений и дополнений¦щения сберегательных (депозитных)¦
¦ ¦в письмо Центрального бан-¦сертификатов кредитной организа-¦
¦ ¦ка Российской Федерации от¦ции, у которой отозвана лицензия¦
¦ ¦10 февраля 1992 г.¦на осуществление банковских опе-¦
¦ ¦N 14-3-20 "О депозитных и¦раций, осуществляется территори-¦
¦ ¦сберегательных сертифика-¦альным учреждением Банка России¦
¦ ¦тах банков" следующим аб-¦только при ликвидации кредитной¦
¦ ¦зацем: ¦организации как юридического лица¦
¦ ¦ "Аннулирование государс-¦на основании соответствующего¦
¦ ¦твенной регистрации усло-¦приказа Банка России ¦
¦ ¦вий выпуска осуществляется¦ ¦
¦ ¦на основании приказа Банка¦ ¦
¦ ¦России об отзыве лицензии¦ ¦
¦ ¦на осуществление банковс-¦ ¦
¦ ¦ких операций в случае, ес-¦ ¦
¦ ¦ли выпущенные сертификаты¦ ¦
¦ ¦полностью погашены" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввиду отсутствия типовых¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦условий выпуска и обраще-¦В соответствии со статьей 836¦
¦ ¦ния сертификатов и в целях¦Гражданского кодекса Российской¦
¦ ¦стандартизации и упрощения¦Федерации сберегательный (депо-¦
¦ ¦процедуры выпуска депозит-¦зитный) сертификат является фор-¦
¦ ¦ных и сберегательных сер-¦мой договора банковского вклада. ¦
¦ ¦тификатов обеспечить фор-¦ Согласно статьи 421 ГК РФ при¦
¦ ¦мирование условий при по-¦заключении договора стороны сво-¦
¦ ¦мощи специально разрабо-¦бодны в формировании условий до-¦
¦ ¦танной компьютерной прог-¦говора, следовательно, в опреде-¦
¦ ¦раммы типа уже действующих¦лении содержания прав и обязан-¦
¦ ¦комплексов "Эмитент" и¦ностей. При этом договор должен¦
¦ ¦"Лицензия" ¦соответствовать обязательным для¦
¦ ¦ ¦сторон правилам, установленным¦
¦ ¦ ¦законом и другими правовыми акта-¦
¦ ¦ ¦ми, действующими на момент его¦
¦ ¦ ¦заключения. ¦
¦ ¦ ¦ В связи с этим кредитная орга-¦
¦ ¦ ¦низация, выпускающая сертификаты,¦
¦ ¦ ¦может включить иные дополнитель-¦
¦ ¦ ¦ные условия и реквизиты, которые¦
¦ ¦ ¦не противоречат действующему за-¦
¦ ¦ ¦конодательству и правовым нормам,¦
¦ ¦ ¦что предусмотрено пунктом 8 ука-¦
¦ ¦ ¦зания Банка России от 31.08.98¦
¦ ¦ ¦N 333-У ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для более оперативного и¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦правильного решения вопро-¦разрабатывается проект указания,¦
¦ ¦сов в работе по операциям¦регламентирующего порядок бухгал-¦
¦ ¦с векселями ускорить ут-¦терского учета проведения опера-¦
¦ ¦верждение новой редакции¦ций с векселями ¦
¦ ¦указаний Банка России, из-¦ ¦
¦ ¦ложенных в письме от¦ ¦
¦ ¦23.02.95 N 26 "Об операци-¦ ¦
¦ ¦ях коммерческих банков с¦ ¦
¦ ¦векселями и изменениях в¦ ¦
¦ ¦порядке бухгалтерского¦ ¦
¦ ¦учета банковских операций¦ ¦
¦ ¦с векселями" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо нормативно¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦определить возможность вы-¦Для векселедателя собственный¦
¦ ¦дачи банками векселей с¦вексель в момент выдачи представ-¦
¦ ¦рассрочкой (отсрочкой)¦ляет собой не имущество, а денеж-¦
¦ ¦платежа ¦ное обязательство. В силу своих¦
¦ ¦ ¦особенностей вексель, в отличие¦
¦ ¦ ¦от эмиссионной ценной бумаги,¦
¦ ¦ ¦представляет собой имущество¦
¦ ¦ ¦только при фактическом вручении¦
¦ ¦ ¦векселя первому держателю однов-¦
¦ ¦ ¦ременно с возникновением у пос-¦
¦ ¦ ¦леднего права требования по цен-¦
¦ ¦ ¦ной бумаге. ¦
¦ ¦ ¦ Отсрочка платежа или предоплата¦
¦ ¦ ¦в этом случае не соответствует¦
¦ ¦ ¦сути проводимой операции по выда-¦
¦ ¦ ¦че векселя и правилами бухгал-¦
¦ ¦ ¦терского учета не предусматрива-¦
¦ ¦ ¦ется ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ С целью расширения прак-¦ ¦
¦ ¦тики переучетных операций¦ ¦
¦ ¦в соответствии с Положени-¦ ¦
¦ ¦ем Банка России от¦ ¦
¦ ¦30.12.98 N 65-П: ¦ ¦
¦ ¦ - снизить требования к¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦размеру собственного капи-¦Вопрос о снижении требований к¦
¦ ¦тала переучетного банка до¦учетным банкам в настоящее время¦
¦ ¦1 млн. ЕВРО; ¦является преждевременным. ¦
¦ ¦ - делегировать право¦ Согласно указанию от 30.12.98¦
¦ ¦проведения операций по пе-¦N 472-У территориальные учрежде-¦
¦ ¦реучету векселей террито-¦ния Банка России уполномочены¦
¦ ¦риальным учреждениям Банка¦принимать участие в операциях по¦
¦ ¦России ¦переучету векселей в рамках вы-¦
¦ ¦ ¦полнения функций, предусмотренных¦
¦ ¦ ¦пунктом 1.1.5 этого указания, од-¦
¦ ¦ ¦нако предварительно должны быть¦
¦ ¦ ¦решены проблемы технологии и сро-¦
¦ ¦ ¦ков проведения расчетов, предус-¦
¦ ¦ ¦мотренных указанным документом ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По мере накопления Бан-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ком России опыта проведе-¦До получения предварительных ре-¦
¦ ¦ния переучетных операций с¦зультатов операций с векселями¦
¦ ¦векселями предприятий -¦предприятий-экспортеров распро- ¦
¦ ¦экспортеров распространить¦странение опыта переучетных опе-¦
¦ ¦систему переучетных опера-¦раций на векселя всех предприятий¦
¦ ¦ций на товарные векселя¦считаем преждевременным ¦
¦ ¦отраслей, работающих на¦ ¦
¦ ¦внутреннем рынке ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Объединить три вида от-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦четности банка - эмитента¦поскольку информация, заложенная¦
¦ ¦ценных бумаг, в то же вре-¦в данных отчетах, отличается как¦
¦ ¦мя имеющего статус (лицен-¦по содержанию, так и по срокам¦
¦ ¦зию) профессионального¦представления. Так, кредитные ор-¦
¦ ¦участника рынка ценных бу-¦ганизации - профессиональные¦
¦ ¦маг и осуществляющего до-¦участники рынка ценных бумаг¦
¦ ¦верительное управление¦представляют информацию 2 раза в¦
¦ ¦имуществом, в один консо-¦год, кредитные организации - до-¦
¦ ¦лидированный отчет банка,¦верительные управляющие - один¦
¦ ¦что позволит устранить¦раз в год, а кредитные организа-¦
¦ ¦дублирование информации,¦ции - эмитенты ценных бумаг -¦
¦ ¦повысит оперативность и¦ежеквартально ¦
¦ ¦качество представляемой¦ ¦
¦ ¦отчетности ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дополнить часть отчета¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦"Регистрационная форма",¦Формы отчетности, установленные¦
¦ ¦касающуюся деятельности¦Постановлением Федеральной комис-¦
¦ ¦банка - профессионального¦сии по рынку ценных бумаг от¦
¦ ¦участника рынка ценных бу-¦23.11.98 N 50 "Об утверждении По-¦
¦ ¦маг, сведениями об осу-¦ложения о лицензировании различ-¦
¦ ¦ществлении им тех видов¦ных видов профессиональной дея-¦
¦ ¦деятельности, на которые¦тельности на рынке ценных бумаг¦
¦ ¦он имеет лицензию профес-¦Российской Федерации", позволяют¦
¦ ¦сионального участника ¦осуществлять анализ деятельности¦
¦ ¦ ¦профессиональных участников рынка¦
¦ ¦ ¦ценных бумаг и обеспечить ведение¦
¦ ¦ ¦базы данных, содержащей информа-¦
¦ ¦ ¦цию о нарушениях законодательства¦
¦ ¦ ¦о рынке ценных бумаг ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести в указание Банка¦ ¦
¦ ¦России от 19.08.98 N 319-У¦ ¦
¦ ¦"О порядке рассмотрения¦ ¦
¦ ¦случаев нарушения кредит-¦ ¦
¦ ¦ными организациями законо-¦ ¦
¦ ¦дательства о рынке ценных¦ ¦
¦ ¦бумаг и применения к ним¦ ¦
¦ ¦мер ответственности и иных¦ ¦
¦ ¦мер воздействия за наруше-¦ ¦
¦ ¦ния законодательства о¦ ¦
¦ ¦рынке ценных бумаг" следу-¦ ¦
¦ ¦ющие изменения и дополне-¦ ¦
¦ ¦ния: ¦ ¦
¦ ¦ - в случае выявления¦ Состав комиссии образуется из¦
¦ ¦подразделениями территори-¦числа сотрудников территориально-¦
¦ ¦альных учреждений Банка¦го учреждения Банка России и мо-¦
¦ ¦России нарушений кредитны-¦жет быть определен его руководи-¦
¦ ¦ми организациями законода-¦телем. ¦
¦ ¦тельства о рынке ценных¦ ¦
¦ ¦бумаг заседания комиссии¦ ¦
¦ ¦по рассмотрению фактов на-¦ ¦
¦ ¦рушения указанного законо-¦ ¦
¦ ¦дательства целесообразно¦ ¦
¦ ¦проводить с участием этих¦ ¦
¦ ¦подразделений; ¦ ¦
¦ ¦ - поскольку в состав ко-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦миссии по рассмотрению¦Целью принятия данного указания¦
¦ ¦фактов нарушения законода-¦было создание единообразной,¦
¦ ¦тельства на рынке ценных¦стандартизированной процедуры,¦
¦ ¦бумаг входят сотрудники¦согласно которой именно подразде-¦
¦ ¦подразделения по работе с¦ление по работе с ценными бумага-¦
¦ ¦ценными бумагами, являюще-¦ми призвано осуществлять контроль¦
¦ ¦гося одновременно контро-¦за соблюдением законодательства и¦
¦ ¦лирующим подразделением,¦нормативных актов Банка России¦
¦ ¦то нет необходимости расс-¦при совершении операций с ценными¦
¦ ¦матривать на комиссии фак-¦бумагами и выявлять факты наруше-¦
¦ ¦ты нарушений, установлен-¦ния кредитной организацией требо-¦
¦ ¦ные подразделением по ра-¦ваний нормативных актов, регули-¦
¦ ¦боте с ценными бумагами.¦рующих рынок ценных бумаг. Реше-¦
¦ ¦Решения о применении мер¦ние о применении санкций за нару-¦
¦ ¦воздействия к кредитным¦шения, допущенные кредитной орга-¦
¦ ¦организациям по таким на-¦низацией - профессиональным учас-¦
¦ ¦рушениям с той же эффек-¦тником рынка ценных бумаг, может¦
¦ ¦тивностью могут быть при-¦принимать только комиссия по¦
¦ ¦няты руководителем терри-¦рассмотрению фактов нарушения за-¦
¦ ¦ториального учреждения¦конодательства о рынке ценных бу-¦
¦ ¦Банка России или его за-¦маг. ¦
¦ ¦местителем, курирующим¦ ¦
¦ ¦подразделение по работе с¦ ¦
¦ ¦ценными бумагами, на осно-¦ ¦
¦ ¦вании докладной записки¦ ¦
¦ ¦руководителя подразделения¦ ¦
¦ ¦по работе с ценными бума-¦ ¦
¦ ¦гами; ¦ ¦
¦ ¦ - в пункте 5.7 устано-¦ Указанное условие может быть¦
¦ ¦вить, что заседания комис-¦включено в регламент работы ко-¦
¦ ¦сии проводятся не на регу-¦миссии, определяемый самим терри-¦
¦ ¦лярной основе, а по мере¦ториальным учреждением Банка Рос-¦
¦ ¦необходимости в соответс-¦сии ¦
¦ ¦твии с решением заместите-¦ ¦
¦ ¦ля Председателя Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии или руководителя тер-¦ ¦
¦ ¦риториального учреждения¦ ¦
¦ ¦Банка России по представ-¦ ¦
¦ ¦лению руководителя контро-¦ ¦
¦ ¦лирующего подразделения ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Четко определить, какие¦ Необходимо рассматривать только¦
¦ ¦именно нарушения являются¦те нарушения, которые непосредс-¦
¦ ¦нарушениями законодатель-¦твенно связаны с профессиональной¦
¦ ¦ства о рынке ценных бумаг¦деятельностью на рынке ценных бу-¦
¦ ¦(например, нарушение по-¦маг, о других нарушениях следует¦
¦ ¦рядка начисления процентов¦информировать соответствующие¦
¦ ¦по ценным бумагам, в т.ч.¦подразделения. ¦
¦ ¦неэмиссионным) и могут ли¦ Перечень видов нарушений зако-¦
¦ ¦на комиссии рассматривать-¦нодательства о рынке ценных бумаг¦
¦ ¦ся и другие (сопутствую-¦приведен в Положении Банка России¦
¦ ¦щие) нарушения (например,¦от 19.08.98 N 49-П "О порядке¦
¦ ¦порядка бухгалтерского¦применения к кредитным организа-¦
¦ ¦учета операций с ценными¦циям мер ответственности и иных¦
¦ ¦бумагами) ¦мер воздействия за нарушения за-¦
¦ ¦ ¦конодательства о рынке ценных бу-¦
¦ ¦ ¦маг" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать методические¦ С целью приведения перечня воп-¦
¦ ¦рекомендации по тематичес-¦росов для проверки деятельности¦
¦ ¦ким инспекционным провер-¦профессионального участника рынка¦
¦ ¦кам профессиональной дея-¦ценных бумаг в соответствие с¦
¦ ¦тельности на рынке ценных¦действующим законодательством¦
¦ ¦бумаг, включая нормативное¦предполагается заменить Инструк-¦
¦ ¦определение порядка их ор-¦цию Банка России от 09.02.98¦
¦ ¦ганизации и проведения,¦N 53-Т на разрабатываемые в нас-¦
¦ ¦обязательное вовлечение¦тоящее время Банком России сов-¦
¦ ¦профильных специалистов в¦местно с региональными центрами¦
¦ ¦качестве инспекторов (с¦методические рекомендации: ¦
¦ ¦выходом на место) или экс-¦ - по осуществлению контроля за¦
¦ ¦пертов (внешних консуль-¦деятельностью кредитных организа-¦
¦ ¦тантов) ¦ций, осуществляющих брокерскую и¦
¦ ¦ ¦дилерскую деятельность; ¦
¦ ¦ ¦ - по осуществлению контроля за¦
¦ ¦ ¦деятельностью кредитных организа-¦
¦ ¦ ¦ций, осуществляющих операции до-¦
¦ ¦ ¦верительного управления; ¦
¦ ¦ ¦ - по контролю за деятельностью¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций при прове-¦
¦ ¦ ¦дении операций с векселями; ¦
¦ ¦ ¦ - по проведению проверок депо-¦
¦ ¦ ¦зитарных операций кредитных орга-¦
¦ ¦ ¦низаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести изменения и до-¦ Банком России разрабатывается¦
¦ ¦полнения в указания Банка¦проект новой редакции указаний от¦
¦ ¦России от 29.08.97 N 510¦29.08.97 N 510 "О порядке органи-¦
¦ ¦"О порядке организации¦зации внутреннего контроля в кре-¦
¦ ¦внутреннего контроля в¦дитных организациях - участниках¦
¦ ¦кредитных организациях -¦финансовых рынков", где более¦
¦ ¦участниках финансовых рын-¦четко сформулирован порядок орга-¦
¦ ¦ков" в части конкретизации¦низации внутреннего контроля на¦
¦ ¦функций Службы внутреннего¦финансовых рынках, а также уста-¦
¦ ¦контроля (СВК) кредитной¦новлена процедура аттестации сот-¦
¦ ¦организации на рынке цен-¦рудников кредитных организаций,¦
¦ ¦ных бумаг и процедур конт-¦ответственных за организацию¦
¦ ¦роля за ее работой со сто-¦внутреннего контроля за соответс-¦
¦ ¦роны Банка России. ¦твием деятельности законодатель-¦
¦ ¦ Определить процедуру ат-¦ству о финансовых рынках ¦
¦ ¦тестации руководителей СВК¦ ¦
¦ ¦и специалистов кредитных¦ ¦
¦ ¦организаций - профессио-¦ ¦
¦ ¦нальных участников рынка¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обратиться в ФКЦБ России¦ Банком России указанное предло-¦
¦ ¦с предложением внести в¦жение рекомендовано ФКЦБ России¦
¦ ¦пункт 5 Постановления Фе-¦для внесения соответствующих из-¦
¦ ¦деральной комиссии по рын-¦менений ¦
¦ ¦ку ценных бумаг от¦ ¦
¦ ¦23.11.98 N 50 "Об утверж-¦ ¦
¦ ¦дении Положения о лицензи-¦ ¦
¦ ¦ровании различных видов¦ ¦
¦ ¦профессиональной деятель-¦ ¦
¦ ¦ности на рынке ценных бу-¦ ¦
¦ ¦маг Российской Федерации"¦ ¦
¦ ¦дополнительное основание¦ ¦
¦ ¦для прекращения действия¦ ¦
¦ ¦лицензии профессионального¦ ¦
¦ ¦участника рынка ценных бу-¦ ¦
¦ ¦маг - "отзыв банковской¦ ¦
¦ ¦лицензии у кредитной орга-¦ ¦
¦ ¦низации" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Поручить Региональному¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦методическому центру по¦поскольку введение обязательного¦
¦ ¦контролю за операциями¦ежеквартального анализа отчетнос-¦
¦ ¦кредитных организаций на¦ти по форме N 101 Региональным¦
¦ ¦срочных рынках проведение¦центром по контролю за операциями¦
¦ ¦ежеквартального анализа¦кредитных организаций на срочных¦
¦ ¦отчетности по форме N 101¦рынках приведет к необоснованному¦
¦ ¦"Оборотная ведомость по¦усложнению процедуры предоставле-¦
¦ ¦счетам бухгалтерского уче-¦ния первичной информации ¦
¦ ¦та кредитной организации"¦ ¦
¦ ¦по всем кредитным органи-¦ ¦
¦ ¦зациям Российской Федера-¦ ¦
¦ ¦ции на основании информа-¦ ¦
¦ ¦ции, представляемой терри-¦ ¦
¦ ¦ториальными учреждениями¦ ¦
¦ ¦Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разрешить проведение¦ Такие стажировки проводятся в¦
¦ ¦стажировок представителей¦соответствии с планом проведения¦
¦ ¦территориальных учреждений¦стажировок, согласованным курато-¦
¦ ¦Банка России в Региональ-¦ром Регионального методического¦
¦ ¦ном методическом центре по¦центра и утвержденным директором¦
¦ ¦контролю за операциями¦Департамента контроля за деятель-¦
¦ ¦кредитных организаций на¦ностью кредитных организаций на¦
¦ ¦срочных рынках на постоян-¦финансовых рынках Банка России ¦
¦ ¦ной основе ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести в практику учас-¦ Банком России отрабатывается¦
¦ ¦тие представителей Регио-¦подобная практика в случаях, ког-¦
¦ ¦нального методического¦да проводимые инспекционные про-¦
¦ ¦центра по контролю за опе-¦верки затрагивают деятельность¦
¦ ¦рациями кредитных органи-¦кредитных организаций на срочных¦
¦ ¦заций на срочных рынках в¦рынках и требуют участия специа-¦
¦ ¦инспекционных проверках¦листов Регионального методическо-¦
¦ ¦кредитных организаций дру-¦го центра по контролю за операци-¦
¦ ¦гих регионов ¦ями кредитных организаций на¦
¦ ¦ ¦срочных рынках ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Усовершенствовать прин-¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦ципы бухгалтерского учета¦ведется работа по подготовке и¦
¦ ¦и формы статистической от-¦согласованию проекта Положения "О¦
¦ ¦четности, отражающие дея-¦порядке проведения кредитными ор-¦
¦ ¦тельность кредитных орга-¦ганизациями операций на биржевом¦
¦ ¦низаций на срочных рынках.¦рынке срочных сделок и их отраже-¦
¦ ¦Ввести отчетность по опе-¦ния в бухгалтерском учете". ¦
¦ ¦рациям кредитных организа-¦ Кроме того, Банком России раз-¦
¦ ¦ций с производными финан-¦рабатываются формы ежемесячной¦
¦ ¦совыми инструментами на¦статистической отчетности по опе-¦
¦ ¦биржевом и внебиржевом¦рациям кредитных организаций со¦
¦ ¦рынках в разрезе заключае-¦срочными инструментами и рассмат-¦
¦ ¦мых контрактов и базисных¦ривается возможность их включения¦
¦ ¦активов ¦в указание Банка России от¦
¦ ¦ ¦24.10.97 N 7-У "О порядке состав-¦
¦ ¦ ¦ления и представления отчетности¦
¦ ¦ ¦кредитными организациями в Цент-¦
¦ ¦ ¦ральный банк Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции", утвержденное Приказом Банка¦
¦ ¦ ¦России от 24.10.97 N 02-469 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Внести в нормативные ак-¦ В 1999 году Банк России плани-¦
¦ ¦ты Банка России изменения,¦рует выпустить указания "О поряд-¦
¦ ¦касающиеся выполнения кре-¦ке прекращения депозитарной дея-¦
¦ ¦дитной организацией-де- ¦тельности кредитной организации" ¦
¦ ¦позитарием с отозванной¦ ¦
¦ ¦лицензией обязательств пе-¦ ¦
¦ ¦ред депонентами в соот-¦ ¦
¦ ¦ветствии с пунктом 4.11¦ ¦
¦ ¦Постановления Федеральной¦ ¦
¦ ¦комиссии по ценным бумагам¦ ¦
¦ ¦от 16.10.97 N 36 "Об ут-¦ ¦
¦ ¦верждении Положения о де-¦ ¦
¦ ¦позитарной деятельности в¦ ¦
¦ ¦Российской Федерации, ус-¦ ¦
¦ ¦тановлении порядка введе-¦ ¦
¦ ¦ния его в действие и об-¦ ¦
¦ ¦ласти применения" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 5.4. Инспектирование кредитных организаций ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ В "Методических рекомен-¦ Результаты любой тематической¦
¦ ¦дациях по проверке кредит-¦инспекционной проверки оформляют-¦
¦ ¦ного портфеля кредитной¦ся отдельным актом. При проведе-¦
¦ ¦организации" от 16.12.98¦нии комплексной проверки кредит-¦
¦ ¦N 363-Т рекомендуется¦ной организации материалы провер-¦
¦ ¦оформлять результаты про-¦ки по указанным вопросам включа-¦
¦ ¦верки по данному вопросу¦ются в общий акт проверки ¦
¦ ¦отдельным актом. Считаем¦ ¦
¦ ¦целесообразным при прове-¦ ¦
¦ ¦дении комплексной проверки¦ ¦
¦ ¦кредитной организации¦ ¦
¦ ¦включать материалы провер-¦ ¦
¦ ¦ки по указанному вопросу в¦ ¦
¦ ¦общий акт проверки ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Сократить сроки проведе-¦ Уполномоченные Советом директо-¦
¦ ¦ния комплексных и темати-¦ров Банка России представители¦
¦ ¦ческих проверок, подготов-¦Банка России вправе самостоятель-¦
¦ ¦ки акта проверки с момента¦но определять продолжительность¦
¦ ¦представления справок чле-¦проведения проверок кредитных ор-¦
¦ ¦нами рабочей группы (при¦ганизаций и подготовки акта про-¦
¦ ¦консолидированной проверке¦верки. Пунктами 10 и 20 Инструк-¦
¦ ¦такое требование должно¦ции Банка России от 19.02.96 N 34¦
¦ ¦распространяться на акты¦установлены лишь максимальные¦
¦ ¦проверок филиалов), пре-¦сроки их проведения и подготовки.¦
¦ ¦дусмотренные Инструкцией¦В связи с этим дополнительного¦
¦ ¦Банка России от 19.02.96¦регулирования данного вопроса не¦
¦ ¦N 34 "О порядке проведения¦требуется ¦
¦ ¦проверок кредитных органи-¦ ¦
¦ ¦заций и их филиалов упол-¦ ¦
¦ ¦номоченными представителя-¦ ¦
¦ ¦ми Центрального банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сийской Федерации (Банка¦ ¦
¦ ¦России)" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить разработку ме-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦тодических указаний по¦так как в методических рекоменда-¦
¦ ¦проверке бухгалтерского¦циях по проверке банковских опе-¦
¦ ¦учета ¦раций кредитных организаций нахо-¦
¦ ¦ ¦дят отражение вопросы правильнос-¦
¦ ¦ ¦ти учета отдельных операций в со-¦
¦ ¦ ¦ответствии с Правилами ведения¦
¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦
¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦
¦ ¦ ¦территории Российской Федерации,¦
¦ ¦ ¦от 18.06.97 N 61 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассылать территориаль-¦ В Департаменте инспектирования¦
¦ ¦ным учреждениям Банка Рос-¦кредитных организаций Банка Рос-¦
¦ ¦сии методические рекомен-¦сии намечены мероприятия по реше-¦
¦ ¦дации Департамента инспек-¦нию этой задачи. В частности, в¦
¦ ¦тирования кредитных орга-¦настоящее время подготавливаются¦
¦ ¦низаций Банка России не¦для рассылки в подразделения инс-¦
¦ ¦только на бумажных носите-¦пектирования кредитных организа-¦
¦ ¦лях, но и в электронном¦ций территориальных учреждений¦
¦ ¦виде ¦Банка России в электронном виде¦
¦ ¦ ¦"Методические рекомендации по¦
¦ ¦ ¦проверке депозитных операций кре-¦
¦ ¦ ¦дитных организаций" (направлены¦
¦ ¦ ¦письмом Банка России от 24.07.98¦
¦ ¦ ¦N 161-Т) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходима единая мето-¦ Вопросы пред- и послепровероч-¦
¦ ¦дика пред- и послепрове-¦ной оценки деятельности кредитной¦
¦ ¦рочной оценки деятельности¦организации включаются в качестве¦
¦ ¦кредитных организаций в¦самостоятельных разделов в каждые¦
¦ ¦виде программного продук-¦методические рекомендации, разра-¦
¦ ¦та ¦батываемые Департаментом инспек-¦
¦ ¦ ¦тирования кредитных организаций¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для обмена опытом Депар-¦ Руководством Банка России расс-¦
¦ ¦таменту инспектирования¦матривается вопрос о проведении в¦
¦ ¦кредитных организаций Бан-¦1999 году трех курсов с руководи-¦
¦ ¦ка России необходимо пери-¦телями подразделений инспектиро-¦
¦ ¦одически проводить семина-¦вания территориальных учреждений¦
¦ ¦ры-совещания с руководи- ¦Банка России в целях повышения¦
¦ ¦телями подразделений инс-¦квалификации и обмена передовым¦
¦ ¦пектирования с привлечени-¦опытом в инспекционной деятель-¦
¦ ¦ем специалистов других де-¦ности. О принятом решении будет¦
¦ ¦партаментов Банка России ¦сообщено дополнительно ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать структуру и¦ В настоящее время дорабатывает-¦
¦ ¦общие требования к состав-¦ся проект унифицированной формы¦
¦ ¦лению обзора нарушений,¦ежеквартального обзора нарушений¦
¦ ¦выявленных в ходе инспек-¦с учетом предложений, представ-¦
¦ ¦ционных проверок, с учетом¦ленных подразделениями инспекти-¦
¦ ¦последних нормативных ак-¦рования восьми территориальных¦
¦ ¦тов Банка России ¦учреждений Банка России, участво-¦
¦ ¦ ¦вавших в его апробации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо два раза в¦ Обзор нарушений, выявленных при¦
¦ ¦год направлять в террито-¦проведении инспекционных проверок¦
¦ ¦риальные учреждения Банка¦в I полугодии 1998 года, опубли-¦
¦ ¦России сводные обзоры¦кован в "Вестнике Банка России"¦
¦ ¦нарушений, выявленных при¦от 20.08.98 N 59. В настоящее¦
¦ ¦проверках кредитных ор-¦время готовится обзор нарушений¦
¦ ¦ганизаций, обратив особое¦за II полугодие 1998 года ¦
¦ ¦внимание на нетипичные на-¦ ¦
¦ ¦рушения ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать нормативный¦ В ряде законодательных актов и¦
¦ ¦документ, обязывающий кре-¦нормативных актов Банка России¦
¦ ¦дитные организации предос-¦имеются положения, обязывающие¦
¦ ¦тавлять инспекционным¦кредитные организации предостав-¦
¦ ¦группам первичные докумен-¦лять инспекционным группам пер-¦
¦ ¦ты, позволяющие осущест-¦вичные документы, позволяющие¦
¦ ¦влять проверку по всему¦осуществлять проверку по всему¦
¦ ¦комплексу вопросов пра-¦комплексу вопросов правильности¦
¦ ¦вильности ведения вкладных¦ведения вкладных операций, в том¦
¦ ¦операций ¦числе в части 2 статьи 56 Феде-¦
¦ ¦ ¦рального закона "О Центральном¦
¦ ¦ ¦банке Российской Федерации (Банке¦
¦ ¦ ¦России)", части 5 статьи 26 Феде-¦
¦ ¦ ¦рального закона "О банках и бан-¦
¦ ¦ ¦ковской деятельности", подпунк-¦
¦ ¦ ¦тах "в" и "д" пункта 12 Инструк-¦
¦ ¦ ¦ции Банка России от 19.02.96 N 34¦
¦ ¦ ¦"О порядке проведения проверок¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций и их филиа-¦
¦ ¦ ¦лов уполномоченными представите-¦
¦ ¦ ¦лями Центрального банка Россий-¦
¦ ¦ ¦ской Федерации (Банка России)" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ При составлении сводных¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦планов проверок кредитных¦так как в соответствии с требова-¦
¦ ¦организаций делать больший¦ниями Указа Президента Российской¦
¦ ¦акцент на тематические и¦Федерации от 10.06.94 N 1184 "О¦
¦ ¦целевые проверки, а комп-¦совершенствовании работы банковс-¦
¦ ¦лексные свести до миниму-¦кой системы Российской Федерации"¦
¦ ¦ма, поскольку практика по-¦комплексные проверки кредитных¦
¦ ¦казала, что не всегда зат-¦организаций необходимо проводить¦
¦ ¦раченное время и трудовые¦не реже одного раза в два года ¦
¦ ¦затраты на комплексные¦ ¦
¦ ¦проверки оправдываются ре-¦ ¦
¦ ¦зультатами таких проверок ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предлагаем Департаменту¦ В плане инспекционных проверок¦
¦ ¦инспектирования кредитных¦на 1999 год территориальным уч-¦
¦ ¦организаций Банка России¦реждениям Банка России определены¦
¦ ¦рекомендовать (в пределах¦основные направления деятельности¦
¦ ¦его компетенции) подразде-¦подразделений инспектирования в¦
¦ ¦лениям инспектирования¦организации проверок кредитных¦
¦ ¦территориальных учреждений¦организаций ¦
¦ ¦Банка России основные нап-¦ ¦
¦ ¦равления и вопросы для¦ ¦
¦ ¦включения в план проверок ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Считаем необходимым из-¦ В соответствии с требованиями¦
¦ ¦менить периодичность про-¦Указа Президента Российской Феде-¦
¦ ¦ведения обязательных комп-¦рации от 10.06.94 N 1184 "О со-¦
¦ ¦лексных проверок крупных¦вершенствовании работы банковской¦
¦ ¦кредитных организаций и¦системы Российской Федерации"¦
¦ ¦проблемных банков: вместо¦комплексные проверки кредитных¦
¦ ¦одного раза в два года -¦организаций необходимо проводить¦
¦ ¦ежегодно ¦не реже одного раза в два года.¦
¦ ¦ ¦Уполномоченные Советом директоров¦
¦ ¦ ¦Банка России представители Банка¦
¦ ¦ ¦России в соответствии с п. 9 Инс-¦
¦ ¦ ¦трукции Банка России от 19.02.96¦
¦ ¦ ¦N 34 вправе самостоятельно опре-¦
¦ ¦ ¦делять их периодичность. В связи¦
¦ ¦ ¦с этим дополнительного регулиро-¦
¦ ¦ ¦вания этого вопроса не требуется ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о¦ Вопросы сертификации программ-¦
¦ ¦разработке стандартов по¦ного обеспечения, используемого в¦
¦ ¦информационным банковским¦кредитных организациях, не входят¦
¦ ¦системам и введения обяза-¦в компетенцию Банка России ¦
¦ ¦тельной сертификации ис-¦ ¦
¦ ¦пользуемых кредитными¦ ¦
¦ ¦организациями информацион-¦ ¦
¦ ¦ных технологий ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 5.5. Проблемы санирования кредитных организаций ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть субсидиар-¦ Статьей 56 Гражданского кодекса¦
¦ ¦ную ответственность собс-¦Российской Федерации предусматри-¦
¦ ¦твенников и руководителей¦вается возможность привлечения¦
¦ ¦банка за положение дел в¦учредителей (участников) и руко-¦
¦ ¦банках ¦водителей кредитной организации к¦
¦ ¦ ¦субсидиарной ответственности ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть возмож-¦ В соответствии с действующим¦
¦ ¦ность предъявления в ар-¦законодательством копией считает-¦
¦ ¦битражный суд копий доку-¦ся документ, заверенный в уста-¦
¦ ¦ментов по дебиторской за-¦новленном порядке полномочным ор-¦
¦ ¦долженности при отсутствии¦ганом. Только такие копии прини-¦
¦ ¦подлинных документов ¦маются в качестве надлежащего до-¦
¦ ¦ ¦казательства ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Определить порядок воз-¦ Порядок вознаграждения конкурс-¦
¦ ¦награждения конкурсного¦ного управляющего установлен¦
¦ ¦управляющего ¦статьями 22 и 54 Федерального за-¦
¦ ¦ ¦кона от 08.01.98 N 6-ФЗ "О несос-¦
¦ ¦ ¦тоятельности (банкротстве)" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Составляется ли кредит-¦ В соответствии с Федеральным¦
¦ ¦ной организацией ежеднев-¦законом от 21.11.96 N 129-ФЗ "О¦
¦ ¦ный баланс после отзыва¦бухгалтерском учете" (статьи 8,¦
¦ ¦лицензии на осуществление¦13) бухгалтерский учет организа-¦
¦ ¦банковских операций ¦ции ведется непрерывно с момента¦
¦ ¦ ¦регистрации в качестве юридичес-¦
¦ ¦ ¦кого лица до реорганизации или ее¦
¦ ¦ ¦ликвидации в порядке, установлен-¦
¦ ¦ ¦ном законодательством Российской¦
¦ ¦ ¦Федерации. Все организации обяза-¦
¦ ¦ ¦ны составлять бухгалтерскую от-¦
¦ ¦ ¦четность на основе данных синте-¦
¦ ¦ ¦тического и аналитического учета.¦
¦ ¦ ¦ В период после отзыва лицензии,¦
¦ ¦ ¦когда операции по счетам прово-¦
¦ ¦ ¦дятся нерегулярно, ежедневный ба-¦
¦ ¦ ¦ланс составляется кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низацией по итогам операционного¦
¦ ¦ ¦дня, в котором по счетам бухгал-¦
¦ ¦ ¦терского учета осуществлялись¦
¦ ¦ ¦проводки ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Как отражаются в проме-¦ В соответствии с пунктом 1 час-¦
¦ ¦жуточном ликвидационном¦ти 4 статьи 20 Федерального зако-¦
¦ ¦балансе денежные средства¦на "О банках и банковской дея-¦
¦ ¦и другие активы в иност-¦тельности" в промежуточном ликви-¦
¦ ¦ранной валюте ¦дационном балансе обязательства¦
¦ ¦ ¦кредитной организации в иностран-¦
¦ ¦ ¦ной валюте учитываются в рублях¦
¦ ¦ ¦по курсу Банка России, действо-¦
¦ ¦ ¦вавшему на дату отзыва у кредит-¦
¦ ¦ ¦ной организации лицензии на осу-¦
¦ ¦ ¦ществление банковских операций. ¦
¦ ¦ ¦ Все активы в иностранной валюте¦
¦ ¦ ¦учитываются и переоцениваются по¦
¦ ¦ ¦текущему курсу в общеустановлен-¦
¦ ¦ ¦ном порядке ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какие входящие остатки¦ Входящие остатки промежуточного¦
¦ ¦по балансовым и внебалан-¦ликвидационного баланса должны¦
¦ ¦совым счетам должны быть в¦соответствовать исходящим остат-¦
¦ ¦промежуточном ликвидацион-¦кам по балансу кредитной органи-¦
¦ ¦ном, ликвидационном и ме-¦зации на дату отзыва лицензии¦
¦ ¦сячном балансах ¦либо (при отсутствии такого ба-¦
¦ ¦ ¦ланса) по последнему представлен-¦
¦ ¦ ¦ному балансу на отчетную дату,¦
¦ ¦ ¦предшествующую отзыву лицензии.¦
¦ ¦ ¦Входящие остатки ликвидационного¦
¦ ¦ ¦баланса должны соответствовать¦
¦ ¦ ¦исходящим остаткам промежуточного¦
¦ ¦ ¦ликвидационного баланса. Входящие¦
¦ ¦ ¦остатки баланса за отчетный месяц¦
¦ ¦ ¦должны соответствовать исходящим¦
¦ ¦ ¦остаткам баланса за предыдущий¦
¦ ¦ ¦месяц (например, входящие остатки¦
¦ ¦ ¦баланса на 1 марта должны соот-¦
¦ ¦ ¦ветствовать исходящим остаткам на¦
¦ ¦ ¦1 февраля) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какие исходящие остатки¦ К моменту составления ликвида-¦
¦ ¦должны быть в ликвидацион-¦ционного баланса иностранная ва-¦
¦ ¦ном балансе. ¦люта, драгоценные металлы, иму-¦
¦ ¦ Для ускорения завершения¦щество и другие ценности должны¦
¦ ¦ликвидационных процедур¦быть реализованы, дебиторская за-¦
¦ ¦нереализованное имущество¦долженность взыскана или переус-¦
¦ ¦и ссудную (дебиторскую)¦туплена в установленном законода-¦
¦ ¦задолженность (например,¦тельством порядке на возмездной¦
¦ ¦долгосрочную) передать Ко-¦основе, а денежные средства нап-¦
¦ ¦митету по делам о несосто-¦равлены на удовлетворение требо-¦
¦ ¦ятельности (банкротству)¦ваний кредиторов. ¦
¦ ¦или специально созданному¦ Если в период работы ликвидаци-¦
¦ ¦органу для дальнейшей про-¦онной комиссии (конкурсного уп-¦
¦ ¦дажи этих активов и зачис-¦равляющего, ликвидатора) были¦
¦ ¦ления средств от продажи в¦приняты все необходимые меры по¦
¦ ¦бюджет либо производить¦истребованию дебиторской задол-¦
¦ ¦их переуступку унитарному¦женности или переуступке ее на¦
¦ ¦государственному предприя-¦возмездной основе (необходимо¦
¦ ¦тию ¦иметь соответствующие подтвержда-¦
¦ ¦ ¦ющие документы), а также к реали-¦
¦ ¦ ¦зации имущества, то при составле-¦
¦ ¦ ¦нии ликвидационного баланса не-¦
¦ ¦ ¦взысканная дебиторская задолжен-¦
¦ ¦ ¦ность и нереализованное имущество¦
¦ ¦ ¦подлежат списанию с отнесением на¦
¦ ¦ ¦убытки (балансовый счет N 70401).¦
¦ ¦ ¦ Исходные данные ликвидационного¦
¦ ¦ ¦баланса в пассиве должны отражать¦
¦ ¦ ¦уставный капитал кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации и требования кредиторов,¦
¦ ¦ ¦не удовлетворенные из-за недоста-¦
¦ ¦ ¦точности имущества ликвидируемой¦
¦ ¦ ¦кредитной организации, в активе -¦
¦ ¦ ¦убытки. При ликвидации кредитной¦
¦ ¦ ¦организации в соответствии со¦
¦ ¦ ¦статьей 61 Гражданского кодекса¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации актив балан-¦
¦ ¦ ¦са может отражать остатки иму-¦
¦ ¦ ¦щества, оставшегося после удов-¦
¦ ¦ ¦летворения всех требований креди-¦
¦ ¦ ¦торов. ¦
¦ ¦ ¦ При решении вопросов, связанных¦
¦ ¦ ¦с передачей акционерам (участни-¦
¦ ¦ ¦кам) и другим лицам оставшегося¦
¦ ¦ ¦нереализованным имущества кредит-¦
¦ ¦ ¦ной организации, следует руко-¦
¦ ¦ ¦водствоваться п. 7 статьи 63¦
¦ ¦ ¦Гражданского кодекса Российской¦
¦ ¦ ¦Федерации, применяемой к данным¦
¦ ¦ ¦отношениям по аналогии закона¦
¦ ¦ ¦п. 1 статьи 6 Гражданского кодек-¦
¦ ¦ ¦са Российской Федерации), а также¦
¦ ¦ ¦статьи 118 Федерального закона¦
¦ ¦ ¦"О несостоятельности (банкротс-¦
¦ ¦ ¦тве)". ¦
¦ ¦ ¦ В соответствии со статьей 113¦
¦ ¦ ¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦ ¦тельности (банкротстве)" права¦
¦ ¦ ¦требования кредитной организации¦
¦ ¦ ¦по взысканию дебиторской задол-¦
¦ ¦ ¦женности (в т.ч. долгосрочной)¦
¦ ¦ ¦вправе быть выставлены конкурсным¦
¦ ¦ ¦управляющим на продажу или отчуж-¦
¦ ¦ ¦дены им в ином порядке, установ-¦
¦ ¦ ¦ленном собранием кредиторов или¦
¦ ¦ ¦комитетом кредиторов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В соответствии с пунк-¦ В соответствии со статьей 102¦
¦ ¦том 2 статьи 12 Федераль-¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦ного закона "О бухгалтерс-¦тельности (банкротстве)" инвента-¦
¦ ¦ком учете" обязать руково-¦ризацию и оценку имущества долж-¦
¦ ¦дителя и главного бухгал-¦ника осуществляет конкурсный уп-¦
¦ ¦тера ликвидируемого банка¦равляющий в ходе конкурсного про-¦
¦ ¦провести инвентаризацию¦изводства ¦
¦ ¦всего имущества и обяза-¦ ¦
¦ ¦тельств для передачи его¦ ¦
¦ ¦ликвидационной комиссии¦ ¦
¦ ¦(конкурсному управляющему,¦ ¦
¦ ¦ликвидатору) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок зак-¦ В настоящее время разрабатыва-¦
¦ ¦рытия филиалов кредитных¦ется проект нормативного акта¦
¦ ¦организаций после отзыва¦Банка России, регламентирующего¦
¦ ¦лицензии на осуществление¦процедуру закрытия филиалов, ко-¦
¦ ¦банковских операций ¦торый после утверждения руководс-¦
¦ ¦ ¦твом Банка России будет доведен¦
¦ ¦ ¦до территориальных учреждений¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В какую группу очеред-¦ Расходы, связанные с работой¦
¦ ¦ности платежей следует¦ликвидационной комиссии, должны¦
¦ ¦включать расходы ликвида-¦покрываться за счет имущества¦
¦ ¦ционной комиссии. На каком¦ликвидируемого юридического лица¦
¦ ¦счете отражаются эти рас-¦вне очереди (п. 25 Постановления¦
¦ ¦ходы в промежуточном ба-¦Пленума Верховного Суда Российс-¦
¦ ¦лансе ¦кой Федерации и Пленума Высшего¦
¦ ¦ ¦Арбитражного Суда Российской Фе-¦
¦ ¦ ¦дерации от 01.07.96 N 6/8 "О не-¦
¦ ¦ ¦которых вопросах, связанных с¦
¦ ¦ ¦применением части первой Граждан-¦
¦ ¦ ¦ского кодекса Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции, п. 1 статьи 54 Федерального¦
¦ ¦ ¦закона от 08.01.98 N 6-ФЗ "О не-¦
¦ ¦ ¦состоятельности (банкротстве)". ¦
¦ ¦ ¦ Учет расходов ведется в соот-¦
¦ ¦ ¦ветствии с Правилами ведения бух-¦
¦ ¦ ¦галтерского учета в кредитных ор-¦
¦ ¦ ¦ганизациях, расположенных на тер-¦
¦ ¦ ¦ритории Российской Федерации, от¦
¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 (с учетом дополне-¦
¦ ¦ ¦ний и изменений) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какие меры применяются к¦ В случае, если кредитная орга-¦
¦ ¦кредитным организациям¦низация после отзыва у нее лицен-¦
¦ ¦после отзыва лицензии на¦зии на осуществление банковских¦
¦ ¦осуществление банковских¦операций в период до создания¦
¦ ¦операций, если смета рас-¦ликвидационной комиссии (назначе-¦
¦ ¦ходов не согласована с¦ния конкурсного управляющего,¦
¦ ¦территориальным учреждени-¦ликвидатора) не выполняет требо-¦
¦ ¦ем Банка России ¦вания статьи 20 Федерального за-¦
¦ ¦ ¦кона "О банках и банковской дея-¦
¦ ¦ ¦тельности" о согласовании с Бан-¦
¦ ¦ ¦ком России сметы расходов, терри-¦
¦ ¦ ¦ториальные учреждения Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии не должны принимать к оплате¦
¦ ¦ ¦расчетные документы кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации по расходам, перечис-¦
¦ ¦ ¦ленным в п. 4 части четвертой¦
¦ ¦ ¦статьи 20 указанного Закона ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Может ли банк с отозван-¦ Порядок удовлетворения требова-¦
¦ ¦ной лицензией производить¦ний кредиторов установлен стать-¦
¦ ¦выплату средств вкладчи-¦ей 63 Гражданского кодекса Рос-¦
¦ ¦кам - физическим лицам до¦сийской Федерации, согласно кото-¦
¦ ¦окончания срока приема¦рой выплата денежных средств кре-¦
¦ ¦требований кредиторов ¦диторам ликвидируемого юридичес-¦
¦ ¦ ¦кого лица производится ликвидаци-¦
¦ ¦ ¦онной комиссией в соответствии с¦
¦ ¦ ¦промежуточным ликвидационным ба-¦
¦ ¦ ¦лансом, начиная со дня его ут-¦
¦ ¦ ¦верждения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Может ли банк после от-¦ Поскольку закрытие счета клиен-¦
¦ ¦зыва у него лицензии зак-¦та кредитной организации сопро-¦
¦ ¦рыть счет клиента по его¦вождается перечислением клиенту¦
¦ ¦заявлению и выдать ему¦средств, находящихся на его сче-¦
¦ ¦справку о закрытии счета¦те, а операции по счетам клиентов¦
¦ ¦(при наличии денежных¦кредитной организации после отзы-¦
¦ ¦средств на счете клиента и¦ва лицензии запрещены (п. 7 ука-¦
¦ ¦при отсутствии денежных¦зания Банка России от 10.03.99¦
¦ ¦средств) ¦N 509-У), то в этот период закры-¦
¦ ¦ ¦тие счета клиента и выдача ему¦
¦ ¦ ¦справки возможны только при от-¦
¦ ¦ ¦сутствии на счете клиента денеж-¦
¦ ¦ ¦ных средств ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Что является основанием¦ После отзыва у кредитной орга-¦
¦ ¦для возврата платежных до-¦низации лицензии основанием для¦
¦ ¦кументов, в т.ч. инкассо-¦возврата платежных документов, в¦
¦ ¦вых поручений, выставлен-¦т.ч. инкассовых поручений налого-¦
¦ ¦ных налоговыми органами,¦вых инспекций, является статья 20¦
¦ ¦после отзыва у кредитной¦Федерального закона "О банках и¦
¦ ¦организации лицензии ¦банковской деятельности", а также¦
¦ ¦ ¦приказ Банка России об отзыве у¦
¦ ¦ ¦кредитной организации лицензии на¦
¦ ¦ ¦осуществление банковских опера-¦
¦ ¦ ¦ций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Изменить срок представ-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ления отчета о работе ПДРК¦поскольку информация, ежемесячно¦
¦ ¦с месячного на кварталь-¦представляемая постоянно действу-¦
¦ ¦ный ¦ющей рабочей комиссией (далее -¦
¦ ¦ ¦ПДРК), необходима прежде всего в¦
¦ ¦ ¦качестве оперативной информации,¦
¦ ¦ ¦которая используется для осущест-¦
¦ ¦ ¦вления контроля за процессом лик-¦
¦ ¦ ¦видации кредитных организаций¦
¦ ¦ ¦(уведомление кредиторов и вклад-¦
¦ ¦ ¦чиков о ходе ликвидации кредитных¦
¦ ¦ ¦организаций, контроль за соблюде-¦
¦ ¦ ¦нием порядка удовлетворения тре-¦
¦ ¦ ¦бований кредиторов и вкладчиков и¦
¦ ¦ ¦т.п.) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обобщать опыт работы¦ Обобщение опыта работы ПДРК до-¦
¦ ¦ПДРК и публиковать наибо-¦водится до территориальных учреж-¦
¦ ¦лее интересные формы и ме-¦дений Банка России в различной¦
¦ ¦тоды организации работы с¦форме (нормативные акты, письма,¦
¦ ¦ликвидируемыми банками ¦учитывающие предложения террито-¦
¦ ¦ ¦риальных учреждений Банка России,¦
¦ ¦ ¦стажировки, семинары, консульта-¦
¦ ¦ ¦ции). В настоящее время ведется¦
¦ ¦ ¦подготовка обзорного письма и ре-¦
¦ ¦ ¦комендаций по совершенствованию¦
¦ ¦ ¦работы ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Информация о ликвидации¦ В соответствии со статьей 47¦
¦ ¦банка, публикуемая в¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦"Вестнике Высшего Арбит-¦тельности (банкротстве) кредитных¦
¦ ¦ражного Суда Российской¦организаций" конкурсный управляю-¦
¦ ¦Федерации", вкладчикам¦щий в течение 15 дней с момента¦
¦ ¦банка недоступна, поэтому¦представления им в Банк России¦
¦ ¦целесообразно публиковать¦документов, подтверждающих право¦
¦ ¦такую информацию в средс-¦конкурсного управляющего совер-¦
¦ ¦твах печати по месту рас-¦шать операции по корреспондент-¦
¦ ¦положения банка ¦скому счету кредитной организа-¦
¦ ¦ ¦ции, признанной банкротом, нап-¦
¦ ¦ ¦равляет для опубликования в¦
¦ ¦ ¦"Вестник Высшего Арбитражного Су-¦
¦ ¦ ¦да Российской Федерации", "Вест-¦
¦ ¦ ¦ник Банка России", а также опуб-¦
¦ ¦ ¦ликовывает в местной печати по¦
¦ ¦ ¦месту расположения кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации за счет ее средств объ-¦
¦ ¦ ¦явление о решении арбитражного¦
¦ ¦ ¦суда о признании кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации банкротом и об открытии¦
¦ ¦ ¦конкурсного производства ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Установленный Банком¦ В соответствии со статьей 46¦
¦ ¦России порядок открытия¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦счетов (перечень докумен-¦тельности (банкротстве) кредитных¦
¦ ¦тов) ликвидационным комис-¦организаций" порядок открытия¦
¦ ¦сиям (конкурсным управляю-¦корреспондентского счета кредит-¦
¦ ¦щим) не соответствует¦ной организации, признанной банк-¦
¦ ¦статье 105 Федерального¦ротом, определяется нормативными¦
¦ ¦закона "О несостоятельнос-¦актами Банка России ¦
¦ ¦ти (банкротстве)" и поло-¦ ¦
¦ ¦жениям налогового законо-¦ ¦
¦ ¦дательства, поэтому нало-¦ ¦
¦ ¦говые органы требуют соб-¦ ¦
¦ ¦людения общеустановленной¦ ¦
¦ ¦процедуры открытия счетов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для установления контро-¦ В связи с введением в действие¦
¦ ¦ля за проведением санации¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦кредитной организации до-¦тельности (банкротстве) кредитных¦
¦ ¦полнить методические реко-¦организаций" Банком России подго-¦
¦ ¦мендации о порядке оценки¦товлен проект Инструкции "О по-¦
¦ ¦мероприятий по финансовому¦рядке осуществления мер по пре-¦
¦ ¦оздоровлению (от 13.11.97¦дупреждению банкротства кредитной¦
¦ ¦N 18-У) текстом, предус-¦организации". В данном проекте¦
¦ ¦матривающим заключение¦предусмотрен порядок контроля за¦
¦ ¦соглашения между санируе-¦осуществлением кредитной органи-¦
¦ ¦мым банком и территориаль-¦зацией мероприятий по финансовому¦
¦ ¦ным учреждением Банка Рос-¦оздоровлению. После утверждения¦
¦ ¦сии о контроле за выполне-¦указанной Инструкции руководством¦
¦ ¦нием мероприятий по финан-¦Банка России она будет доведена¦
¦ ¦совому оздоровлению (сана-¦до территориальных учреждений¦
¦ ¦ции) и форму соглашения ¦Банка России. ¦
¦ ¦ ¦ Действующее законодательство,¦
¦ ¦ ¦регламентирующее порядок осущест-¦
¦ ¦ ¦вления мер по предупреждению¦
¦ ¦ ¦банкротства, а также контрольные¦
¦ ¦ ¦функции Банка России за проведе-¦
¦ ¦ ¦нием мер по финансовому оздоров-¦
¦ ¦ ¦лению кредитных организаций, не¦
¦ ¦ ¦предусматривает заключение согла-¦
¦ ¦ ¦шения между санируемым банком и¦
¦ ¦ ¦территориальным учреждением Банка¦
¦ ¦ ¦России о контроле за выполнением¦
¦ ¦ ¦мероприятий по финансовому оздо-¦
¦ ¦ ¦ровлению. Заключение такого сог-¦
¦ ¦ ¦лашения возможно при наличии во-¦
¦ ¦ ¦леизъявления со стороны кредитной¦
¦ ¦ ¦организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В ходе выполнения плана¦ Проектом Инструкции Банка Рос-¦
¦ ¦санации возникает необхо-¦сии "О порядке осуществления мер¦
¦ ¦димость корректировки про-¦по предупреждению банкротства¦
¦ ¦водимых кредитной органи-¦кредитной организации", подготов-¦
¦ ¦зацией мероприятий по фи-¦ленным в связи с введением в¦
¦ ¦нансовому оздоровлению.¦действие Федерального закона "О¦
¦ ¦Однако нормативными доку-¦несостоятельности (банкротстве)¦
¦ ¦ментами Банка России не¦кредитных организаций", предус-¦
¦ ¦определен порядок внесения¦матривается право территориально-¦
¦ ¦и согласования изменений,¦го учреждения Банка России в ходе¦
¦ ¦вносимых кредитной органи-¦контроля за осуществлением кре-¦
¦ ¦зацией в план санации ¦дитной организацией мероприятий¦
¦ ¦ ¦по финансовому оздоровлению тре-¦
¦ ¦ ¦бовать разработки ею дополнитель-¦
¦ ¦ ¦ных мероприятий. В этом же проек-¦
¦ ¦ ¦те Инструкции регламентированы¦
¦ ¦ ¦сроки и порядок представления в¦
¦ ¦ ¦Банк России доработанного плана¦
¦ ¦ ¦мероприятий по финансовому оздо-¦
¦ ¦ ¦ровлению ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В банке, осуществляющем¦ Статья 26 Федерального закона¦
¦ ¦мероприятия по финансовому¦"О несостоятельности (банкротс-¦
¦ ¦оздоровлению, вводить мо-¦тве) кредитных организаций" пре-¦
¦ ¦раторий на удовлетворение¦дусматривает введение моратория¦
¦ ¦требований его кредиторов.¦на удовлетворение требований кре-¦
¦ ¦Без этого быстрое улучше-¦диторов кредитной организации ¦
¦ ¦ние ситуации в проблемной¦ ¦
¦ ¦кредитной организации воз-¦ ¦
¦ ¦можно только при массиро-¦ ¦
¦ ¦ванном вливании в нее де-¦ ¦
¦ ¦нежных средств стратеги-¦ ¦
¦ ¦ческим инвестором либо¦ ¦
¦ ¦Банком России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить методики оценки¦ В связи с необходимостью уточ-¦
¦ ¦рисков, перечисленных в¦нения методических подходов к¦
¦ ¦п. 1.4 указания Банка¦оценке активов и пассивов кредит-¦
¦ ¦России от 13.11.97 N 18-У ¦ной организации при составлении¦
¦ ¦ ¦оценочного баланса Банком России¦
¦ ¦ ¦подготовлен проект указания о¦
¦ ¦ ¦внесении изменений и дополнений в¦
¦ ¦ ¦указание Банка России от 13.11.97¦
¦ ¦ ¦N 18-У "О введении в действие но-¦
¦ ¦ ¦вой редакции методических реко-¦
¦ ¦ ¦мендаций о порядке оценки мероп-¦
¦ ¦ ¦риятий по финансовому оздоровле-¦
¦ ¦ ¦нию (планов санации), утвержден-¦
¦ ¦ ¦ных письмом Банка России от¦
¦ ¦ ¦08.09.97 N 513" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предлагаем производить¦ Подготовлен проект указания¦
¦ ¦регистрацию территориаль-¦Банка России о внесении изменений¦
¦ ¦ным учреждением Банка Рос-¦и дополнений в Инструкцию Банка¦
¦ ¦сии выпусков акций кредит-¦России от 17.09.96 N 8 "О прави-¦
¦ ¦ных организаций, отнесен-¦лах выпуска и регистрации ценных¦
¦ ¦ных к 3 и 4 группам проб-¦бумаг кредитными организациями на¦
¦ ¦лемности, в том числе бан-¦территории Российской Федерации",¦
¦ ¦ков, имеющих основания для¦в котором предусмотрена возмож-¦
¦ ¦инициирования отзыва ли-¦ность регистрации выпуска акций¦
¦ ¦цензии ¦такими кредитными организациями ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В письме Банка России от¦ В связи с введением в действие¦
¦ ¦30.04.97 N 443 "О методи-¦Федерального закона "О несостоя-¦
¦ ¦ческих рекомендациях по¦тельности (банкротстве) кредитных¦
¦ ¦составлению планов санации¦организаций" подготовлен проект¦
¦ ¦кредитными организациями"¦Положения Банка России "О порядке¦
¦ ¦предлагаем предусмотреть¦составления кредитными организа-¦
¦ ¦необходимость оценки сами-¦циями планов мер по финансовому¦
¦ ¦ми кредитными организация-¦оздоровлению". С целью повышения¦
¦ ¦ми недостатка собственных¦качества разрабатываемых кредит-¦
¦ ¦средств (капитала) и лик-¦ными организациями планов мер по¦
¦ ¦видных активов, а также¦финансовому оздоровлению указан-¦
¦ ¦определение их размера по¦ным проектом предусматривается¦
¦ ¦единой методике ¦самостоятельная разработка кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организацией оценочного¦
¦ ¦ ¦баланса на дату начала финансово-¦
¦ ¦ ¦го оздоровления на основании таб-¦
¦ ¦ ¦лицы корректировок к оценочному¦
¦ ¦ ¦балансу. При этом проектом пре-¦
¦ ¦ ¦дусмотрена единая методика осу-¦
¦ ¦ ¦ществления корректировок и расче-¦
¦ ¦ ¦та недостатка собственных средств¦
¦ ¦ ¦(капитала) кредитной организации.¦
¦ ¦ ¦Дополнительно проектом предусмат-¦
¦ ¦ ¦ривается разовое представление¦
¦ ¦ ¦кредитной организацией аналити-¦
¦ ¦ ¦ческих приложений (16 таблиц) к¦
¦ ¦ ¦оценочному балансу, на основании¦
¦ ¦ ¦которых территориальное учрежде-¦
¦ ¦ ¦ние Банка России будет составлять¦
¦ ¦ ¦оценочный баланс кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации на дату начала финансово-¦
¦ ¦ ¦го оздоровления при подготовке¦
¦ ¦ ¦заключения о реальности плана мер¦
¦ ¦ ¦по финансовому оздоровлению кре-¦
¦ ¦ ¦дитной организации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В случае увеличения¦ В соответствии с телеграммой¦
¦ ¦собственных средств (капи-¦Банка России от 10.08.98¦
¦ ¦тала) и достижения его¦N 05-15-3/3338 территориальные¦
¦ ¦размера величины зарегист-¦учреждения Банка России вправе не¦
¦ ¦рированного уставного ка-¦предъявлять к кредитным организа-¦
¦ ¦питала не предъявлять к¦циям, увеличившим в текущем году¦
¦ ¦таким кредитным организа-¦размер собственных средств (капи-¦
¦ ¦циям требование об умень-¦тала) до величины зарегистриро-¦
¦ ¦шении зарегистрированного¦ванного уставного капитала, тре-¦
¦ ¦уставного капитала ¦бования об уменьшении уставного¦
¦ ¦ ¦капитала с учетом результатов¦
¦ ¦ ¦анализа правомерности увеличения¦
¦ ¦ ¦собственных средств кредитной ор-¦
¦ ¦ ¦ганизации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 6. Организация и исполнение госбюджета ¦
¦ и внебюджетных фондов ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Возложить функции по¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦обслуживанию и ведению¦ В соответствии с действующим¦
¦ ¦счетов бюджетов всех уров-¦законодательством функции по ве-¦
¦ ¦ней и бюджетных счетов ор-¦дению счетов по учету средств и¦
¦ ¦ганизаций и учреждений на¦доходов федерального бюджета воз-¦
¦ ¦учреждения Банка России и¦ложены на Банк России. На тех¦
¦ ¦органы федерального казна-¦территориях, где отсутствуют уч-¦
¦ ¦чейства ¦реждения Банка России, счета по¦
¦ ¦ ¦учету доходов и средств федераль-¦
¦ ¦ ¦ного бюджета ведутся в уполномо-¦
¦ ¦ ¦ченных банках, отобранных по ре-¦
¦ ¦ ¦зультатам открытых конкурсов.¦
¦ ¦ ¦Обслуживание счетов бюджетов¦
¦ ¦ ¦субъектов Российской Федерации и¦
¦ ¦ ¦местных бюджетов также осущест-¦
¦ ¦ ¦вляется учреждениями Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии, а в случае их отсутствия -¦
¦ ¦ ¦любыми другими банками по согла-¦
¦ ¦ ¦сованию с соответствующим предс-¦
¦ ¦ ¦тавительным органом власти. В со-¦
¦ ¦ ¦ответствии с Постановлением Пра-¦
¦ ¦ ¦вительства Российской Федерации¦
¦ ¦ ¦от 28.02.97 N 1082 "О мерах по¦
¦ ¦ ¦ускорению перехода на казначейс-¦
¦ ¦ ¦кую систему исполнения федераль-¦
¦ ¦ ¦ного бюджета" осуществляется отк-¦
¦ ¦ ¦рытие лицевых счетов распорядите-¦
¦ ¦ ¦лей средств федерального бюджета¦
¦ ¦ ¦в органах федерального казначейс-¦
¦ ¦ ¦тва ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать четкую мето-¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦дологию осуществления опе-¦ На балансовом счете N 40410¦
¦ ¦раций по счетам, открытым¦учитываются средства внебюджетных¦
¦ ¦на балансовом счете¦фондов, образуемых субъектами¦
¦ ¦N 40410, определив общие¦Российской Федерации и местных¦
¦ ¦принципы образования и¦органов власти. Данные фонды об-¦
¦ ¦направления расходования¦разуются в соответствии со стать-¦
¦ ¦учитываемых на них¦ей 22 Закона Российской Федерации¦
¦ ¦средств; конкретизировать¦от 15.04.93 N 4807-1 "Об основах¦
¦ ¦функции учреждений Банка¦бюджетных прав и прав по формиро-¦
¦ ¦России в плане контроля за¦ванию и использованию внебюджет-¦
¦ ¦работой этих счетов ¦ных фондов представительных и ис-¦
¦ ¦ ¦полнительных органов государс-¦
¦ ¦ ¦твенной власти республик в соста-¦
¦ ¦ ¦ве Российской Федерации, автоном-¦
¦ ¦ ¦ной области, автономных округов,¦
¦ ¦ ¦краев, областей, городов Москвы и¦
¦ ¦ ¦Санкт-Петербурга, органов мест- ¦
¦ ¦ ¦ного самоуправления" и функциони-¦
¦ ¦ ¦руют в соответствии с утверждае-¦
¦ ¦ ¦мыми положениями о них, в которых¦
¦ ¦ ¦определяются принципы их образо-¦
¦ ¦ ¦вания и направления средств. ¦
¦ ¦ ¦ Функции учреждений Банка России¦
¦ ¦ ¦определены Федеральным законом "О¦
¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Фе-¦
¦ ¦ ¦дерации (Банке России)" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать порядок отк-¦ Предложения учтены в проекте¦
¦ ¦рытия, работы и закрытия¦указания Банка России "О счетах¦
¦ ¦счетов бюджетных организа-¦по учету средств, полученных от¦
¦ ¦ций, открытых в соответс-¦предпринимательской и иной прино-¦
¦ ¦твии с новым Планом счетов¦сящей доход деятельности, а также¦
¦ ¦на балансовом счете¦средств, поступающих во временное¦
¦ ¦N 40503. ¦распоряжение бюджетной организа-¦
¦ ¦ Исключить контроль уч-¦ции, открытых бюджетным организа-¦
¦ ¦реждений Банка России за¦циям в учреждениях Банка России и¦
¦ ¦совершением операций по¦кредитных организациях", разрабо-¦
¦ ¦текущим счетам для учета¦танном на основании Приказа Мин-¦
¦ ¦внебюджетных средств. ¦фина России от 02.02.99 N 9н (за-¦
¦ ¦ ¦регистрирован в Минюсте России¦
¦ ¦ ¦05.03.99 N 1726). ¦
¦ ¦ Предлагаем передать в¦ В соответствии с Постановлением¦
¦ ¦органы федерального казна-¦Правительства Российской Федера-¦
¦ ¦чейства внебюджетные¦ции от 22.08.98 N 1001 предусмат-¦
¦ ¦средства бюджетных учреж-¦ривается перевод в органы феде-¦
¦ ¦дений и организаций, учи-¦рального казначейства счетов ор-¦
¦ ¦тываемых на балансовом¦ганизаций, финансируемых из феде-¦
¦ ¦счете N 40503 ("специаль-¦рального бюджета, по учету¦
¦ ¦ные средства", "суммы по¦средств, полученных от предприни-¦
¦ ¦поручениям" и пр.) ¦мательской и иной приносящей до-¦
¦ ¦ ¦ход деятельности. Исключение сос-¦
¦ ¦ ¦тавляют организации образования,¦
¦ ¦ ¦культуры, здравоохранения и нау-¦
¦ ¦ ¦ки, финансируемые из федерального¦
¦ ¦ ¦бюджета (Постановление Правитель-¦
¦ ¦ ¦ства Российской Федерации от¦
¦ ¦ ¦23.10.98 N 1239) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Урегулировать вопросы¦ Частью первой Налогового кодек-¦
¦ ¦ведения картотеки неопла-¦са Российской Федерации от¦
¦ ¦ченных документов клиен-¦31.07.98 N 146-ФЗ (статья 46),¦
¦ ¦тов, перешедших на обслу-¦введенной в действие с 1 января¦
¦ ¦живание в органы федераль-¦1999 года, предусмотрено, что¦
¦ ¦ного казначейства в усло-¦взыскание налога с ссудных и бюд-¦
¦ ¦виях ограниченного финан-¦жетных счетов, а также с депозит-¦
¦ ¦сирования ¦ного счета налогоплательщика или¦
¦ ¦ ¦налогового агента, если не истек¦
¦ ¦ ¦срок действия депозитного догово-¦
¦ ¦ ¦ра, не производится. Кроме того,¦
¦ ¦ ¦статьей 117 Федерального закона¦
¦ ¦ ¦от 22.02.99 N 36-ФЗ "О федераль- ¦
¦ ¦ ¦ном бюджете на 1999 год" преду- ¦
¦ ¦ ¦смотрено, что списание средств ¦
¦ ¦ ¦получателей бюджетных средств, ¦
¦ ¦ ¦осуществляемое на основании ис- ¦
¦ ¦ ¦полнительных листов судебных ор- ¦
¦ ¦ ¦ганов, производится со счетов ор-¦
¦ ¦ ¦ганов Главного управления федера-¦
¦ ¦ ¦льного казначейства Министерства ¦
¦ ¦ ¦финансов Российской Федерации на ¦
¦ ¦ ¦основании акцепта указанных орга-¦
¦ ¦ ¦нов федерального казначейства. ¦
¦ ¦ ¦ В настоящее время разрабатыва-¦
¦ ¦ ¦ются соответствующие нормативные¦
¦ ¦ ¦акты Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В нормативных документах¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦Банка России предусмотреть¦совместно с Минфином России осу-¦
¦ ¦порядок, регулирующий пе-¦ществляется подготовка указания о¦
¦ ¦реход органа федерального¦порядке перевода счетов по учету¦
¦ ¦казначейства на обслужива-¦доходов и средств федерального¦
¦ ¦ние из закрываемого рас-¦бюджета из одного банка в другой,¦
¦ ¦четно-кассового центра в ¦в том числе при закрытии расчет-¦
¦ ¦другой расчетно-кассовый ¦но-кассовых центров ¦
¦ ¦центр, из одной кредитной¦ ¦
¦ ¦организации в другую кре-¦ ¦
¦ ¦дитную организацию, из¦ ¦
¦ ¦расчетно-кассового цент- ¦ ¦
¦ ¦ра в кредитную организацию¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В Инструкцию Минфина¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦России от 30.12.97 N 95Н и¦ Указанные текущие счета откры-¦
¦ ¦Банка России от 02.10.97¦ваются правоохранительным органам¦
¦ ¦N 67 "О порядке зачисления¦на балансовом счете N 40302, как¦
¦ ¦и выдачи средств с текущих¦правило, в учреждениях Банка Рос-¦
¦ ¦счетов по учету средств,¦сии. Учитывая, что в соответствии¦
¦ ¦поступающих во временное¦с Федеральным законом "О Цент-¦
¦ ¦распоряжение органов пред-¦ральном банке Российской Федера-¦
¦ ¦варительного следствия и¦ции (Банке России)" (статья 48¦
¦ ¦дознания" внести дополне-¦ч. 1) Банк России не имеет права¦
¦ ¦ния, предусматривающие¦осуществлять банковские операции¦
¦ ¦возможность возврата¦с юридическими лицами, не имеющи-¦
¦ ¦средств законным владель-¦ми лицензии на проведение бан-¦
¦ ¦цам с текущих счетов по¦ковских операций, и физическими¦
¦ ¦учету средств, поступивших¦лицами, за исключением случаев,¦
¦ ¦во временное распоряжение¦предусмотренных федеральными за-¦
¦ ¦правоохранительных орга-¦конами, а также регионов, где от-¦
¦ ¦нов, на основании копии¦сутствуют кредитные организации,¦
¦ ¦приговора, постановления¦внесение дополнений в установлен-¦
¦ ¦или выписки из него о¦ный порядок возврата средств не-¦
¦ ¦прекращении уголовного де-¦целесообразно ¦
¦ ¦ла ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить разработку еди-¦ В соответствии с Бюджетным ко-¦
¦ ¦ных нормативных указаний о¦дексом Российской Федерации Банк¦
¦ ¦порядке открытия и обслу-¦России работает в настоящее время¦
¦ ¦живания счетов бюджетов¦над разработкой проекта норматив-¦
¦ ¦субъектов Российской Феде-¦ного документа о порядке открытия¦
¦ ¦рации и местных бюджетов,¦и обслуживания счетов бюджетов¦
¦ ¦предприятий, организаций и¦субъектов Российской Федерации и¦
¦ ¦учреждений, финансируемых¦местных бюджетов ¦
¦ ¦из бюджетов субъектов Рос-¦ ¦
¦ ¦сийской Федерации и мест-¦ ¦
¦ ¦ных бюджетов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Возможно ли открытие от-¦ Отдельные счета по учету¦
¦ ¦дельных счетов по учету¦средств бюджетов субъектов Рос-¦
¦ ¦средств краевого бюджета¦сийской Федерации и местных бюд-¦
¦ ¦в связи с тем, что Законо-¦жетов открываются на основании¦
¦ ¦дательным собранием края¦нормативных документов Банка Рос-¦
¦ ¦принято решение об учете¦сии и Минфина России. ¦
¦ ¦средств, поступающих на¦ При принятии органами законода-¦
¦ ¦воспроизводство минераль-¦тельной власти субъектов Российс-¦
¦ ¦но-сырьевой базы, от ре- ¦кой Федерации, местного самоуп-¦
¦ ¦ализации государственного¦равления решений об открытии от-¦
¦ ¦имущества, земли и т.п.,¦дельных счетов по учету средств¦
¦ ¦на отдельном счете ¦бюджетов необходимо направить¦
¦ ¦ ¦запрос с обоснованными предложе-¦
¦ ¦ ¦ниями в Минфин России и Банк Рос-¦
¦ ¦ ¦сии ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предоставить расчетно -¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦кассовым центрам право са-¦В соответствии со статьей 854¦
¦ ¦мостоятельно переносить на¦Гражданского кодекса Российской¦
¦ ¦соответствующие счета кли-¦Федерации без распоряжения клиен-¦
¦ ¦ента средства федерального¦та списание денежных средств, на-¦
¦ ¦бюджета, неверно разассиг-¦ходящихся на счете, допускается¦
¦ ¦нованные в прошлом году ¦по решению суда, а также в случа-¦
¦ ¦ ¦ях, установленных законом или¦
¦ ¦ ¦предусмотренных договором между¦
¦ ¦ ¦банком и клиентом ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть открытие¦ Согласно Положению о Государс-¦
¦ ¦отдельных лицевых счетов¦твенном фонде занятости населения¦
¦ ¦по Государственному фонду¦Российской Федерации, утвержден-¦
¦ ¦занятости населения Рос-¦ному Постановлением Верховного¦
¦ ¦сийской Федерации для уче-¦Совета Российской Федерации от¦
¦ ¦та средств, направленных¦08.06.93 N 5132-1, содержание ор-¦
¦ ¦на финансирование расходов¦ганов службы занятости осущест-¦
¦ ¦аппарата управления орга-¦вляется за счет средств Государс-¦
¦ ¦нов федеральной службы за-¦твенного фонда занятости населе-¦
¦ ¦нятости, аналогично поряд-¦ния Российской Федерации. Данные¦
¦ ¦ку по другим внебюджетным¦расходы утверждаются в составе¦
¦ ¦фондам ¦бюджета фонда занятости. В преде-¦
¦ ¦ ¦лах утвержденных бюджетов фондов¦
¦ ¦ ¦занятости руководители органов¦
¦ ¦ ¦службы занятости всех уровней ут-¦
¦ ¦ ¦верждают структуру, численность¦
¦ ¦ ¦работников, штатное расписание и¦
¦ ¦ ¦смету расходов на содержание¦
¦ ¦ ¦службы занятости и ревизионной¦
¦ ¦ ¦комиссии. Правилами ведения бух-¦
¦ ¦ ¦галтерского учета в Центральном¦
¦ ¦ ¦банке Российской Федерации (Банке¦
¦ ¦ ¦России) от 18.09.97 N 66 и Прави-¦
¦ ¦ ¦лами ведения бухгалтерского учета¦
¦ ¦ ¦в кредитных организациях, распо-¦
¦ ¦ ¦ложенных на территории Российской¦
¦ ¦ ¦Федерации, от 18.06.97 N 61, вве-¦
¦ ¦ ¦денными в действие с 1 января¦
¦ ¦ ¦1998 года, для учета средств Го-¦
¦ ¦ ¦сударственного фонда занятости¦
¦ ¦ ¦населения Российской Федерации¦
¦ ¦ ¦органам федеральной государствен-¦
¦ ¦ ¦ной службы занятости открываются¦
¦ ¦ ¦лицевые счета на балансовом счете¦
¦ ¦ ¦N 40405 "Государственный фонд за-¦
¦ ¦ ¦нятости населения Российской Фе-¦
¦ ¦ ¦дерации", с которых по направле-¦
¦ ¦ ¦ниям, определенным указанным По-¦
¦ ¦ ¦ложением и законами о бюджетах¦
¦ ¦ ¦фонда, производится расходование¦
¦ ¦ ¦средств фонда, включая финансиро-¦
¦ ¦ ¦вание расходов аппарата управле-¦
¦ ¦ ¦ния органов службы занятости ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Кассовое обслуживание¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦распорядителей бюджетных¦Учитывая, что в соответствии с¦
¦ ¦средств, перешедших на¦Законом РСФСР "О банках и бан-¦
¦ ¦обслуживание через лицевые¦ковской деятельности" кассовое¦
¦ ¦счета, открытые им в орга-¦обслуживание клиентов относится к¦
¦ ¦нах федерального казна-¦банковским операциям, а органы¦
¦ ¦чейства, осуществлять ор-¦федерального казначейства не име-¦
¦ ¦ганами федерального казна-¦ют лицензии на проведение бан-¦
¦ ¦чейства ¦ковских операций, кассовое обслу-¦
¦ ¦ ¦живание распорядителей бюджетных¦
¦ ¦ ¦средств органами федерального¦
¦ ¦ ¦казначейства противоречит дейс-¦
¦ ¦ ¦твующему законодательству Рос-¦
¦ ¦ ¦сийской Федерации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Определить такой порядок¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦совершения операций со¦Определение порядка совершения¦
¦ ¦средствами федерального¦операций со средствами федераль-¦
¦ ¦бюджета прошлого года, при¦ного бюджета прошлого года неце-¦
¦ ¦котором счета по учету¦лесообразно, поскольку в соот-¦
¦ ¦средств федерального бюд-¦ветствии с Бюджетным кодексом¦
¦ ¦жета прошлых лет открыва-¦Российской Федерации финансовый¦
¦ ¦лись бы органу федерально-¦год завершается 31 декабря. Соот-¦
¦ ¦го казначейства, распоря-¦ветствующий нормативный документ¦
¦ ¦дителям и получателям¦будет разработан после введения в¦
¦ ¦средств только один раз с¦действие Бюджетного кодекса Рос-¦
¦ ¦предоставлением копий сви-¦сийской Федерации ¦
¦ ¦детельств о регистрации в¦ ¦
¦ ¦налоговых органах и орга-¦ ¦
¦ ¦нах внебюджетных фондов,¦ ¦
¦ ¦имеющихся для основного¦ ¦
¦ ¦счета по учету средств фе-¦ ¦
¦ ¦дерального бюджета, без¦ ¦
¦ ¦закрытия этих счетов по¦ ¦
¦ ¦истечении установленного¦ ¦
¦ ¦срока использования бюд-¦ ¦
¦ ¦жетных средств прошлого¦ ¦
¦ ¦года, т.к. счета действуют¦ ¦
¦ ¦непродолжительное время,¦ ¦
¦ ¦должны быть открыты за ко-¦ ¦
¦ ¦роткий промежуток времени,¦ ¦
¦ ¦на них перечисляются¦ ¦
¦ ¦средства, уже имевшиеся в¦ ¦
¦ ¦распоряжении организации,¦ ¦
¦ ¦но не использованные до¦ ¦
¦ ¦конца финансового года ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Возложить ответствен-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦ность за правильность пе-¦поскольку оно противоречит¦
¦ ¦речисления доходов феде-¦статье 12 Положения о территори-¦
¦ ¦рального бюджета на финан-¦альных учреждениях Банка России,¦
¦ ¦сирование расходов феде-¦согласно которой территориальное¦
¦ ¦рального бюджета исключи-¦учреждение осуществляет контроль¦
¦ ¦тельно на органы федераль-¦за правильностью и своевремен-¦
¦ ¦ного казначейства ¦ностью перечисления поступивших¦
¦ ¦ ¦по региону доходов федерального¦
¦ ¦ ¦бюджета на финансирование расхо-¦
¦ ¦ ¦дов федерального бюджета региона ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать документы,¦ Совместными указаниями Минфина¦
¦ ¦регламентирующие вопросы¦России, Госналогслужбы России и¦
¦ ¦обмена информацией по ре-¦Банка России от 31.05.96¦
¦ ¦зультатам контрольной ра-¦N 3-Б1-01, ВГ-6-09/376, 287 пре-¦
¦ ¦боты между налоговыми ор-¦дусмотрено, что материалы прове-¦
¦ ¦ганами, органами федераль-¦денных налоговыми органами прове-¦
¦ ¦ного казначейства и учреж-¦рок кредитных организаций по воп-¦
¦ ¦дениями Банка России ¦росу своевременности исполнения¦
¦ ¦ ¦платежных поручений налогопла-¦
¦ ¦ ¦тельщиков на перечисление налогов¦
¦ ¦ ¦и других обязательных платежей в¦
¦ ¦ ¦бюджеты всех уровней и государс-¦
¦ ¦ ¦твенные внебюджетные фонды нап-¦
¦ ¦ ¦равляются в Минфин России и Банк¦
¦ ¦ ¦России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Пояснить порядок приема,¦ Порядок представления инкассо-¦
¦ ¦отправки в другие учрежде-¦вых поручений на списание средств¦
¦ ¦ния банков инкассовых по-¦со счета владельца без его распо-¦
¦ ¦ручений, предъявляемых ор-¦ряжения в случаях, предусмотрен-¦
¦ ¦ганами Министерства Рос-¦ных законодательством, регулиру-¦
¦ ¦сийской Федерации по нало-¦ется Правилами безналичных расче-¦
¦ ¦гам и сборам, государс-¦тов в народном хозяйстве от¦
¦ ¦твенными внебюджетными¦30.09.87 N 2, действующими в час-¦
¦ ¦фондами, а также проверки¦ти, относящейся к безакцептному и¦
¦ ¦оснований для бесспорного¦бесспорному списанию средств со¦
¦ ¦списания средств ¦счетов плательщиков (телеграмма¦
¦ ¦ ¦Банка России от 02.10.92¦
¦ ¦ ¦N 218-92). ¦
¦ ¦ ¦ Проверка правильности оформле-¦
¦ ¦ ¦ния расчетного документа, полнота¦
¦ ¦ ¦заполнения всех предусмотренных¦
¦ ¦ ¦бланком реквизитов, включая ссыл-¦
¦ ¦ ¦ку на основание для бесспорного¦
¦ ¦ ¦списания средств и т.д., предус-¦
¦ ¦ ¦мотрена Правилами ведения бухгал-¦
¦ ¦ ¦терского учета в Центральном бан-¦
¦ ¦ ¦ке Российской Федерации (Банке¦
¦ ¦ ¦России) от 18.09.97 N 66. ¦
¦ ¦ ¦ Порядок экспедирования расчет-¦
¦ ¦ ¦ных документов, в том числе и ин-¦
¦ ¦ ¦кассовых поручений, подразделени-¦
¦ ¦ ¦ями расчетной сети Банка России¦
¦ ¦ ¦разрабатывается, и в Положение¦
¦ ¦ ¦Банка России от 13.01.98 N 15-П¦
¦ ¦ ¦"О порядке экспедирования, оформ-¦
¦ ¦ ¦ления и регистрации расчетных до-¦
¦ ¦ ¦кументов подразделениями расчет-¦
¦ ¦ ¦ной сети Центрального банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сийской Федерации, расположенными¦
¦ ¦ ¦на территории Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции" будут внесены соответствую-¦
¦ ¦ ¦щие изменения и дополнения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ К руководителям органи-¦ В законодательных и нормативных¦
¦ ¦заций, нарушающим порядок¦актах о деятельности государс-¦
¦ ¦уплаты страховых платежей,¦твенных внебюджетных фондов пре-¦
¦ ¦применять штрафные санкции¦дусмотрено, что споры между пла-¦
¦ ¦в соответствии с законом ¦тельщиками страховых взносов и¦
¦ ¦ ¦фондами разрешаются самими фонда-¦
¦ ¦ ¦ми или в судебном порядке. ¦
¦ ¦ ¦ Федеральным законом от 21.07.97¦
¦ ¦ ¦N 119-ФЗ "Об исполнительном про-¦
¦ ¦ ¦изводстве" определены условия и¦
¦ ¦ ¦порядок принудительного исполне-¦
¦ ¦ ¦ния судебных актов общей юрисдик-¦
¦ ¦ ¦ции и арбитражных судов, а также¦
¦ ¦ ¦актов других органов, которым при¦
¦ ¦ ¦осуществлении установленных зако-¦
¦ ¦ ¦ном полномочий предоставлено пра-¦
¦ ¦ ¦во возлагать на граждан, органи-¦
¦ ¦ ¦зации или бюджеты всех уровней¦
¦ ¦ ¦обязанности по передаче другим¦
¦ ¦ ¦гражданам, организациям или в со-¦
¦ ¦ ¦ответствующие бюджеты денежных¦
¦ ¦ ¦средств и иного имущества либо¦
¦ ¦ ¦совершению в их пользу определен-¦
¦ ¦ ¦ных действий или воздержанию от¦
¦ ¦ ¦совершения этих действий. Прину-¦
¦ ¦ ¦дительное исполнение судебных ак-¦
¦ ¦ ¦тов и актов других органов в Рос-¦
¦ ¦ ¦сийской Федерации возлагается на¦
¦ ¦ ¦службу судебных приставов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Содержание аппарата уп-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦равления внебюджетных фон-¦Средства государственных внебюд-¦
¦ ¦дов осуществлять за счет¦жетных фондов не входят в состав¦
¦ ¦средств, выделенных из фе-¦федерального бюджета. Источники¦
¦ ¦дерального бюджета, а¦образования средств и направления¦
¦ ¦средства фондов полностью¦их использования определены поло-¦
¦ ¦использовать по целевому¦жениями о фондах ¦
¦ ¦назначению в соответствии¦ ¦
¦ ¦с утвержденными программа-¦ ¦
¦ ¦ми ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть целесообраз-¦ В ближайшее время не планирует-¦
¦ ¦ность введения специальной¦ся разработка отчетности по кар-¦
¦ ¦отчетности "Не оплаченные¦тотекам, учитываемым на внебалан-¦
¦ ¦в срок расчетные докумен-¦совом счете N 90902. ¦
¦ ¦ты", представляемой банка-¦ Согласно Правилам ведения бух-¦
¦ ¦ми и их филиалами в терри-¦галтерского учета в Центральном¦
¦ ¦ториальные учреждения Бан-¦банке Российской Федерации (Банке¦
¦ ¦ка России. Форма отчетнос-¦России) от 18.09.97 N 66 и Прави-¦
¦ ¦ти должна позволять на ре-¦лам ведения бухгалтерского учета¦
¦ ¦гиональном уровне произво-¦в кредитных организациях, распо-¦
¦ ¦дить углубленный анализ¦ложенных на территории Российской¦
¦ ¦неплатежей, с выделением¦Федерации, от 18.06.97 N 61 отк-¦
¦ ¦задолженности бюджету. На-¦рытие счетов клиентам осуществля-¦
¦ ¦личие такой информации¦ется в зависимости от их общест-¦
¦ ¦даст возможность более¦венно-правовой формы, вне зави- ¦
¦ ¦точно оценивать ситуацию,¦симости от отраслевой принадлеж-¦
¦ ¦складывающуюся в регионе,¦ности. Исходя из этого, Банком¦
¦ ¦позволит анализировать¦России разработана статистическая¦
¦ ¦платежную дисциплину в¦отчетность по картотекам расчет-¦
¦ ¦разрезе отраслей. В конеч-¦ных документов, не оплаченных¦
¦ ¦ном счете это позволит по-¦из-за недостаточности средств на¦
¦ ¦высить роль территориаль-¦корреспондентских счетах кредит-¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦ных организаций. Эта отчетность¦
¦ ¦сии в информационном обес-¦характеризует задержки платежей в¦
¦ ¦печении решений, принимае-¦банковской системе, при этом по-¦
¦ ¦мых властными структурами¦лучаемые сведения представляются¦
¦ ¦региона, направленных на¦в разрезе видов платежей (в феде-¦
¦ ¦поддержание финансовой¦ральный бюджет, в бюджеты субъек-¦
¦ ¦стабилизации ¦тов Российской Федерации и орга-¦
¦ ¦ ¦нов местного самоуправления, в¦
¦ ¦ ¦государственные внебюджетные фон-¦
¦ ¦ ¦ды, другие виды платежей), в то¦
¦ ¦ ¦время как функционирование пла-¦
¦ ¦ ¦тежной системы не связано напря-¦
¦ ¦ ¦мую с анализом неплатежей хозяйс-¦
¦ ¦ ¦тва ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях оценки масштабов¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦заимствований властными¦ Для учета задолженности по кре-¦
¦ ¦структурами региона и¦дитам, предоставленным кредитными¦
¦ ¦прогнозной оценки возмож-¦организациями исполнительным ор-¦
¦ ¦ного отрицательного влия-¦ганам власти, в действующем Плане¦
¦ ¦ния "чрезмерного" заимс-¦счетов бухгалтерского учета в¦
¦ ¦твования властных структур¦кредитных организациях Российской¦
¦ ¦региона на устойчивость¦Федерации открыты балансовые сче-¦
¦ ¦региональной банковской¦та второго порядка на балансовом¦
¦ ¦системы разработать и¦счете первого порядка N 442 "Кре-¦
¦ ¦ввести отчетность для кре-¦диты, предоставленные финансовым¦
¦ ¦дитных организаций по кре-¦органам субъектов Российской Фе-¦
¦ ¦дитам, выданным органам¦дерации и местных органов власти"¦
¦ ¦власти, и по кредитам, вы-¦по срокам погашения и балансовый¦
¦ ¦данным под поручительство¦счет второго порядка N 45802¦
¦ ¦(гарантию) органов власти ¦"Кредиты, не погашенные в срок¦
¦ ¦ ¦финансовыми органами субъектов¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации и местных¦
¦ ¦ ¦органов власти" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Конкретные предложения территориальных учреждений Банка¦
¦ ¦России по совершенствованию порядка составления годового от-¦
¦ ¦чета по доходам федерального бюджета будут изучены и учтены¦
¦ ¦при подготовке указания о порядке составления и представле-¦
¦ ¦ния годового отчета по доходам федерального бюджета за¦
¦ ¦1999 год. ¦
¦ ¦ Предложения по внесению изменений в действующие норматив-¦
¦ ¦ные акты Банка России, связанные с исполнением федерального¦
¦ ¦бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных¦
¦ ¦бюджетов и т.д. (в т.ч. по переизданию Инструкции Госбанка¦
¦ ¦СССР от 26.11.87 N 27 "По кассовому исполнению Государствен-¦
¦ ¦ного бюджета СССР"), будут учтены в соответствующих проектах¦
¦ ¦нормативных документов после принятия Федерального закона "О¦
¦ ¦введении в действие Бюджетного кодекса Российской Федера-¦
¦ ¦ции" ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 7. Организация и развитие территориального ¦
¦ учреждения Банка России ¦
+----------------------------------------------------------------+
¦ 7.1. Правовые вопросы деятельности подразделений ¦
¦ Банка России ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Продолжить практику нап-¦ Кроме направления материалов и¦
¦ ¦равления территориальным¦рекомендаций по претензионно -¦
¦ ¦учреждениям Банка России¦исковой работе в виде информаци-¦
¦ ¦материалов по вопросам их¦онных писем, с 1999 года в журна-¦
¦ ¦правовой деятельности ¦ле "Вестник Банка России" начата¦
¦ ¦ ¦публикация судебной практики по¦
¦ ¦ ¦делам с участием Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обобщать результаты¦ Предложение будет учтено по ме-¦
¦ ¦рассмотрения вопросов,¦ре проведения указанных мероприя-¦
¦ ¦поступивших в ходе прове-¦тий ¦
¦ ¦дения плановых мероприятий¦ ¦
¦ ¦по обучению (повышению¦ ¦
¦ ¦квалификации) отдельных¦ ¦
¦ ¦групп специалистов системы¦ ¦
¦ ¦Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести регулярную опера-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦тивную отчетность юриди-¦Считаем достаточным получение та-¦
¦ ¦ческих служб территориаль-¦кой отчетности по итогам года ¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии по разработанной уни-¦ ¦
¦ ¦фицированной компьютерной¦ ¦
¦ ¦форме ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввести в практику изда-¦ Считаем нецелесообразным изда-¦
¦ ¦ние ежеквартальных бюлле-¦ние указанных бюллетеней ¦
¦ ¦теней с ответами Юридичес-¦ ¦
¦ ¦кого департамента Банка¦ ¦
¦ ¦России на вопросы, посту-¦ ¦
¦ ¦пающие от территориальных¦ ¦
¦ ¦учреждений Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Переработать Инструкцию¦ При необходимости в указанную¦
¦ ¦Госбанка СССР от 30.10.86¦Инструкцию вносятся изменения и¦
¦ ¦N 28 "О расчетных, текущих¦дополнения ¦
¦ ¦и бюджетных счетах, откры-¦ ¦
¦ ¦ваемых в учреждениях Гос-¦ ¦
¦ ¦банка СССР" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обобщать опыт эффектив-¦ Эти вопросы обсуждаются на се-¦
¦ ¦ной претензионно-исковой ¦минарах, которые проводятся Бан-¦
¦ ¦работы в территориальных¦ком России с территориальными уч-¦
¦ ¦учреждениях Банка России,¦реждениями Банка России ¦
¦ ¦практики принудительной¦ ¦
¦ ¦ликвидации банков и объяв-¦ ¦
¦ ¦ления их банкротами, при-¦ ¦
¦ ¦менения статьи 75 Феде-¦ ¦
¦ ¦рального закона "О Цент-¦ ¦
¦ ¦ральном банке Российской¦ ¦
¦ ¦Федерации (Банке России)" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Издать указание Банка¦ Банком России готовится проект¦
¦ ¦России о предоставлении¦инструкции о порядке списания де-¦
¦ ¦территориальным учреждени-¦нежных средств со счетов платель-¦
¦ ¦ям Банка России права нап-¦щиков в пользу взыскателей физи-¦
¦ ¦равлять исполнительные до-¦ческих лиц по исполнительным до-¦
¦ ¦кументы для предъявления в¦кументам в соответствии с Феде-¦
¦ ¦банки и службы судебных¦ральным законом "Об исполнитель-¦
¦ ¦приставов-исполнителей ¦ном производстве" ¦
¦ ¦через территориальные уч-¦ ¦
¦ ¦реждения Банка России по¦ ¦
¦ ¦месту нахождения должни-¦ ¦
¦ ¦ков ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разрабатывать методичес-¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦кие рекомендации по реше-¦так как такие вопросы могут быть¦
¦ ¦нию отдельных не урегули-¦урегулированы только федеральными¦
¦ ¦рованных законодательством¦законами или нормативными актами¦
¦ ¦вопросов ¦соответствующих министерств, ве-¦
¦ ¦ ¦домств и Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо урегулировать¦ Это имущество было передано¦
¦ ¦вопросы о порядке возврата¦Банком России в качестве оплаты¦
¦ ¦имущества Банка России,¦уставного капитала Сберегательно-¦
¦ ¦которое находится во вла-¦го банка Российской Федерации.¦
¦ ¦дении Сберегательного бан-¦Недвижимое имущество Банка России¦
¦ ¦ка Российской Федерации, в¦используется территориальными¦
¦ ¦частности зданий, которые¦подразделениями Росинкас на осно-¦
¦ ¦были построены в порядке¦ве договоров аренды ¦
¦ ¦долевого участия на госу-¦ ¦
¦ ¦дарственные средства до¦ ¦
¦ ¦реорганизации банковской¦ ¦
¦ ¦системы, а также использо-¦ ¦
¦ ¦вания имущества Банка Рос-¦ ¦
¦ ¦сии территориальными под-¦ ¦
¦ ¦разделениями Росинкас ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Регламентировать порядок¦ Эти вопросы регламентируются¦
¦ ¦исполнения кредитными ор-¦Налоговым кодексом Российской Фе-¦
¦ ¦ганизациями инкассовых¦дерации ¦
¦ ¦распоряжений налоговых ор-¦ ¦
¦ ¦ганов при осуществлении¦ ¦
¦ ¦взыскания сумм штрафов и¦ ¦
¦ ¦сокрытого или заниженного¦ ¦
¦ ¦дохода (прибыли) со счетов¦ ¦
¦ ¦клиентов в бесспорном по-¦ ¦
¦ ¦рядке ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уточнить порядок выплаты¦ В соответствии со статьей 90¦
¦ ¦действительной стоимости¦Гражданского кодекса Российской¦
¦ ¦доли участника кредитной¦Федерации и статьей 20 Федераль-¦
¦ ¦организации, вышедшего из¦ного закона "Об обществах с огра-¦
¦ ¦ее состава, если величина¦ниченной ответственностью" кре-¦
¦ ¦собственных средств (капи-¦дитная организация в этом случае¦
¦ ¦тала) окажется меньше ми-¦подлежит ликвидации ¦
¦ ¦нимального размера устав-¦ ¦
¦ ¦ного капитала ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Законодательно закрепить¦ Указанный вопрос регламентиро-¦
¦ ¦порядок осуществления пол-¦ван статьей 13 Федерального зако-¦
¦ ¦номочий Банка России и¦на "О банках и банковской дея-¦
¦ ¦территориальных учреждений¦тельности" ¦
¦ ¦Банка России по взысканию¦ ¦
¦ ¦штрафа с юридических лиц,¦ ¦
¦ ¦осуществляющих банковские¦ ¦
¦ ¦операции без лицензии, и¦ ¦
¦ ¦предъявлению иска о ликви-¦ ¦
¦ ¦дации такого юридического¦ ¦
¦ ¦лица ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Переиздавать нормативный¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦акт Банка России после¦Переиздание нормативных актов¦
¦ ¦внесения в него трех изме-¦Банка России осуществляется по¦
¦ ¦нений и дополнений ¦мере необходимости ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Проводить расширенные¦ Этот вопрос решается в соот-¦
¦ ¦заседания Совета директо-¦ветствии со статьей 14 Федераль-¦
¦ ¦ров Банка России с участи-¦ного закона "О Центральном банке¦
¦ ¦ем руководителей террито-¦Российской Федерации (Банке Рос-¦
¦ ¦риальных учреждений Банка¦сии)" ¦
¦ ¦России с правом совеща-¦ ¦
¦ ¦тельного голоса ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо определить¦ Очередность списания денежных¦
¦ ¦порядок удовлетворения¦средств со счета регулируется¦
¦ ¦требований вкладчиков при¦статьей 855 Гражданского кодекса¦
¦ ¦недостаточности у кредит-¦Российской Федерации (с учетом¦
¦ ¦ной организации денежных¦дополнений и изменений). В компе-¦
¦ ¦средств, учитывая необхо-¦тенцию Банка России не входит ус-¦
¦ ¦димость установления их¦тановление порядка удовлетворения¦
¦ ¦приоритетности по сравне-¦требований кредиторов при недос-¦
¦ ¦нию с другими кредиторами¦таточности у кредитной организа-¦
¦ ¦банка ¦ции денежных средств ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Определить срок, после¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦истечения которого возмож-¦так как этот вопрос решается в¦
¦ ¦но закрытие расчетного¦соответствии с пунктами 2 и 3¦
¦ ¦счета клиента, по которому¦статьи 859 Гражданского кодекса¦
¦ ¦длительное время отсутс-¦Российской Федерации ¦
¦ ¦твует движение (определить¦ ¦
¦ ¦3 года, как и срок исковой¦ ¦
¦ ¦давности). Остаток по сче-¦ ¦
¦ ¦ту при закрытии перечис-¦ ¦
¦ ¦лять в местный бюджет ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 7.2. Информатизация и обеспечение функционирования ¦
¦ телекоммуникационных систем ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Решить вопрос ускоренной¦ Предложения о внедрении уско-¦
¦ ¦амортизации средств вычис-¦ренной амортизации разработаны и¦
¦ ¦лительной техники ввиду их¦рассматриваются руководством Бан-¦
¦ ¦быстрого морального старе-¦ка России ¦
¦ ¦ния ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходима разработка¦ Разработаны, прошли апробацию в¦
¦ ¦научно-обоснованных норм ¦регионах, согласованы с соответс-¦
¦ ¦на все виды работ и услуг¦твующими департаментами Банка¦
¦ ¦(техническое обслуживание,¦России и подготовлены для утверж-¦
¦ ¦автоматизированную обра-¦дения и ввода в действие следую-¦
¦ ¦ботку документов, адми-¦щие нормативные документы: ¦
¦ ¦нистрирование баз данных,¦ - "Нормы времени на работы, вы-¦
¦ ¦управление и эксплуатацию¦полняемые на электронном телегра-¦
¦ ¦оборудования ЗССС и ЕТКБС¦фе"; ¦
¦ ¦и др.), осуществляемых¦ - "Отраслевые нормы времени на¦
¦ ¦РЦИ ¦техническое обслуживание и ремонт¦
¦ ¦ ¦средств вычислительной техники¦
¦ ¦ ¦(ПЭВМ, дополнительного оборудова-¦
¦ ¦ ¦ния)"; ¦
¦ ¦ ¦ - "Отраслевые нормы расхода ма-¦
¦ ¦ ¦териалов, используемых при техни-¦
¦ ¦ ¦ческом обслуживании средств вы-¦
¦ ¦ ¦числительной техники (ПЭВМ, до-¦
¦ ¦ ¦полнительного оборудования)"; ¦
¦ ¦ ¦ - "Отраслевые нормы расхода¦
¦ ¦ ¦вспомогательных материалов, ис-¦
¦ ¦ ¦пользуемых при обслуживании¦
¦ ¦ ¦средств механизации и автоматиза-¦
¦ ¦ ¦ции кассовых операций". ¦
¦ ¦ ¦ Разработаны и находятся на сог-¦
¦ ¦ ¦ласовании "Укрупненные нормы вре-¦
¦ ¦ ¦мени на техническое обслуживание¦
¦ ¦ ¦и эксплуатацию региональных теле-¦
¦ ¦ ¦коммуникационных систем Банка¦
¦ ¦ ¦России". Разработка других норм в¦
¦ ¦ ¦1999 году будет продолжена ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить работы по под-¦ В 1998 году разработаны пример-¦
¦ ¦готовке комплекта норма-¦ное положение о подразделении ин-¦
¦ ¦тивных документов, регла-¦форматизации и примерная структу-¦
¦ ¦ментирующих структуру,¦ра подразделения информатизации.¦
¦ ¦состав и примерную числен-¦В настоящее время документы нахо-¦
¦ ¦ность подразделений инфор-¦дятся на согласовании в департа-¦
¦ ¦матизации ¦ментах Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Решить вопрос об увели-¦ В настоящее время разрабатыва-¦
¦ ¦чении штатной численности¦ются нормативные документы по¦
¦ ¦и реструктуризации подраз-¦штатной численности региональных¦
¦ ¦делений информатизации¦центров информатизации (управле-¦
¦ ¦ввиду перехода на центра-¦ний информатизации), включая от-¦
¦ ¦лизованную обработку ин-¦делы телекоммуникаций. ¦
¦ ¦формации в системе вало-¦ Увеличение штатной численности¦
¦ ¦вых расчетов в режиме ре-¦для обеспечения эксплуатации ЗССС¦
¦ ¦ального времени, разверты-¦"Банкир-1" не предусматривается,¦
¦ ¦вания и эксплуатации зем-¦т.к. их обслуживание (техническое¦
¦ ¦ных станций "Банкир-1",¦обслуживание, ремонтно-восста- ¦
¦ ¦систем гарантированного¦новительные работы) проводится¦
¦ ¦бесперебойного электро-¦специализированной организацией¦
¦ ¦снабжения ¦"Висат-сервис" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Оплату договоров, согла-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦сованных с московскими¦Оплата договоров через централь-¦
¦ ¦фирмами, производить через¦ный аппарат Банка России произво-¦
¦ ¦соответствующий департа-¦дится только по централизованным¦
¦ ¦мент Банка России с после-¦закупкам технических и программ-¦
¦ ¦дующим отнесением расходов¦ных средств. Расчеты по остальным¦
¦ ¦на территориальное учреж-¦договорам производятся территори-¦
¦ ¦дение Банка России ¦альным учреждением Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Провести обучение специ-¦ Для повышения квалификации спе-¦
¦ ¦алистов для работы на ус-¦циалистов территориальных учреж-¦
¦ ¦тановленном оборудовании¦дений Банка России по вопросам¦
¦ ¦ЕТКБС (включая системы¦безопасных телекоммуникационных¦
¦ ¦кондиционирования и беспе-¦систем в Московском государствен-¦
¦ ¦ребойного электропитания),¦ном инженерно-физическом инсти- ¦
¦ ¦а также с программными¦туте (МИФИ) ведутся соответствую-¦
¦ ¦продуктами региональных¦щие курсы по программам, согласо-¦
¦ ¦станций сбора системы уп-¦ванным с Банком России. ¦
¦ ¦равления телекоммуникаци-¦ Для обучения специалистов тер-¦
¦ ¦онными и информационными¦риториальных учреждений Банка¦
¦ ¦ресурсами (РСС СУ ТИР, НР¦России по вопросам телекоммуника-¦
¦ ¦Open View, Remedy, Accug-¦ций и системам управления в¦
¦ ¦raph). ¦1999 году будет организована¦
¦ ¦ Разработать совместно с¦двухуровневая система обучения: ¦
¦ ¦фирмами - поставщиками те-¦ - на базе Московского физи-¦
¦ ¦лекоммуникационного обору-¦ко-технического института ¦
¦ ¦дования учебные программы¦(МФТИ) для руководящих работни-¦
¦ ¦по конкретным видам обору-¦ков; ¦
¦ ¦дования, используемого в¦ - в учебных центрах фирм-пос- ¦
¦ ¦ЕТКБС, и организовать обу-¦тавщиков для эксплуатирующего¦
¦ ¦чение представителей реги-¦персонала. ¦
¦ ¦онов по этим программам в¦ Для эксплуатации источников¦
¦ ¦учебных центрах (продолжи-¦бесперебойного питания (ИБП) зап-¦
¦ ¦тельность одного курса не¦ланировано в 1999 году проводить¦
¦ ¦более 5 дней) ¦обучение специалистов на местах¦
¦ ¦ ¦при проведении пусконаладочных¦
¦ ¦ ¦работ, комплексных испытаний и¦
¦ ¦ ¦ремонтно-восстановительных ра- ¦
¦ ¦ ¦бот ИБП. ¦
¦ ¦ ¦ Кроме того, в 1999 году запла-¦
¦ ¦ ¦нировано централизованное обуче-¦
¦ ¦ ¦ние специалистов территориальных¦
¦ ¦ ¦учреждений Банка России по опера-¦
¦ ¦ ¦ционной системе UNIX и системам¦
¦ ¦ ¦управления ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Продолжить централизо-¦ Предложения по централизованно-¦
¦ ¦ванное обучение специалис-¦му обучению на базе учебных клас-¦
¦ ¦тов регионов, эксплуатиру-¦сов ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петер- ¦
¦ ¦ющих учетно-операционную ¦бургу разработаны и находятся на¦
¦ ¦систему РАБИС-2, программ-¦рассмотрении ¦
¦ ¦ным продуктам HP/UX и¦ ¦
¦ ¦ORACLE на базе учебных¦ ¦
¦ ¦классов ГУ ЦБ РФ по¦ ¦
¦ ¦г. Санкт-Петербургу ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ускорить замену: ¦ Замена морально устаревших и¦
¦ ¦ - морально устаревших¦физически изношенных ПЭВМ произ-¦
¦ ¦ПЭВМ; ¦водится в соответствии с норма-¦
¦ ¦ ¦тивными документами Банка России.¦
¦ ¦ - почтовой системы РЕ-¦ В соответствии с техническим¦
¦ ¦МАРТ на более современную ¦проектом и планами создания Поч-¦
¦ ¦ ¦товой службы Единой телекоммуни-¦
¦ ¦ ¦кационной банковской сети (ЕТКБС)¦
¦ ¦ ¦Банка России запланировано раз-¦
¦ ¦ ¦вертывание региональных почтовых¦
¦ ¦ ¦сегментов на 1999 - 2001 годы ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть вопрос о¦ В Банке России проводится кон-¦
¦ ¦разработке и внедрении в¦курс по выбору типовой региональ-¦
¦ ¦регионах типовой системы¦ной системы автоматизации доку-¦
¦ ¦автоматизации документо-¦ментооборота и делопроизводства ¦
¦ ¦оборота и делопроизводства¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть в формах¦ Замечание учтено в проекте¦
¦ ¦лицевых счетов печать рек-¦"Альбома выходных форм автомати-¦
¦ ¦визита "Наименование кли-¦зированных систем банковских рас-¦
¦ ¦ента" с помощью программ-¦четов Банка России" (новая вер-¦
¦ ¦ных средств ¦сия) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Организовать процедуру¦ В 1999 году будут централизо-¦
¦ ¦централизованного регуляр-¦ванно заключаться договоры с фир-¦
¦ ¦ного обновления программ-¦мами-поставщиками ORACLE и IN- ¦
¦ ¦ных средств, используемых¦FORMIX на техническую поддержку,¦
¦ ¦в территориальных учрежде-¦в рамках которых предусматривает-¦
¦ ¦ниях Банка России ¦ся регулярное обновление програм-¦
¦ ¦ ¦много обеспечения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Создать тиражируемый¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦программный комплекс рабо-¦Банк России не ведет разработку и¦
¦ ¦чего места "Клиент -¦тиражирование программных комп-¦
¦ ¦банк" ¦лексов для кредитных организаций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Доработать программный¦ В проекте Положения Банка Рос-¦
¦ ¦комплекс "Операционный¦сии "О порядке проведения плате-¦
¦ ¦день РАБИС-1" в части при-¦жей с использованием региональной¦
¦ ¦нудительной блокировки не-¦автоматизированной банковской ин-¦
¦ ¦действующих лицевых счетов¦формационной системы (РАБИС) Бан-¦
¦ ¦для исключения зачисления¦ка России" предусмотрена возмож-¦
¦ ¦средств, поступающих¦ность контроля управления счетом¦
¦ ¦электронными платежами на¦кредитной организации (филиала),¦
¦ ¦эти счета ¦клиента Банка России со стороны¦
¦ ¦ ¦подразделения расчетной сети Бан-¦
¦ ¦ ¦ка России в случаях отзыва лицен-¦
¦ ¦ ¦зии у кредитной организации, на-¦
¦ ¦ ¦ложения ареста на счет и др. Пос-¦
¦ ¦ ¦ле утверждения данного Положения¦
¦ ¦ ¦будет произведена необходимая до-¦
¦ ¦ ¦работка типовых программных комп-¦
¦ ¦ ¦лексов ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Ввиду недостаточной ско-¦ В соответствии с графиками в¦
¦ ¦рости передачи данных по¦1999 - 2000 годах планируется за-¦
¦ ¦IP-сетям системы УОС РА-¦вершение работ по построению ре-¦
¦ ¦БИС-2, построенным на¦гиональных сегментов ЕТКБС, вклю-¦
¦ ¦арендуемых аналоговых ка-¦чая интеграцию выделенной системы¦
¦ ¦налах, необходимо создать¦спутниковой связи (ВССС) "Бан-¦
¦ ¦цифровые каналы связи для¦кир-1" в региональный сегмент¦
¦ ¦обеспечения устойчивой ра-¦ЕТКБС ¦
¦ ¦боты УОС РАБИС-2 в отда-¦ ¦
¦ ¦ленных РКЦ и перейти на¦ ¦
¦ ¦использование спутниковых¦ ¦
¦ ¦каналов связи ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Поскольку в планах пос-¦ ЗИП для ВССС является групповым¦
¦ ¦тавки телекоммуникационно-¦и размещается в специализирован-¦
¦ ¦го оборудования не всегда¦ной ремонтной организации в цент-¦
¦ ¦предусматривается поставка¦ре ("Висат-сервис"). ¦
¦ ¦ЗИП на случай выхода из¦ В комплекте с системами беспе-¦
¦ ¦строя основного оборудова-¦ребойного питания типа Chloride¦
¦ ¦ния, целесообразно создать¦Senthesis поставляется ЗИП¦
¦ ¦обменный фонд оборудова-¦3 уровней. ¦
¦ ¦ния, приобрести ЗИП и¦ Поставка ЗИП для другого теле-¦
¦ ¦контрольно-тестовое обо- ¦коммуникационного оборудования¦
¦ ¦рудование ¦будет предусмотрена в 1999 году в¦
¦ ¦ ¦рамках создания регионального¦
¦ ¦ ¦сегмента ЕТКБС ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Обеспечить оптимизацию¦ Банком России совместно с Глав-¦
¦ ¦взаимодействия спутниковых¦ным управлением ЦБ РФ по Тульской¦
¦ ¦каналов связи с приложени-¦области проводятся работы по оп-¦
¦ ¦ями в УОС РАБИС-2 ¦тимизации взаимодействия УОС РА-¦
¦ ¦ ¦БИС-2 и системы спутниковой связи¦
¦ ¦ ¦региональных сегментов ЕТКБС. К¦
¦ ¦ ¦работам привлекается Институт¦
¦ ¦ ¦проблем информатики РАН (ИПИ¦
¦ ¦ ¦РАН), Научно-производственный ¦
¦ ¦ ¦центр (НПЦ) "Элсов", НПЦ "Спурт".¦
¦ ¦ ¦Рекомендации по настройке УОС РА-¦
¦ ¦ ¦БИС-2 и ССС будут направляться в¦
¦ ¦ ¦территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦ ¦России по мере их появления ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Создать центр фирменной¦ Разработана концепция построе-¦
¦ ¦поддержки основного обору-¦ния системы эксплуатации, в нас-¦
¦ ¦дования и программного¦тоящее время проводится опытная¦
¦ ¦обеспечения (ПО) компаний¦апробация руководящих документов¦
¦ ¦НР, NEC, CISCO, WILSON,¦в 4 регионах. ¦
¦ ¦APC и др. на территории¦ Обслуживание земных станций¦
¦ ¦Сибири, Дальнего Востока,¦спутниковой связи (ЗССС) ВССС¦
¦ ¦Алтая с центром базирова-¦"Банкир-1" будет осуществляться¦
¦ ¦ния в г. Красноярске, учи-¦специализированной организацией¦
¦ ¦тывая его территориальное¦"Висат-сервис". Предложение о ¦
¦ ¦расположение, имеющиеся¦создании регионального центра на¦
¦ ¦наработки, наличие соот-¦базе ОАО КБ "Искра" направлено¦
¦ ¦ветствующих производствен-¦Департаментом телекоммуникаций¦
¦ ¦но-промышленных струк- ¦Банка России в "Висат-сервис" ¦
¦ ¦тур, обладающих необходи-¦ ¦
¦ ¦мым инженерно-техничес- ¦ ¦
¦ ¦ким потенциалом и опытом ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Решить в кратчайшие сро-¦ Разработан и находится на сог-¦
¦ ¦ки вопрос о разработке или¦ласовании проект Положения "О по-¦
¦ ¦выборе типового решения¦рядке ведения архива расчетно -¦
¦ ¦системы архивирования, в¦денежных документов, представлен-¦
¦ ¦первую очередь для платеж-¦ных в электронном виде" ¦
¦ ¦ной системы ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Решить проблему наличия¦ В настоящее время ЗАО¦
¦ ¦различных форматов межре-¦"Центр-Мебиус" дано задание на ¦
¦ ¦гиональных и внутрирегио-¦разработку документа "Форматы¦
¦ ¦нальных электронных плате-¦электронных документов в типовой¦
¦ ¦жей, которое приводит к¦региональной автоматизированной¦
¦ ¦необходимости преобразова-¦банковской информационной систе-¦
¦ ¦ния формата электронных¦ме", реализация которого в ТПК¦
¦ ¦платежей при их переходе с¦снимет указанные проблемы ¦
¦ ¦этапа внутрирегиональных,¦ ¦
¦ ¦на этап межрегиональных и¦ ¦
¦ ¦наоборот, что ведет к на-¦ ¦
¦ ¦рушению требования неизме-¦ ¦
¦ ¦няемости платежей ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Довести до территориаль-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦Существующее в настоящее время¦
¦ ¦сии программное обеспече-¦программное обеспечение, разрабо-¦
¦ ¦ние для контроля и анализа¦танное Главным управлением ЦБ РФ¦
¦ ¦ф. 603 "Отчетность кредит-¦по Тверской области, реализует¦
¦ ¦ных организаций об остат-¦все необходимые правила контроля¦
¦ ¦ках и оборотах на коррес-¦по ф. 603 ¦
¦ ¦пондентских счетах ЛОРО и¦ ¦
¦ ¦НОСТРО и межбанковских¦ ¦
¦ ¦кредитах" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Более детально прораба-¦ Тиражирование версий программ-¦
¦ ¦тывать задания на очеред-¦ного обеспечения без проведения¦
¦ ¦ную доработку программного¦полнофункционального тестирования¦
¦ ¦обеспечения, учитывая при¦связано со сроками ввода в дейс-¦
¦ ¦этом требования по защите¦твие изменений и дополнений к¦
¦ ¦информации, согласовывать¦нормативным документам Банка Рос-¦
¦ ¦вопросы защиты с ГУБЗИ¦сии. ¦
¦ ¦Банка России и обеспечи-¦ Принимаются меры по установле-¦
¦ ¦вать более качественное¦нию реальных сроков выполнения¦
¦ ¦тестирование новой версии¦заданий на доработку, что повли-¦
¦ ¦разработчиком перед рас-¦яет на качество программного про-¦
¦ ¦сылкой в регионы ¦дукта. Задания, затрагивающие¦
¦ ¦ ¦вопросы информационной безопас-¦
¦ ¦ ¦ности, в обязательном порядке¦
¦ ¦ ¦согласовываются с ГУБЗИ Банка¦
¦ ¦ ¦России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать системы за-¦ В целях выбора средств защиты¦
¦ ¦щиты информации, передава-¦информации, обрабатываемой в сис-¦
¦ ¦емой через локальные вы-¦теме РАБИС-2, в 1998 году в Глав-¦
¦ ¦числительные сети (ЛВС) и¦ных управлениях ЦБ РФ по Тульской¦
¦ ¦через системы передачи¦и Ленинградской областям проведе-¦
¦ ¦банковской информации¦ны испытания изделий "ШИП" и¦
¦ ¦(СПБИ) в условиях работы¦"Застава-Криптон". В 1999 году ¦
¦ ¦большого числа абонентов¦проводятся испытания изделия¦
¦ ¦при одновременной работе с¦ФПСУ-IP. По результатам испытаний¦
¦ ¦базами данных интегриро-¦будет принято окончательное реше-¦
¦ ¦ванной информационной сис-¦ние по выбору средств защиты ин-¦
¦ ¦темы (ИИС) РАБИС-2 на том¦формации в системе РАБИС-2. Ана-¦
¦ ¦же оборудовании, в соот-¦логичные работы запланированы на¦
¦ ¦ветствии с требованиями¦1999 год по выбору средств защиты¦
¦ ¦Главного управления безо-¦от несанкционированного доступа¦
¦ ¦пасности и защиты информа-¦связи (НСД) локальных сетей РА-¦
¦ ¦ции Банка России ¦БИС-2 ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать типовую схе-¦ Вопрос о разработке подсистемы¦
¦ ¦му обеспечения безопаснос-¦безопасности сегментов ЕТКБС в¦
¦ ¦ти регионального сегмента¦настоящее время прорабатывается¦
¦ ¦ЕТКБС с использованием¦Банком России совместно с голов-¦
¦ ¦сертифицированных средств¦ными разработчиками ¦
¦ ¦защиты информации и штат-¦ ¦
¦ ¦ных средств оборудования¦ ¦
¦ ¦по ПО ЕТКБС ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях повышения опера-¦ Разработан и утвержден техни-¦
¦ ¦тивности обмена информаци-¦ческий проект почтовой службы¦
¦ ¦ей с центральным аппаратом¦ЕТКБС Банка России, реализация¦
¦ ¦Банка России и территори-¦которого позволит внедрить совре-¦
¦ ¦альными учреждениями Банка¦менную почтовую систему. ¦
¦ ¦России продолжить работы¦ Для защиты информационного об-¦
¦ ¦по организации электронной¦мена (в том числе и информацией¦
¦ ¦почты по имеющимся каналам¦ограниченного распространения) в¦
¦ ¦и сертифицировать средства¦Банке России определена система¦
¦ ¦защиты ¦специализированного архиватора¦
¦ ¦ ¦электронных документов (САЭД) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Решить вопрос о доработ-¦ В процессе отработки ФПСУ-Х.25¦
¦ ¦ке комплекса защиты сетей¦разработчиком внесены необходимые¦
¦ ¦X.25 "ФПСУ-Х.25", испыта-¦изменения в ПО, устраняющие не-¦
¦ ¦ния которого были проведе-¦достатки, выявленные в ходе испы-¦
¦ ¦ны в Главном управлении ЦБ¦таний. Во II квартале 1999 года¦
¦ ¦РФ по Тверской области. По¦планируется проведение повторных¦
¦ ¦результатам испытаний был¦испытаний в ряде территориальных¦
¦ ¦сделан вывод, что примене-¦учреждений Банка России. По их¦
¦ ¦ние данного программно -¦результатам будет принято оконча-¦
¦ ¦аппаратного комплекса в¦тельное решение об использовании¦
¦ ¦целом может повысить защи-¦ФПСУ-Х.25 в Банке России ¦
¦ ¦щенность информации в сети¦ ¦
¦ ¦X.25, но вместе с тем от-¦ ¦
¦ ¦мечены недостатки прог-¦ ¦
¦ ¦раммного обеспечения и¦ ¦
¦ ¦указана необходимость его¦ ¦
¦ ¦доработки ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Активное подключение¦ Согласно принятой концепции¦
¦ ¦клиентов РКЦ к расчетной¦построения автоматизированной¦
¦ ¦сети Банка России сдержи-¦системы безналичных расчетов¦
¦ ¦вается отсутствием в рам-¦(АСБР) подключение клиентов РКЦ к¦
¦ ¦ках типового программного¦расчетной сети Банка России воз-¦
¦ ¦комплекса УОС РАБИС-2 кли-¦можно только через подсистему¦
¦ ¦ентского автоматизирован-¦доступа, т.е. без их подключения¦
¦ ¦ного рабочего места по¦к серверам баз данных и приложе-¦
¦ ¦подготовке и обработке¦ний (например, почтовый режим¦
¦ ¦электронных платежных до-¦подключения). Для таких способов¦
¦ ¦кументов, а также отсутс-¦подключения имеются средства¦
¦ ¦твием у клиентов средств¦криптографической защиты информа-¦
¦ ¦криптографической защиты¦ции (СКЗИ) "Криптон" и "Верба" ¦
¦ ¦информации (СКЗИ) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Перейти на единую вычис-¦ В настоящее время в системе¦
¦ ¦лительную платформу обра-¦Банка России используется 4 ос-¦
¦ ¦ботки операционного дня,¦новные системно-технические ¦
¦ ¦поскольку наличие несколь-¦платформы, для которых созданы¦
¦ ¦ких комплексов "Операцион-¦типовые программные комплексы,¦
¦ ¦ный день" не позволяет¦работающие по единой технологии.¦
¦ ¦создать единую унифициро-¦Одновременно проводятся работы по¦
¦ ¦ванную защиту расчетной¦созданию унифицированных средств¦
¦ ¦системы ¦защиты для этих платформ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Осуществить доработку¦ ¦
¦ ¦программного комплекса¦ ¦
¦ ¦"Операционный день РА-¦ ¦
¦ ¦БИС-1": ¦ ¦
¦ ¦ - для внедрения двойной¦ В настоящее время формируется¦
¦ ¦подписи (обработчика и¦задание опорным центрам информа-¦
¦ ¦контролера); ¦тизации на соответствующую дора-¦
¦ ¦ ¦ботку программного комплекса¦
¦ ¦ ¦"Операционный день РАБИС-1". ¦
¦ ¦ - в части двойного ввода¦ Данная доработка включена в¦
¦ ¦изменить алгоритм работы¦проект плана развития программно-¦
¦ ¦контролера, обеспечив ему¦го комплекса "ОД РКЦ РАБИС-1" на¦
¦ ¦возможность ввода тексто-¦1999 год ¦
¦ ¦вых реквизитов или их ви-¦ ¦
¦ ¦зуального контроля ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 7.3. Обеспечение безопасности и защиты информации ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Пересмотреть совместный¦ Приказ переработан и находится¦
¦ ¦Приказ МВД СССР и Госбанка¦на согласовании в ГУВО МВД Рос-¦
¦ ¦СССР от 11.12.87 N 258/363¦сии ¦
¦ ¦"Об утверждении инструкции¦ ¦
¦ ¦по охране учреждений бан-¦ ¦
¦ ¦ков СССР подразделениями¦ ¦
¦ ¦милиции вневедомственной¦ ¦
¦ ¦охраны при органах внут-¦ ¦
¦ ¦ренних дел" ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ С учетом возникающих¦ Дополнения и предложения Банка¦
¦ ¦разногласий между предста-¦России по типовой смете находятся¦
¦ ¦вителями УВО (ОВО) органов¦на рассмотрении в ГУВО МВД Рос-¦
¦ ¦внутренних дел и террито-¦сии ¦
¦ ¦риальных учреждений Банка¦ ¦
¦ ¦России при составлении¦ ¦
¦ ¦сметы затрат на содержание¦ ¦
¦ ¦милицейской охраны внести¦ ¦
¦ ¦соответствующие коррективы¦ ¦
¦ ¦в типовую смету указанных¦ ¦
¦ ¦расходов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо определить¦ В течение 1999 года будет дора-¦
¦ ¦порядок защиты сведений¦ботана и в IV квартале введена в¦
¦ ¦ограниченного распростра-¦действие "Инструкция о порядке¦
¦ ¦нения: ¦обработки, хранения и использова-¦
¦ ¦ - обрабатываемых на пер-¦ния информации ограниченного¦
¦ ¦сональных ЭВМ; ¦распространения на средствах ЭВТ"¦
¦ ¦ - циркулирующих в ло-¦в Банке России и его территори-¦
¦ ¦кальных вычислительных се-¦альных учреждениях. На IV квартал¦
¦ ¦тях ¦1999 года запланирован выпуск¦
¦ ¦ ¦нормативного документа, определя-¦
¦ ¦ ¦ющего требования по защите инфор-¦
¦ ¦ ¦мации ограниченного распростране-¦
¦ ¦ ¦ния в электронных технологиях¦
¦ ¦ ¦Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать типовые пра-¦ В IV квартале 1999 года будет¦
¦ ¦вила и технологию взаимо-¦разработан проект типового дого-¦
¦ ¦действия Банка России с¦вора, описывающий правила и тех-¦
¦ ¦кредитными организациями¦нологию указанного взаимодейс-¦
¦ ¦при осуществлении элект-¦твия ¦
¦ ¦ронных расчетов (в части¦ ¦
¦ ¦вопросов обеспечения ин-¦ ¦
¦ ¦формационной безопаснос-¦ ¦
¦ ¦ти) ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В целях обеспечения эф-¦ В 1999 году запланирована опыт-¦
¦ ¦фективного оперативного¦ная эксплуатация в ГУ ЦБ РФ по¦
¦ ¦контроля за состоянием бе-¦Ленинградской области типовой¦
¦ ¦зопасности информационных¦системы (подсистемы) активного¦
¦ ¦банковских технологий, и¦аудита для РАБИС-2, разработанной¦
¦ ¦прежде всего электронной¦по заказу Банка России (сроки бу-¦
¦ ¦платежной системы, целесо-¦дут определены по отдельному до-¦
¦ ¦образно принять решение о¦говору) ¦
¦ ¦включении в программу ра-¦ ¦
¦ ¦бот Банка России создание¦ ¦
¦ ¦средств мониторинга безо-¦ ¦
¦ ¦пасности (активного ауди-¦ ¦
¦ ¦та) автоматизированных¦ ¦
¦ ¦банковских технологий ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В связи с принятием Бан-¦ Проект новой редакции указания¦
¦ ¦ком России Инструкции от¦Банка России от 03.02.98 N 44-Т¦
¦ ¦23.07.98 N 75-И "О порядке¦подготовлен и после его утвержде-¦
¦ ¦применения федеральных за-¦ния руководством Банка России бу-¦
¦ ¦конов, регламентирующих¦дет доведен до территориальных¦
¦ ¦процедуру регистрации кре-¦учреждений Банка России ¦
¦ ¦дитных организаций и ли-¦ ¦
¦ ¦цензирования банковской¦ ¦
¦ ¦деятельности" внести изме-¦ ¦
¦ ¦нения в действующий поря-¦ ¦
¦ ¦док согласования состава¦ ¦
¦ ¦учредителей, кандидатов на¦ ¦
¦ ¦должности руководителей и¦ ¦
¦ ¦главных бухгалтеров кре-¦ ¦
¦ ¦дитных организаций (их фи-¦ ¦
¦ ¦лиалов) подразделениями¦ ¦
¦ ¦безопасности и защиты ин-¦ ¦
¦ ¦формации территориальных¦ ¦
¦ ¦учреждений Банка России¦ ¦
¦ ¦при регистрации кредитных¦ ¦
¦ ¦организаций и лицензирова-¦ ¦
¦ ¦нии банковской деятельнос-¦ ¦
¦ ¦ти ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Доработать программное¦ В разработанной версии 2.1 ПК¦
¦ ¦обеспечение ПК "Крипто-¦"Криптоцентр-авизо" повышены ¦
¦ ¦центр-авизо" по защите ¦сервисные возможности программно-¦
¦ ¦от некорректных действий¦го обеспечения, в т.ч. по защите¦
¦ ¦оператора. Для обучения и¦от некорректных действий операто-¦
¦ ¦отладки разработать трени-¦ра. По завершении тестирования¦
¦ ¦ровочный стенд ¦версии 2.1 ПК по проблемам¦
¦ ¦ ¦2000 года версия 2.1 ПК будет ра-¦
¦ ¦ ¦зослана в регионы до июля с.г. В¦
¦ ¦ ¦рамках работ по договору на соп-¦
¦ ¦ ¦ровождение ПК "Криптоцентр-ави- ¦
¦ ¦ ¦зо" разрабатывается стенд. По¦
¦ ¦ ¦плану ввод стенда в эксплуатацию¦
¦ ¦ ¦намечен на III квартал 1999 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Провести корректировку¦ В течение 1999 года совместно с¦
¦ ¦(уточнение) нормативных¦УБиЗИ территориальных учреждений¦
¦ ¦документов, регламентирую-¦Банка России планируется провести¦
¦ ¦щих вопросы безопасности в¦работу по уточнению отдельных по-¦
¦ ¦системах электронных рас-¦ложений "Временных требований по¦
¦ ¦четов ¦обеспечению безопасности техноло-¦
¦ ¦ ¦гий обработки электронных платеж-¦
¦ ¦ ¦ных документов в системе Цент-¦
¦ ¦ ¦рального банка Российской Федера-¦
¦ ¦ ¦ции" от 03.04.97 N 60 и подгото-¦
¦ ¦ ¦вить соответствующие предложения¦
¦ ¦ ¦по внесению в IV квартале с.г.¦
¦ ¦ ¦изменений и дополнений в данный¦
¦ ¦ ¦нормативный акт Банка России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Поставить перед разра-¦ Разрабатываются требования к¦
¦ ¦ботчиками автоматизирован-¦реализации технологической защиты¦
¦ ¦ной системы банковских¦совершения расчетов в ЦОИ АСБР,¦
¦ ¦расчетов (АСБР) задачу по¦подлежащие передаче разработчику¦
¦ ¦повышению защищенности¦РАБИС-2 ¦
¦ ¦технологий обработки ЭПД и¦ ¦
¦ ¦приведению их к требовани-¦ ¦
¦ ¦ям по обеспечению безопас-¦ ¦
¦ ¦ности Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать документ,¦ В Главном управлении безопас-¦
¦ ¦определяющий основные¦ности и защиты информации Банка¦
¦ ¦принципы построения инфор-¦России ведется разработка проек-¦
¦ ¦мационной безопасности¦тов документов "Общие принципы¦
¦ ¦платежной системы Банка¦политики информационной безопас-¦
¦ ¦России и его территориаль-¦ности в платежной системе Банка¦
¦ ¦ных учреждений ¦России" и "Модель нарушителя ин-¦
¦ ¦ ¦формационной безопасности в пла-¦
¦ ¦ ¦тежной системе Банка России" ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать типовую кон-¦ Рабочая группа Банка России,¦
¦ ¦цепцию информационной бе-¦включающая представителя Главного¦
¦ ¦зопасности территориальных¦управления безопасности и защиты¦
¦ ¦учреждений Банка России ¦информации Банка России, в¦
¦ ¦ ¦1999 году планирует завершить ра-¦
¦ ¦ ¦боту по подготовке концепции ти-¦
¦ ¦ ¦повой Единой информационно-вы- ¦
¦ ¦ ¦числительной системы (ЕИВС) тер-¦
¦ ¦ ¦риториального учреждения Банка¦
¦ ¦ ¦России, в которой есть раздел¦
¦ ¦ ¦"Информационная безопасность ЕИВС¦
¦ ¦ ¦ТУ". ¦
¦ ¦ ¦ Разработку "Подсистемы информа-¦
¦ ¦ ¦ционной безопасности ЕИВС ТУ"¦
¦ ¦ ¦планируется завершить в IV квар-¦
¦ ¦ ¦тале 1999 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Подготовить предложения¦ На 1999 год планируется органи-¦
¦ ¦по общим принципам обеспе-¦зация под руководством Главного¦
¦ ¦чения в рамках центрально-¦управления безопасности и защиты¦
¦ ¦го аппарата Банка России¦информации Банка России рабочей¦
¦ ¦единой политики информаци-¦группы по созданию подсистемы ин-¦
¦ ¦онной безопасности ¦формационной безопасности Единой¦
¦ ¦ ¦информационно-вычислительной ¦
¦ ¦ ¦системы (ЕИВС) центрального аппа-¦
¦ ¦ ¦рата Банка России. Срок подготов-¦
¦ ¦ ¦ки предложений по созданию под-¦
¦ ¦ ¦системы - IV квартал 1999 года ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать единое поло-¦ Учитывая разнообразие использу-¦
¦ ¦жение Банка России, регла-¦ющихся в Банке России аппаратных¦
¦ ¦ментирующее деятельность¦платформ, операционных систем,¦
¦ ¦администраторов вычисли-¦систем управления базами данных и¦
¦ ¦тельных ресурсов и систем¦прикладных программ, а также раз-¦
¦ ¦в области защиты и безо-¦личных вариантов их сочетаний в¦
¦ ¦пасности информации ¦конкретных электронных технологи-¦
¦ ¦ ¦ях, разработка единого положения¦
¦ ¦ ¦об администраторах вычислительных¦
¦ ¦ ¦ресурсов и систем представляется¦
¦ ¦ ¦преждевременной. Указанный доку-¦
¦ ¦ ¦мент не сможет служить практичес-¦
¦ ¦ ¦ким руководством, поскольку неиз-¦
¦ ¦ ¦бежно будет содержать только са-¦
¦ ¦ ¦мые общие методические положения¦
¦ ¦ ¦по обеспечению безопасности и за-¦
¦ ¦ ¦щиты информации ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для обеспечения информа-¦ В IV квартале 1999 года запла-¦
¦ ¦ционной безопасности при¦нирована подготовка указания для¦
¦ ¦эксплуатации цифровых АТС,¦территориальных учреждений Банка¦
¦ ¦эксплуатируемых в террито-¦России по порядку проведения ра-¦
¦ ¦риальных учреждениях Банка¦бот по защите цифровых АТС ¦
¦ ¦России, необходимо разра-¦ ¦
¦ ¦ботать документ, регламен-¦ ¦
¦ ¦тирующий порядок решения¦ ¦
¦ ¦данной проблемы ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ 7.4. Управление недвижимостью ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ О программе по ведению¦ ¦
¦ ¦реестра Банка России: ¦ ¦
¦ ¦ - увеличить функциональ-¦ Такая программа в настоящее¦
¦ ¦ные задачи программы (воз-¦время разработана для держателя¦
¦ ¦можность сортировки и по-¦реестра и установлена в Главном¦
¦ ¦лучения справочных данных¦управлении недвижимости Банка¦
¦ ¦по показателям, заложенным¦России. ¦
¦ ¦в базу данных); ¦ ¦
¦ ¦ - рассмотреть вопрос о¦ ¦
¦ ¦возможности разработки¦ ¦
¦ ¦программного средства,¦ ¦
¦ ¦позволяющего автоматизиро-¦ ¦
¦ ¦вать составление таблиц¦ ¦
¦ ¦отчетности; ¦ ¦
¦ ¦ - доработать и направить¦ После отработки программного¦
¦ ¦на места программу, обес-¦обеспечения реестра на уровне¦
¦ ¦печивающую передачу данных¦территориальных учреждений Банка¦
¦ ¦от расчетно-кассового ¦России и внесения в него соот-¦
¦ ¦центра до территориального¦ветствующих дополнений и измене-¦
¦ ¦учреждения Банка России с¦ний такая программа будет разра-¦
¦ ¦возможностью их обработки¦ботана и предложена территориаль-¦
¦ ¦и получения сводной отчет-¦ным учреждениям Банка России для¦
¦ ¦ности, имея также в виду¦внедрения в ГРКЦ, РКЦ, РЦИ и т.д.¦
¦ ¦возможность анализа и по-¦ ¦
¦ ¦лучения данных по любой¦ ¦
¦ ¦характеристике и группе¦ ¦
¦ ¦сведений ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть возмож-¦ Такая возможность имеется (в¦
¦ ¦ность передачи ежеквар-¦карточках учета должны изменяться¦
¦ ¦тальных отчетов по реестру¦только отдельные показатели) ¦
¦ ¦недвижимости только по из-¦ ¦
¦ ¦менившимся показателям, а¦ ¦
¦ ¦не по всему объему данных ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Уменьшить количество од-¦ Сведения в реестр от территори-¦
¦ ¦нотипных сведений по объ-¦альных учреждений Банка России¦
¦ ¦ектам недвижимости, нап-¦стали поступать по новой програм-¦
¦ ¦равляемых в Банк России,¦ме реестра, которая сдана в экс-¦
¦ ¦которые дублируют друг¦плуатацию только в феврале т.г.¦
¦ ¦друга. Все эти сведения¦По многим территориальным учреж-¦
¦ ¦содержатся в заполненных¦дениям Банка России данные до сих¦
¦ ¦карточках учета объектов¦пор уточняются. После завершения¦
¦ ¦недвижимости, также нап-¦этих работ замечание будет приня-¦
¦ ¦равляемых в Банк России ¦то к сведению ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В отчетность по реестру¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦объектов недвижимости¦При рассмотрении вопросов о пере-¦
¦ ¦включать только основные¦даче, продаже, списании с баланса¦
¦ ¦здания (исключить мусоро-¦и т.д. сведения об указанных объ-¦
¦ ¦сборники, надворные туале-¦ектах представляются на Совет ди-¦
¦ ¦ты, ограждения, сараи в¦ректоров Банка России или в Ко-¦
¦ ¦деревянном исполнении) ¦миссию по списанию. Поэтому ука-¦
¦ ¦ ¦занные сведения должны присутс-¦
¦ ¦ ¦твовать в реестре ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Необходимо ведение¦ Внедрение такой системы в нас-¦
¦ ¦компьютерной базы данных¦тоящее время считаем нецелесооб-¦
¦ ¦по земельным участкам,¦разным. Указанная программа тре-¦
¦ ¦зданиям и инженерным сис-¦бует значительных материальных,¦
¦ ¦темам с помощью графичес-¦технических и людских ресурсов.¦
¦ ¦ких программных средств¦Кроме того, информация о многих¦
¦ ¦типа "AutoCad" 14 Rus для¦инженерных системах является зак-¦
¦ ¦Windows, что возможно¦рытой ¦
¦ ¦только при методической и¦ ¦
¦ ¦финансовой поддержке Банка¦ ¦
¦ ¦России. ¦ ¦
¦ ¦ Продолжить работы по пе-¦ ¦
¦ ¦реводу на электронную фор-¦ ¦
¦ ¦му эксплуатационной (про-¦ ¦
¦ ¦ектной) документации объ-¦ ¦
¦ ¦ектов Банка России в целях¦ ¦
¦ ¦автоматизации решаемых за-¦ ¦
¦ ¦дач отделом недвижимости и¦ ¦
¦ ¦эксплуатационными подраз-¦ ¦
¦ ¦делениями территориального¦ ¦
¦ ¦учреждения Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Довести до территориаль-¦ Правовое положение Банка России¦
¦ ¦ных учреждений Банка Рос-¦вытекает из статьи 75 Конституции¦
¦ ¦сии юридические и методи-¦Российской Федерации и определя-¦
¦ ¦ческие рекомендации по¦ется Федеральным законом "О Цент-¦
¦ ¦уточнению вида права на¦ральном банке Российской Федера-¦
¦ ¦недвижимость, в том числе¦ции (Банке России)", особенностью¦
¦ ¦по земельным участкам, как¦которого является соединение в¦
¦ ¦Банка России, так и терри-¦одном лице функций органа госу-¦
¦ ¦ториальных учреждений Бан-¦дарственного регулирования и кре-¦
¦ ¦ка России ¦дитной организации. Исходя из¦
¦ ¦ ¦этого особого статуса Банка Рос-¦
¦ ¦ ¦сии, законодатель предусмотрел,¦
¦ ¦ ¦что имущество Банка России явля-¦
¦ ¦ ¦ется федеральной собственностью,¦
¦ ¦ ¦а Банк России владеет, пользуется¦
¦ ¦ ¦и распоряжается имуществом в со-¦
¦ ¦ ¦ответствии с целями и в порядке,¦
¦ ¦ ¦которые установлены данным Феде-¦
¦ ¦ ¦ральным законом (статья 2) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Исключено. - Письмо ЦБ РФ от 18.06.1999 N 183-Т ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В настоящее время терри-¦ Территориальные учреждения Бан-¦
¦ ¦ториальные учреждения Бан-¦ка России в вопросах возмездного¦
¦ ¦ка России не имеют доста-¦(аренда, наем) и безвозмездного¦
¦ ¦точной методологической и¦пользования недвижимым имуществом¦
¦ ¦законодательной базы как¦должны руководствоваться главами¦
¦ ¦в вопросах владения и¦34 - 36 Гражданского кодекса Рос-¦
¦ ¦пользования недвижимостью,¦сийской Федерации ¦
¦ ¦так и по вопросам инвести-¦ ¦
¦ ¦рования в поддержание,¦ ¦
¦ ¦развитие и воспроизводство¦ ¦
¦ ¦основных фондов ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Организовать курсы или¦ В настоящее время обучение¦
¦ ¦семинар, на котором необ-¦должно проводиться на местах са-¦
¦ ¦ходимо обсудить вопросы по¦мостоятельно по рекомендациям,¦
¦ ¦совершенствованию работы¦которые разработаны Главным уп-¦
¦ ¦по ведению реестра объек-¦равлением недвижимости Банка Рос-¦
¦ ¦тов недвижимости Банка¦сии ¦
¦ ¦России. ¦ ¦
¦ ¦ Организовать учебу по¦ ¦
¦ ¦вопросам управления недви-¦ ¦
¦ ¦жимостью ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ В связи с непрекращающи-¦ Вопрос о переиздании Приказа¦
¦ ¦мися кризисными явлениями¦Банка России от 02.07.97 N 02-288¦
¦ ¦в экономике страны и пос-¦рассматривается. ¦
¦ ¦тоянным ростом инфляции¦ Предложение о передаче в веде-¦
¦ ¦необходимо переиздать При-¦ние начальников территориальных¦
¦ ¦каз Банка России от¦учреждений Банка России вопросов¦
¦ ¦02.07.97 N 02-288 с тем,¦капитального и текущего ремонтов¦
¦ ¦чтобы все контрольные циф-¦будет дополнительно изучено при¦
¦ ¦ры по утверждению и разра-¦разработке Банком России проектов¦
¦ ¦ботке проектно-сметной ¦"Положения по техническому обслу-¦
¦ ¦документации на строитель-¦живанию, текущему и капитальному¦
¦ ¦ство и реконструкцию зда-¦ремонту зданий, инженерных сетей¦
¦ ¦ний и сооружений были взя-¦и сооружений Центрального банка¦
¦ ¦ты за основу в ценах¦Российской Федерации" и "Положе-¦
¦ ¦1991 года с обязательным¦ния о порядке подготовки проект-¦
¦ ¦увеличением их в 2 раза¦но-сметной документации и зак- ¦
¦ ¦для районов Крайнего Севе-¦лючения договоров на капитальный¦
¦ ¦ра. Вопросы капитального и¦ремонт объектов Центрального бан-¦
¦ ¦текущего ремонта передать¦ка Российской Федерации" ¦
¦ ¦в ведение начальников тер-¦ ¦
¦ ¦риториальных учреждений¦ ¦
¦ ¦Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Оказать помощь в обеспе-¦ В целях оказания правовой помо-¦
¦ ¦чении нормативной базой¦щи территориальным учреждениям¦
¦ ¦Госстроя России по вопро-¦Банка России подготовлен "Пере-¦
¦ ¦сам строительства, ремонта¦чень основных нормативных и иных¦
¦ ¦и реконструкции основных¦актов в области организации и фи-¦
¦ ¦фондов на бумажных и¦нансирования строительства, ре-¦
¦ ¦электронных носителях. ¦конструкции и капитального ремон-¦
¦ ¦ В целях своевременной¦та и содержания зданий и сооруже-¦
¦ ¦информации об изменениях и¦ний, используемых в системе Банка¦
¦ ¦дополнениях в области за-¦России" (письмо Банка России от¦
¦ ¦конодательной базы в сфере¦05.01.99 N 4-Т). ¦
¦ ¦строительства и ремонта¦ Компьютерные программы и норма-¦
¦ ¦осуществлять централизо-¦тивная литература приобретаются¦
¦ ¦ванную поставку норматив-¦территориальными учреждениями¦
¦ ¦ных документов и литерату-¦Банка России в установленном по-¦
¦ ¦ры. ¦рядке. Средства на приобретение¦
¦ ¦ Выделить средства на¦нормативной и методической лите-¦
¦ ¦приобретение нормативной и¦ратуры по различным вопросам, а¦
¦ ¦методической литературы по¦также программных комплексов вы-¦
¦ ¦вопросам недвижимости и¦деляются Финансовым департаментом¦
¦ ¦строительства. ¦Банка России ¦
¦ ¦ Организовать внедрение¦ ¦
¦ ¦программ по законодатель-¦ ¦
¦ ¦ной и нормативной базе ка-¦ ¦
¦ ¦питального строительства и¦ ¦
¦ ¦ремонта (программы типа¦ ¦
¦ ¦"Стройэксперт-Кодекс", ¦ ¦
¦ ¦"Win смета", "СтройКон-¦ ¦
¦ ¦сультант-2.1") ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Взаимодействие с регио-¦ Ассигнования на данные цели за-¦
¦ ¦нальным центром ценообра-¦ложены в сводном сметном расчете,¦
¦ ¦зования в строительстве¦их оплата возможна при включении¦
¦ ¦построено на платной осно-¦объекта в план и открытии финан-¦
¦ ¦ве. Для решения этой проб-¦сирования на эти цели ¦
¦ ¦лемы требуется ежегодное¦ ¦
¦ ¦выделение ассигнований на¦ ¦
¦ ¦получение "свежих" регио-¦ ¦
¦ ¦нальных индексов, также на¦ ¦
¦ ¦приобретение и сопровожде-¦ ¦
¦ ¦ние сметных программ, со-¦ ¦
¦ ¦держащих "привязные" цены ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Сократить сроки проведе-¦ Срыв нормативных сроков прове-¦
¦ ¦ния экспертизы заданий и¦дения экспертизы проектов зачас-¦
¦ ¦проектов в управлении экс-¦тую предопределен крайне низким¦
¦ ¦пертно-правовой работы ¦качеством проектов, их некомп-¦
¦ ¦ ¦лектностью, неритмичностью пос-¦
¦ ¦ ¦тупления на экспертизу, низкой¦
¦ ¦ ¦требовательностью заказчиков. ¦
¦ ¦ ¦ В настоящее время Банком России¦
¦ ¦ ¦ведется подготовка "Регламента¦
¦ ¦ ¦рассмотрения проектно-сметной ¦
¦ ¦ ¦документации в подразделениях¦
¦ ¦ ¦Банка России", призванного снять¦
¦ ¦ ¦несогласованность при проведении¦
¦ ¦ ¦ведомственной экспертизы, упоря-¦
¦ ¦ ¦дочить ход и сроки ее проведения ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Дать больше прав терри-¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦ториальным учреждениям¦Территориальные учреждения Банка¦
¦ ¦Банка России в проведении¦России, не имея статуса юридичес-¦
¦ ¦подрядных торгов, заключе-¦кого лица, не имеют права на по-¦
¦ ¦нии договоров на строи-¦лучение лицензий на осуществление¦
¦ ¦тельные и ремонтные рабо-¦строительной деятельности, в том¦
¦ ¦ты, проведение экспертизы¦числе и на проведение экспертизы¦
¦ ¦проектов на местах ¦проектов строительства ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Главному управлению нед-¦ В настоящее время вопрос рас-¦
¦ ¦вижимости Банка России не-¦сматривается Банком России ¦
¦ ¦обходимо решить вопрос о¦ ¦
¦ ¦наделении территориальных¦ ¦
¦ ¦учреждений Банка России¦ ¦
¦ ¦полномочиями для выступле-¦ ¦
¦ ¦ния в роли заказчика при¦ ¦
¦ ¦проведении строительно -¦ ¦
¦ ¦монтажных, проектно -¦ ¦
¦ ¦изыскательских и других¦ ¦
¦ ¦видов работ с получением¦ ¦
¦ ¦соответствующих лицензий ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Для более оперативного и¦ Предложение не поддерживается.¦
¦ ¦эффективного использования¦Значительное сокращение сметных¦
¦ ¦средств, выделяемых для¦расходов в 1999 году требует¦
¦ ¦проведения капитальных ре-¦строгого контроля за целевым ис-¦
¦ ¦монтов в расчетно-кассо- ¦пользованием средств. Пообъектная¦
¦ ¦вых центрах области (смет-¦привязка является инструментом¦
¦ ¦ной стоимостью до 1,0 млн.¦такого контроля ¦
¦ ¦руб.), предлагаем выделять¦ ¦
¦ ¦сметные ассигнования тер-¦ ¦
¦ ¦риториальным учреждениям¦ ¦
¦ ¦Банка России общей суммой,¦ ¦
¦ ¦без пообъектной разбивки,¦ ¦
¦ ¦с представлением ежеквар-¦ ¦
¦ ¦тально отчетов с пообъект-¦ ¦
¦ ¦ной расшифровкой выполнен-¦ ¦
¦ ¦ных объемов капремонта ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предложения по совершенствованию Реестра объектов недвижи-¦
¦ ¦мости Банка России (разделение объектов на строящиеся и про-¦
¦ ¦ектируемые, возможность отражения в карточках учета сведений¦
¦ ¦по ремонту фасадов, кровель и т.д.) будут проанализированы и¦
¦ ¦учтены при разработке версий новой программы. Проведение¦
¦ ¦указанной работы намечено на 1999 год ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ ¦ Вопросы списания с баланса территориальных учреждений Бан-¦
¦ ¦ка России стоимости числящихся на нем жилых помещений, пере-¦
¦ ¦данных в собственность работникам на основании договоров о¦
¦ ¦бесплатной передаче, а также вопросы передачи объектов жило-¦
¦ ¦го назначения в муниципальную собственность будут рассмотре-¦
¦ ¦ны и проанализированы после получения информации от всех¦
¦ ¦территориальных учреждений Банка России по письму Главного¦
¦ ¦управления недвижимости Банка России от 05.02.99¦
¦ ¦N 38-1-1/143 ¦
¦ +------------------------------------------------------------+
¦ ¦ Выделение средств на строительство, реконструкцию, ремонт-¦
¦ ¦ные работы конкретных объектов, усовершенствование отопи-¦
¦ ¦тельных систем и создание резервных систем теплоснабжения,¦
¦ ¦замену устаревшего технологического оборудования и т.п. бу-¦
¦ ¦дут рассмотрены после утверждения плана капитального строи-¦
¦ ¦тельства на 1999 год и составления проекта плана капитально-¦
¦ ¦го строительства на 2000 год ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 7.5. Обучение персонала ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Использовать формы дис-¦ Элементы дистанционного обуче-¦
¦ ¦танционного обучения для¦ния внедряются в практику работы¦
¦ ¦студентов банковских школ,¦Омской, Санкт-Петербургской, ¦
¦ ¦обучающихся по заочной¦Томской, Челябинской и других¦
¦ ¦форме, в т.ч. для проведе-¦банковских школ. ¦
¦ ¦ния вступительных экзаме-¦ Что касается предложения ис-¦
¦ ¦нов для работников удален-¦пользовать данную форму при про-¦
¦ ¦ных расчетно-кассовых ¦ведении вступительных экзаменов в¦
¦ ¦центров ¦учебных заведениях, то оно не мо-¦
¦ ¦ ¦жет быть принято в связи с тем,¦
¦ ¦ ¦что противоречит нормативным до-¦
¦ ¦ ¦кументам Минобразования России ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Распространить условия¦ Предложение не поддерживается. ¦
¦ ¦оплаты труда, возмещения¦ Работники, проходящие повышение¦
¦ ¦стоимости проезда, коман-¦квалификации, имеют статус слуша-¦
¦ ¦дировочных расходов для¦телей, а не студентов, и пользу-¦
¦ ¦сотрудников, обучающихся¦ются льготами, установленными для¦
¦ ¦на курсах повышения квали-¦работников, совмещающих работу с¦
¦ ¦фикации, на студентов бан-¦обучением, согласно п. 26 "Типо-¦
¦ ¦ковских школ, обучающихся¦вого положения об образовательном¦
¦ ¦заочно на базе непрофиль-¦учреждении дополнительного про-¦
¦ ¦ного высшего образования¦фессионального образования (повы-¦
¦ ¦(1 год 2 месяца), так как¦шения квалификации) специалис-¦
¦ ¦данная форма обучения от-¦тов", утвержденного Постановлени-¦
¦ ¦носится к переподготовке¦ем Правительства Российской Феде-¦
¦ ¦персонала ¦рации от 26.06.95 N 610 РФ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Заложить в смету статьи¦ Затраты, связанные с приобрете-¦
¦ ¦"Подготовка кадров" расхо-¦нием книг для библиотек террито-¦
¦ ¦ды на учебно-наглядные ¦риальных учреждений Банка России,¦
¦ ¦пособия и учебно-методи- ¦независимо от их стоимости, отно-¦
¦ ¦ческую литературу ¦сятся к капитальным вложениям и¦
¦ ¦ ¦учитываются как основные средства¦
¦ ¦ ¦(письма Банка России от 02.07.96¦
¦ ¦ ¦N 92-96 (ДСП), Департамента бух-¦
¦ ¦ ¦галтерского учета и отчетности¦
¦ ¦ ¦Банка России от 05.05.97¦
¦ ¦ ¦N 18-2-1/1-362) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Рассмотреть возможность¦ Указанное обучение предусмотре-¦
¦ ¦проведения на постоянной¦но "Программой работы с персона-¦
¦ ¦основе обучения персонала¦лом в системе Банка России на¦
¦ ¦по вопросам менеджмента с¦1998 - 2000 гг." и проектом плана¦
¦ ¦привлечением специалистов¦обучения персонала Банка России в¦
¦ ¦отдела мотивации и монито-¦1999 году ¦
¦ ¦ринга персонала Управления¦ ¦
¦ ¦персонала Банка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Предусмотреть ежегодное¦ Проведение учебных мероприятий¦
¦ ¦проведение семинаров или¦по указанной тематике организует-¦
¦ ¦курсов повышения квалифи-¦ся централизованно при наличии¦
¦ ¦кации начальников юриди-¦заявок от территориальных учреж-¦
¦ ¦ческих служб по вопросам¦дений Банка России и соответству-¦
¦ ¦обобщения практики приме-¦ющих департаментов Банка России ¦
¦ ¦нения новых инструкций,¦ ¦
¦ ¦положений банковского,¦ ¦
¦ ¦гражданского, налогового¦ ¦
¦ ¦законодательств, а также¦ ¦
¦ ¦по вопросам банкротства. ¦ ¦
¦ ¦ Проводить курсы или се-¦ ¦
¦ ¦минары с руководителями и¦ ¦
¦ ¦специалистами хозяйствен-¦ ¦
¦ ¦ных управлений и отделов¦ ¦
¦ ¦по работе с недвижимостью¦ ¦
¦ ¦по вопросам заключения до-¦ ¦
¦ ¦говоров, применения расце-¦ ¦
¦ ¦нок, подготовки смет и др.¦ ¦
¦ ¦ Организовать семинары по¦ ¦
¦ ¦вопросам правильности¦ ¦
¦ ¦сметно-штатного регули- ¦ ¦
¦ ¦рования, расчета заработ-¦ ¦
¦ ¦ной платы, налогообложения¦ ¦
¦ ¦и т.п. ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Организовать в 1999 году¦ Обучение руководителей различ-¦
¦ ¦централизованные мероприя-¦ного уровня по программе "Техно-¦
¦ ¦тия для обучения управлен-¦логия эффективного управления"¦
¦ ¦ческой компетентности: ¦будет организовываться в соот-¦
¦ ¦ - начальников территори-¦ветствии с заявленной потреб-¦
¦ ¦альных учреждений Банка¦ностью и финансовыми возможностя-¦
¦ ¦России на базе межрегио-¦ми Банка России ¦
¦ ¦нального учебного центра¦ ¦
¦ ¦г. Тулы по программе "Тех-¦ ¦
¦ ¦нология эффективного уп-¦ ¦
¦ ¦равления"; ¦ ¦
¦ ¦ - руководителей струк-¦ ¦
¦ ¦турных подразделений всех¦ ¦
¦ ¦уровней территориальных¦ ¦
¦ ¦учреждений и расчетно -¦ ¦
¦ ¦кассовых центров современ-¦ ¦
¦ ¦ным технологиям управления¦ ¦
¦ ¦и оценки персонала ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Организовать в 1999 году¦ Предусмотрено в проекте плана¦
¦ ¦курсы повышения квалифика-¦обучения персонала Банка России¦
¦ ¦ции для специалистов уп-¦на 1999 год ¦
¦ ¦равления эмиссионно-кас- ¦ ¦
¦ ¦совых операций ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Разработать типовые¦ Соответствующие учебные планы¦
¦ ¦учебные планы подготовки¦включены в тематику разработок¦
¦ ¦резерва на руководящие¦Учебно-методического центра на ¦
¦ ¦должности в территориаль-¦1999 год ¦
¦ ¦ных учреждениях и расчет-¦ ¦
¦ ¦но-кассовых центрах Бан- ¦ ¦
¦ ¦ка России ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Конкретные предложения по организации семинаров и уточне-¦
¦ ¦нию учебных планов будут рассмотрены и при возможности учте-¦
¦ ¦ны в процессе работы ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 8. Вопросы предоставления (размещения) кредитными ¦
¦ организациями денежных средств на возвратной основе ¦
¦ и начисления процентов ¦
+---T--------------------------T---------------------------------+
¦ ¦ Начислять проценты на¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦остаток задолженности по¦поскольку не имеет никаких преи-¦
¦ ¦привлеченным (размещенным)¦муществ по сравнению с установ-¦
¦ ¦денежным средствам, сло-¦ленным пунктом 3.5 Положения¦
¦ ¦жившийся на конец операци-¦Банка России от 26.06.98 N 39-П¦
¦ ¦онного дня, а не на его¦порядком и не повлечет за собой¦
¦ ¦начало, как это указано в¦изменение суммы начисленных про-¦
¦ ¦п. 3.5 Положения Банка¦центов по привлеченным (размещен-¦
¦ ¦России от 26.06.98 N 39-П¦ным) денежным средствам ¦
¦ ¦(с учетом изменений и до-¦ ¦
¦ ¦полнений), поскольку в¦ ¦
¦ ¦противном случае день пре-¦ ¦
¦ ¦доставления кредита не¦ ¦
¦ ¦входит в период начисления¦ ¦
¦ ¦процентов, а день погаше-¦ ¦
¦ ¦ния кредита учитывается ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Распространить действие¦ Предложение не поддерживается,¦
¦ ¦п. 4.5 Положения Банка¦поскольку в соответствии со¦
¦ ¦России от 26.06.98 N 39-П¦статьей 29 Федерального закона "О¦
¦ ¦(с учетом изменений и до-¦банках и банковской деятельности"¦
¦ ¦полнений) о запрещении¦процентные ставки по кредитам,¦
¦ ¦включения льготных условий¦вкладам (депозитам) и комиссион-¦
¦ ¦в договоры привлечения¦ное вознаграждение по операциям¦
¦ ¦(размещения) денежных¦устанавливаются кредитной органи-¦
¦ ¦средств, заключенные с ак-¦зацией по соглашению с клиентами,¦
¦ ¦ционерами (участниками)¦если иное не предусмотрено феде-¦
¦ ¦банков, на договора, зак-¦ральным законом. ¦
¦ ¦люченные с остальными ка-¦ Вместе с тем, согласно статьи¦
¦ ¦тегориями граждан ¦30 вышеуказанного Федерального¦
¦ ¦ ¦закона, участники кредитной орга-¦
¦ ¦ ¦низации не имеют каких-либо преи-¦
¦ ¦ ¦муществ при рассмотрении вопроса¦
¦ ¦ ¦о получении кредита или об оказа-¦
¦ ¦ ¦нии им иных банковских услуг, ес-¦
¦ ¦ ¦ли иное не предусмотрено феде-¦
¦ ¦ ¦ральным законом ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ По п. 5.2 Положения Бан-¦ ¦
¦ ¦ка России от 26.06.98¦ ¦
¦ ¦N 39-П (с учетом изменений¦ ¦
¦ ¦и дополнений): ¦ ¦
¦ ¦ - установить иной крите-¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦рий для списания текущей и¦нято, поскольку по кредитам, от-¦
¦ ¦просроченной задолженности¦несенным ко 2-й и выше группам¦
¦ ¦по процентам с баланса на¦риска в соответствии с Инструкци-¦
¦ ¦внебалансовые счета¦ей Банка России от 30.06.97 N 62а¦
¦ ¦N 91603, 91604 - наличие¦"О порядке формирования и исполь-¦
¦ ¦просроченной задолженности¦зования резерва на возможные по-¦
¦ ¦по основному долгу и/или¦тери по ссудам" (с учетом измене-¦
¦ ¦неуплате процентов в тече-¦ний и дополнений), существует¦
¦ ¦ние 30 дней. В дальнейшем,¦значительный риск неисполнения¦
¦ ¦при полном погашении прос-¦клиентом - заемщиком обязательств¦
¦ ¦роченной задолженности по¦по возврату кредита и уплате про-¦
¦ ¦основному долгу и процен-¦центов. Отражение задолженности¦
¦ ¦там, начисление и учет¦(включая срочную) по процентам по¦
¦ ¦процентов вновь ведется на¦указанным кредитам на счетах ба-¦
¦ ¦балансовых счетах; ¦лансового учета признано нецеле-¦
¦ ¦ ¦сообразным с точки зрения методо-¦
¦ ¦ ¦логии бухгалтерского учета. ¦
¦ ¦ - при отнесении ссудной¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦задолженности ко 2-й и¦нято. Классификация предоставлен-¦
¦ ¦выше группам риска перено-¦ных кредитов должна производиться¦
¦ ¦сить проценты с соответс-¦банком не в последний рабочий¦
¦ ¦твующих балансовых счетов¦день отчетного месяца (одновре-¦
¦ ¦на внебалансовые не в сро-¦менно с корректировкой величины¦
¦ ¦ки, указанные в данном¦сформированных резервов на воз-¦
¦ ¦пункте, а в момент класси-¦можные потери по ссудам), а по¦
¦ ¦фикации ссудной задолжен-¦мере изменения качества кредита¦
¦ ¦ности по группам кредитно-¦на ежедневной основе, исходя из¦
¦ ¦го риска, т.е. в последний¦критериев оценки кредитного рис-¦
¦ ¦рабочий день ¦ка, установленных Инструкцией¦
¦ ¦ ¦Банка России от 30.06.97 N 62а "О¦
¦ ¦ ¦порядке формирования и использо-¦
¦ ¦ ¦вания резерва на возможные потери¦
¦ ¦ ¦по ссудам" (с учетом изменений и¦
¦ ¦ ¦дополнений) ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Какую группу риска сле-¦ Классификация предоставленных¦
¦ ¦дует указать в распоряже-¦кредитов должна производиться¦
¦ ¦нии на предоставление де-¦банком на ежедневной основе, ис-¦
¦ ¦нежных средств согласно¦ходя из критериев оценки кредит-¦
¦ ¦п. 2.3.1 Положения Банка¦ного риска, установленных Инс-¦
¦ ¦России от 31.08.98 N 54-П,¦трукцией Банка России от 30.06.97¦
¦ ¦если на момент выдачи но-¦N 62а (с учетом изменений и до-¦
¦ ¦вого кредита у ссудозаем-¦полнений). Исходя из вышеизложен-¦
¦ ¦щика по ранее выданным¦ного, в распоряжении на выдачу¦
¦ ¦ссудам, отнесенным ко 2-й¦очередного кредита должна указы-¦
¦ ¦и выше группам, улучшились¦ваться группа риска, присвоенная¦
¦ ¦критерии оценки риска.¦ссуде в день ее предоставления.¦
¦ ¦Формирование резервов на¦При этом в последний рабочий день¦
¦ ¦возможные потери по ссудам¦отчетного месяца делаются бухгал-¦
¦ ¦производится ежемесячно на¦терские проводки, отражающие из-¦
¦ ¦отчетную дату в последний¦менение величины резерва на воз-¦
¦ ¦рабочий день отчетного ме-¦можные потери по ссудам в зависи-¦
¦ ¦сяца (п. 3.4 Инструкции¦мости от суммы фактической ссуд-¦
¦ ¦Банка России от 30.06.97¦ной задолженности и от группы¦
¦ ¦N 62а), означает ли это,¦риска, к которой отнесена соот-¦
¦ ¦что распоряжение об изме-¦ветствующая ссуда на отчетную да-¦
¦ ¦нении группы кредитного¦ту ¦
¦ ¦риска должно составляться¦ ¦
¦ ¦в последний день отчетного¦ ¦
¦ ¦месяца или в день факти-¦ ¦
¦ ¦ческого появления ухудше-¦ ¦
¦ ¦ния (улучшения) критерия¦ ¦
¦ ¦риска ¦ ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Пункт 3.1 Положения Бан-¦ Внесение соответствующих изме-¦
¦ ¦ка России от 31.08.98¦нений и дополнений в Положение¦
¦ ¦N 54-П "О порядке предос-¦Банка России от 31.08.98 N 54-П¦
¦ ¦тавления (размещения) кре-¦нецелесообразно, поскольку п. 3.1¦
¦ ¦дитными организациями де-¦указанного Положения определяет¦
¦ ¦нежных средств и их возв-¦порядок исполнения клиентами -¦
¦ ¦рата (погашения)" допол-¦заемщиками установленных соот-¦
¦ ¦нить подпунктом (5) следу-¦ветствующим договором обяза-¦
¦ ¦ющего содержания: "другими¦тельств по возврату суммы основ-¦
¦ ¦способами в соответствии с¦ного долга и уплате процентов. ¦
¦ ¦действующим законодатель-¦ В настоящее время в Банке Рос-¦
¦ ¦ством". При этом необходи-¦сии осуществляется работа над¦
¦ ¦мо определить порядок бух-¦проектом нормативного акта, опре-¦
¦ ¦галтерского учета соот-¦деляющего порядок применения кре-¦
¦ ¦ветствующих операций ¦дитными организациями отдельных¦
¦ ¦ ¦норм Гражданского кодекса Рос-¦
¦ ¦ ¦сийской Федерации при прекращении¦
¦ ¦ ¦обязательств по договорам на пре-¦
¦ ¦ ¦доставление (размещение) денежных¦
¦ ¦ ¦средств и отражения в бухгалтерс-¦
¦ ¦ ¦ком учете связанных с этим опера-¦
¦ ¦ ¦ций ¦
+---+--------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ Конкретизировать режим¦ Предложение не может быть при-¦
¦ ¦работы расчетного счета¦нято, поскольку противоречит¦
¦ ¦кредитуемого предприятия в¦статье 855 Гражданского кодекса¦
¦ ¦случае зачисления на него¦Российской Федерации, устанавли-¦
¦ ¦суммы кредита в порядке,¦вающей очередность списания де-¦
¦ ¦изложенном в Положении¦нежных средств со счета ¦
¦ ¦Банка России от 31.08.98¦ ¦
¦ ¦N 54-П. ¦ ¦
¦ ¦ В этих целях в указанном¦ ¦
¦ ¦Положении целесообразно¦ ¦
¦ ¦предусмотреть норму, сог-¦ ¦
¦ ¦ласно которой суммы целе-¦ ¦
¦ ¦вых кредитов проходили бы¦ ¦
¦ ¦по банковскому счету кли-¦ ¦
¦ ¦ента-заемщика транзитом ¦ ¦
¦ ¦и направлялись бы исключи-¦ ¦
¦ ¦тельно на установленные¦ ¦
¦ ¦соответствующим договором¦ ¦
¦ ¦цели. При этом возврат¦ ¦
¦ ¦клиентом-заемщиком суммы ¦ ¦
¦ ¦основного долга и уплата¦ ¦
¦ ¦процентов по соответствую-¦ ¦
¦ ¦щему договору также должны¦ ¦
¦ ¦осуществляться по его сче-¦ ¦
¦ ¦ту транзитом ¦ ¦
L---+--------------------------+----------------------------------
|
