ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 25 октября 1994 года
В последнее время в средствах массовой информации появились
многочисленные рекламные объявления, призывающие российских
граждан и предприятия приобретать здания, сооружения, землю и иную
находящуюся на территории иностранных государств недвижимость или
права на указанную недвижимость (включая права пользования и
распоряжения недвижимостью на сроки, проистекающие из договоров о
купле - продаже так называемых "таймшеар"), регистрировать
компании в странах с льготным налогообложением, в том числе в так
называемых "оффшорных зонах", покупать акции и делать взносы в
уставные капиталы иностранных предприятий, открывать счета в
банках за пределами Российской Федерации. Рекламодатели в таких
случаях, как правило, уверяют в законности подобных действий и
обещают быстрое правовое оформление операции при ее полной
конфиденциальности.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) считает
необходимым еще раз обратить внимание предприятий и граждан,
рассматривающих возможность совершения указанных действий, на
требования законодательства Российской Федерации в этой сфере.
Так, в соответствии с пунктом 10 статьи 1 и пунктом 2 статьи 5
Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном
контроле" указанные операции относятся к операциям, связанным с
движением капитала, и должны осуществляться в порядке,
устанавливаемом Банком России.
В целях ограничения вывоза капитала из страны Банком России
установлен лицензионный порядок на совершение указанных операций.
Такой же порядок определен Банком России на основании пункта 2
статьи 5 указанного Закона и для открытия счетов в банках за
пределами Российской Федерации российскими предприятиями,
организациями, учреждениями и гражданами (последними - за
исключением открытия счетов на время пребывания за границей).
Таким образом, все вышеуказанные операции являются законными
только при наличии у российского предприятия, учреждения,
организации или гражданина соответствующего разрешения (лицензии)
Банка России. При совершении российскими предприятиями,
организациями и гражданами указанных сделок или действий без
лицензии Банка России, т.е. с нарушением действующего
законодательства, такие сделки будут в установленном порядке
признаваться недействительными, действия - незаконными, а все
полученное по этим сделкам или в результате таких действий будет
изыматься в доход государства на основании статьи 14 Закона
Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном
контроле".
Лица, осуществившие перевод капитала без лицензии Банка
России, а также руководители предприятий, учреждений, организаций
(независимо от формы собственности), оставившие средства в
иностранной валюте на открытых без лицензии Банка России счетах за
границей, могут быть также привлечены к уголовной ответственности
на основании статей 162.7, 162.8 Уголовного кодекса Российской
Федерации.
|
