УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 15.06.2004 N 1451-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
21 декабря 2000 г. N 129-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ВЫДАЧЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РАЗРЕШЕНИЙ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ - РЕЗИДЕНТАМ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ
ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У)
На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации "О
валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк
Российской Федерации устанавливает порядок выдачи территориальными
учреждениями Банка России юридическим лицам - резидентам
разрешений на осуществление отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала.
1. Общие положения
1.1. В целях настоящего Положения используются следующие
основные понятия:
1.1.1. Валютные операции - операции, осуществляемые
юридическими лицами - резидентами в порядке, устанавливаемом
Центральным банком Российской Федерации, указанные в Приложении 1
и Приложении 2 к настоящему Положению.
1.1.2. Разрешение - документ, выдаваемый территориальным
учреждением юридическому лицу - резиденту, определяющий право
последнего на осуществление Валютной операции.
1.1.3. Дополнение к Разрешению - документ, выдаваемый
территориальным учреждением юридическому лицу - резиденту,
определяющий право последнего на осуществление Валютной операции
по измененным по отношению к ранее разрешенным условиям.
1.1.4. Досье - комплект документов по Валютной операции
юридического лица - резидента, хранящийся в уполномоченном банке.
1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции,
порядок осуществления которых установлен иными нормативными актами
Центрального банка Российской Федерации.
(п. 1.2 в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У)
1.3. Валютные операции осуществляются юридическими лицами -
резидентами на основании Разрешений (Дополнений к Разрешению).
1.4. Разрешение (Дополнение к Разрешению) должно быть получено
юридическим лицом - резидентом до момента возникновения
обязательств по Валютной операции (до момента изменения
обязательств по Валютной операции).
1.5. Расчеты по Валютным операциям осуществляются юридическими
лицами - резидентами в безналичном порядке.
1.6. Расчеты в иностранной валюте, осуществляемые в рамках
одной Валютной операции, должны осуществляться через счет
юридического лица - резидента в иностранной валюте в одном
уполномоченном банке (одном филиале), за исключением случаев,
прямо установленных настоящим Положением.
1.7. Валютные операции должны осуществляться в соответствии с
условиями выданного Разрешения.
1.8. Уполномоченные банки выполняют распоряжения юридических
лиц - резидентов на проведение расчетов по Валютным операциям
после получения ими второго экземпляра Разрешения в порядке,
определенном п. 2.8 настоящего Положения.
2. Порядок выдачи Разрешений
территориальными учреждениями
2.1. На каждую Валютную операцию территориальным учреждением
выдается отдельное Разрешение.
2.2. Для получения Разрешения юридические лица - резиденты
направляют в территориальные учреждения по месту своей
государственной регистрации заявление в произвольной форме,
содержащее сведения о юридическом лице - резиденте, о нерезиденте,
об основных условиях Валютной операции, в том числе реквизиты
валютных счетов, через которые будет осуществляться Валютная
операция, комплект документов, указанный в Приложении 3 к
настоящему Положению, а также в зависимости от предполагаемой к
осуществлению Валютной операции документы, указанные в Приложении
4 к настоящему Положению.
2.3. Заявление и комплект документов направляются в
территориальное учреждение на имя начальника (заместителя
начальника) территориального учреждения заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении либо сдаются под расписку
уполномоченному сотруднику территориального учреждения.
2.4. Территориальные учреждения проверяют полноту
представленного комплекта документов, правильность их оформления,
а также соответствие сведений, содержащихся в заявлении и в
представленных документах, требованиям настоящего Положения.
2.5. Срок рассмотрения заявок и принятия решений о выдаче
Разрешения не должен превышать 20 рабочих дней, следующих за датой
поступления заявления и всех необходимых документов в
территориальное учреждение.
2.6. Разрешение выдается в двух экземплярах и подписывается
начальником территориального учреждения или его заместителем,
который определяется в соответствии с приказом территориального
учреждения, при этом подписи заверяются гербовой печатью.
2.7. Первый экземпляр Разрешения на осуществление Валютной
операции направляется юридическому лицу - резиденту заказным
почтовым отправлением либо выдается на руки под расписку лицу,
имеющему доверенность от юридического лица - резидента.
2.8. Второй экземпляр Разрешения на осуществление Валютной
операции направляется заказным почтовым отправлением
уполномоченному банку, через который юридическое лицо - резидент
предполагает осуществлять расчеты по данной Валютной операции,
либо выдается на руки лицу, имеющему доверенность от
уполномоченного банка.
3. Порядок выдачи Дополнения к Разрешению
3.1. В случае изменения условий осуществления Валютной
операции, изложенных в Разрешении, территориальным учреждением
выдается юридическому лицу - резиденту Дополнение к Разрешению,
отражающее данные изменения.
3.2. Для получения Дополнения к Разрешению юридическое лицо -
резидент направляет в территориальное учреждение, ранее выдавшее
Разрешение, заявление, отражающее измененные условия осуществления
Валютной операции, с приложением документов в обоснование
необходимости внесения изменений в ранее выданное Разрешение.
3.3. В случае выдачи Дополнения к Разрешению, связанного с
переходом юридического лица - резидента на обслуживание в другой
уполномоченный банк:
3.3.1. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней,
следующих за датой поступления заявления, отражающего измененные
условия осуществления Валютной операции, направляет в
уполномоченный банк, ранее обслуживавший Валютную операцию
юридического лица - резидента, запрос о необходимости направить в
течение 5 рабочих дней, следующих за датой поступления запроса, в
адрес территориального учреждения копии Досье, заверенные подписью
руководителя и печатью уполномоченного банка.
3.3.2. Территориальное учреждение одновременно с Дополнением к
Разрешению направляет уполномоченному банку, который будет
обслуживать Валютную операцию юридического лица - резидента, копию
Досье.
3.4. Для выдачи Дополнения к Разрешению территориальное
учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной
операции, о нерезиденте, а также о юридическом лице - резиденте.
3.5. Заявление, отражающее изменения условий осуществления
Валютной операции, и прилагаемые документы направляются в
территориальное учреждение на имя начальника (заместителя
начальника) территориального учреждения заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении либо сдаются под расписку
уполномоченному сотруднику территориального учреждения.
3.6. Территориальное учреждение рассматривает представленные
документы в порядке, установленном пп. 2.4 - 2.5 настоящего
Положения.
3.7. Каждому Дополнению к Разрешению присваивается порядковый
номер.
3.8. Дополнение к Разрешению выдается и рассылается в порядке,
установленном пп. 2.6 - 2.8 настоящего Положения.
4. Отказ территориальными учреждениями
в выдаче Разрешений и Дополнений к Разрешениям
4.1. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам -
резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) при
наличии одного из следующих оснований:
4.1.1. Валютная операция, с просьбой о выдаче Разрешения на
осуществление которой обращается юридическое лицо - резидент,
осуществлена.
4.1.2. Представленный юридическим лицом - резидентом в
территориальное учреждение Банка России комплект документов не
отвечает требованиям настоящего Положения либо законодательства
Российской Федерации.
4.1.3. В представленном юридическим лицом - резидентом
комплекте документов содержится недостоверная информация.
4.2. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам -
резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) на
осуществление Валютных операций, указанных в Приложении 2
настоящего Положения, при наличии хотя бы одного из следующих
оснований:
4.2.1. Документы, необходимые для получения Разрешения на
осуществление Валютной операции, направлены юридическим лицом -
резидентом в территориальное учреждение после возникновения
обязательств по осуществлению данной Валютной операции.
4.2.2. У юридического лица - резидента имеются неисполненные
предписания органа валютного регулирования и валютного контроля по
устранению нарушений валютного законодательства Российской
Федерации, нормативных актов Банка России, лицензий (разрешений)
Банка России.
4.2.3. У юридического лица - резидента имеется задолженность
по платежам в бюджеты и внебюджетные фонды при отсутствии
ходатайства о выдаче Разрешения соответствующих государственных
органов, ответственных за сбор указанных платежей.
4.3. В случае принятия территориальным учреждением решения об
отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению)
территориальное учреждение в течение 20 рабочих дней, следующих за
датой поступления заявления и документов юридического лица -
резидента, направляет заявителю письменное уведомление об отказе в
выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) с указанием причин
отказа.
4.4. После устранения юридическим лицом - резидентом причин,
по которым территориальным учреждением ранее было отказано ему в
выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению), юридическое лицо -
резидент вправе повторно обратиться в территориальное учреждение с
представлением необходимых документов.
5. Порядок осуществления валютного контроля
уполномоченными банками
5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами - резидентами
условий Разрешений осуществляется уполномоченными банками.
5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения
юридического лица - резидента на проведение расчетов по Валютной
операции, предусматривающей списание иностранной валюты со счета
юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям
выданного Разрешения уполномоченный банк обязан отказать
юридическому лицу - резиденту в осуществлении платежа по Валютной
операции.
5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной
операции, предусматривающей зачисление иностранной валюты на счет
юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям
выданного Разрешения уполномоченный банк обязан:
5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое
лицо - резидента о зачислении в порядке, установленном
нормативными актами Банка России.
5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о
несоответствии условий Валютной операции условиям выданного
Разрешения в территориальное учреждение, выдавшее данное
Разрешение.
5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее
документацию по каждой Валютной операции, подпадающей под действие
настоящего Положения, состоящее из второго экземпляра Разрешения
(Дополнения к Разрешению), копий документов по сделке, а также
копий платежных документов по Валютной операции. Порядок ведения
Досье устанавливается уполномоченными банками самостоятельно.
5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным
операциям, указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты
завершения Валютной операции.
5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным
операциям, указанным в Приложении 2, не менее 5 лет:
5.6.1. По п. 1 - с даты прекращения участия юридического лица
- резидента в уставном капитале нерезидента.
5.6.2. По п. 2 - с даты прекращения прав на недвижимое
имущество за рубежом.
5.6.3. По п. 3 - с даты исполнения нерезидентом своих
обязательств по полученному займу.
5.6.4. По п. 4 - с даты завершения Валютной операции.
6. Отчетность юридических лиц - резидентов,
уполномоченных банков, территориальных учреждений
6.1. Юридические лица - резиденты, получившие Разрешение
(Дополнение к Разрешению), обязаны представлять отчетность в
порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением
к Разрешению).
6.2. Уполномоченные банки, проводящие расчеты по Валютным
операциям юридических лиц - резидентов на основании Разрешения
(Дополнения к Разрешению), обязаны представлять отчетность в
порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением
к Разрешению).
6.3. Территориальные учреждения ведут учет и представляют в
Департамент валютного контроля Центрального банка Российской
Федерации отчетность в соответствии с порядком, изложенным в
разделе 5 "Временного порядка предоставления Главными управлениями
(Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации
разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" N 341
от 11.10.96, утвержденного Приказом Центрального банка Российской
Федерации N 02-378 от 11.10.96 ("Вестник Банка России" от 22.10.96
N 57). При этом идентификационные коды Разрешений будут доведены
до сведения территориальных учреждений дополнительно.
7. Ответственность
7.1. За осуществление юридическим лицом - резидентом Валютных
операций без Разрешения Банка России юридическое лицо - резидент
несет ответственность в соответствии с валютным законодательством
Российской Федерации.
7.2. За нарушение уполномоченными банками требований,
предусмотренных в пп. 1.8, 3.3.1, 5.1 - 5.6.4, 6.2 настоящего
Положения, уполномоченный банк несет ответственность в
соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)".
7.3. Штрафы, предусмотренные п. 7.2 настоящего Положения,
взыскиваются в соответствии с порядком, установленным Банком
России.
8. Заключительные положения
8.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике
Банка России" и вступает в силу с 1 марта 2001 года, за
исключением Приложения 2, которое вступит в силу по Указанию Банка
России.
8.2. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21.12.2000 N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ N 1 (ВВОЗ КАПИТАЛА)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У)
1. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета
юридических лиц - резидентов а иностранной валюте в уполномоченных
банках, поступающей от нерезидентов в оплату права собственности
на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра,
относимое в соответствии с законодательством Российской Федерации
к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость.
2. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках, поступающей от нерезидентов в качестве возврата ранее
осуществленных данными резидентами инвестиций (приобретение доли в
уставном капитале (акций) нерезидента, прочая инвестиционная
деятельность) за рубежом.
3. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У.
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие
получение иностранной валюты, поступающей от нерезидентов, на
банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной валюте
в уполномоченных банках.
Приложение 2
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21.12.2000 N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ N 2 (ВЫВОЗ КАПИТАЛА)
1. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 1 миллиона долларов США, с банковских счетов в
иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных
банках в оплату доли в уставном капитале (акций) нерезидента.
2. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в
иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных
банках нерезиденту в оплату права собственности на здания,
сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в
соответствии с законодательством его местонахождения к недвижимому
имуществу, а также иных прав на недвижимость.
3. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в
иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных
банках в целях предоставления займа нерезиденту.
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие перевод
иностранной валюты в пользу нерезидентов с банковских счетов
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках.
Приложение 3
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21.12.2000 N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ N 1
1. Нотариально заверенные копии учредительных документов
юридического лица - резидента.
2. Нотариально заверенная копия документа о государственной
регистрации юридического лица - резидента.
3. Оригинал справки из налогового органа, в котором
юридическое лицо - резидент состоит на учете в качестве
налогоплательщика, об открытых валютных счетах в уполномоченных
банках.
4. Оригиналы справок из уполномоченных банков, в которых у
юридического лица - резидента открыты валютные счета (с указанием
реквизитов этих счетов), об отсутствии задолженности по
поступлению валютной выручки.
5. Копию справки из соответствующего государственного органа
по статистике о присвоении кодов юридическому лицу - резиденту.
Приложение 4
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21.12.2000 N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ N 2
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У)
1. Для получения Разрешения на осуществление Валютных
операций, указанных в п. 1 Приложения 1 к настоящему Положению.
1.1. Нотариально заверенные копии документов,
свидетельствующих о правах юридического лица - резидента на
недвижимое имущество.
1.2. Оригинал или нотариально заверенную копию документа,
содержащего сведения о результатах торгов (в случае их
проведения), а также о рыночной стоимости недвижимого имущества,
выданного оценщиком, который в соответствии с Федеральным законом
"Об оценочной деятельности в Российской Федерации" от 29.07.98
N 135-ФЗ имеет лицензию на осуществление оценочной деятельности
(для операций по отчуждению недвижимого имущества).
2. Для получения Разрешения на осуществление Валютных
операций, указанных в п. 2 Приложения 1 к настоящему Положению.
2.1. Заверенные уполномоченным банком копии договоров или иных
документов, подтверждающих осуществление инвестиций, с информацией
о сумме, дате и назначении платежа.
2.2. Обоснование проведения операции, подписанное
руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью.
3. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 10.09.2001 N 1030-У.
4. Для получения Разрешения на осуществление Валютных
операций, указанных в п. 1 Приложения 2 к настоящему Положению.
4.1. Обоснование проведения операции, подписанное
руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью.
4.2. Копию положительного заключения Министерства
экономического развития и торговли Российской Федерации.
4.3. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты
и об отсутствии неустраненных нарушений налогового
законодательства.
4.4. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на счете для осуществления перевода.
5. Для получения Разрешения на осуществление Валютных
операций, указанных в п. 2 Приложения 2 к настоящему Положению.
5.1. Обоснование проведения операции, подписанное
руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью.
5.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты
и об отсутствии неустраненных нарушений налогового
законодательства.
5.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.
5.4. Оригинал или нотариально заверенную копию документа,
содержащего сведения о рыночной стоимости недвижимого имущества,
выданного оценщиком, уполномоченным на осуществление оценочной
деятельности (на русском языке и на языке оригинала).
6. Для получения Разрешения на осуществление Валютных
операций, указанных в п. 3 Приложения 2 к настоящему Положению.
6.1. Обоснование проведения операции, подписанное
руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью,
содержащее информацию об основных условиях предоставления займа.
6.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты
и об отсутствии неустраненных нарушений налогового
законодательства.
6.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.
При необходимости территориальное учреждение может запросить
иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, о
юридическом лице - резиденте.
|
