ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                                 ПИСЬМО
                    от 11 января 1993 г. N С-13/ОСЗ-5

        Верховным Советом  Российской  Федерации  9  октября 1992 года
    принят Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и  ва-
    лютном контроле"  N  3616-1.  При  организации работ по разрешению
    споров Высший  арбитражный  суд  Российской  Федерации  предлагает
    иметь в виду следующее:
        1. В   соответствии с пунктом 1 статьи 3 данного Закона в Рос-
    сийской Федерации право собственности на валютные ценности защища-
    ется  государством наряду с правом собственности на другие объекты
    собственности.
        2. Заключенные в нарушение положений пунктов 1 и  2  статьи  4
    сделки купли-продажи  иностранной валюты являются недействительны-
    ми. Все полученное по недействительным  в силу  настоящего  Закона
    сделкам, в  соответствии  с  пунктом  1  статьи 14 этого же Закона
    взыскивается в доход государства.  Поскольку  бесспорное  списание
    указанных сумм не предусмотрено,  они подлежат взысканию в претен-
    зионно-исковом порядке: через арбитражный суд, если ответчиком яв-
    ляется юридическое лицо или гражданин-предприниматель.
        В таком же порядке подлежит взысканию в доход государства нео-
    боснованно приобретенное  не по сделке,  а в результате незаконных
    действий.
        3. На основании пункта 2 статьи 14 Закона  резиденты,  включая
    уполномоченные банки,  и  нерезиденты за отсутствие учета валютных
    операций, ведение учета валютных операций с нарушением установлен-
    ного порядка,  непредставление  или  несвоевременное представление
    органам  и агентам  валютного контроля документов и  информации  в
    соответствии с  пунктом  2  статьи  13  этого  же Закона несут от-
    ветственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была уч-
    тена надлежащим  образом  или по которой документация и информация
    не были представлены в установленном порядке.  Порядок привлечения
    к ответственности  в  случаях,  предусмотренных настоящим пунктом,
    устанавливается Центральным банком Российской  Федерации  в  соот-
    ветствии с законами Российской Федерации. Этот порядок Центральным
    банком еще не установлен.
        4. Пунктом 3 статьи 14 Закона предусмотрено, что при повторном
    нарушении указанных в статье 14 положений, а также за невыполнение
    или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля
    резиденты, включая  уполномоченные банки,  и нерезиденты несут от-
    ветственность в виде:
        а) взыскания  в  доход государства сумм,  указанных в пункте 1
    настоящей  статьи, а также штрафов в пределах пятикратного размера
    этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации
    в соответствии с законами Российской Федерации;
        б) приостановления  действия  или лишения резидентов,  включая
    уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного
    контроля лицензий и разрешений;
        в) других санкций,  установленных законодательством Российской
    Федерации.
        Взыскание  упомянутых в статье 14 сумм штрафов и иных  санкций
    производится органами  валютного  контроля  с  юридических лиц - в
    бесспорном  порядке, а с физических лиц - в судебном. Следователь-
    но, арбитражные  суды  будут рассматривать только иски об обратном
    взыскании штрафов, списанных в бесспорном порядке.
        Резиденты и нерезиденты вправе обжаловать действия агентов ва-
    лютного контроля соответствующим  органам  валютного  контроля,  а
    также действия органов валютного контроля в порядке, установленном
    законодательством Российской Федерации.  Органы валютного контроля
    и их  должностные лица в случае ненадлежащего осуществления возло-
    женных на них обязательств могут привлекаться к ответственности  в
    порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
        По вопросам  подведомственности  таких  споров  следует  руко-
    водствоваться пунктом  4  Постановления  Пленума  Верховного  суда
    Российской Федерации   и   Пленума   Высшего   арбитражного   суда
    Российской Федерации от 18 августа 1992 года "О некоторых вопросах
    подведомственности дел судам и арбитражным судам".
        Постановлением Верховного  Совета Российской Федерации "О вве-
    дении в действие Закона Российской Федерации "О валютном регулиро-
    вании и  валютном  контроле"  установлено,  что впредь до принятия
    нормативных актов  Российской  Федерации  и  приведения  законода-
    тельства Российской  Федерации в соответствие с Законом Российской
    Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" законода-
    тельство Российской  Федерации  и  бывшего  Союза  ССР применяется
    постольку, поскольку оно не противоречит указанному Закону.
        Признаны не  действующими  на  территории Российской Федерации
    Закон СССР "О валютном регулировании" и  постановление  Верховного
    Совета СССР  "О  введении в действие Закона СССР "О валютном регу-
    лировании" с момента введения в действие Закона Российской Федера-
    ции "О валютном регулировании и валютном контроле".

                                Председатель Высшего арбитражного суда
                                                  Российской Федерации
                                                         В. Ф. ЯКОВЛЕВ