УТВЕРЖДЕНО РАСПОРЯЖЕНИЕМ ПРЕЗИДЕНТА
ФОНДОВОГО ЭМИССИОННОГО СИНДИКАТА ОТ 2 ФЕВРАЛЯ 1994 ГОДА N 583
ПОЛОЖЕНИЕ О СИСТЕМЕ РАСЧЕТНО-КЛИРИНГОВЫХ
ДЕПОЗИТАРНЫХ ЦЕНТРОВ ФОНДОВОГО ЭМИССИОННОГО СИНДИКАТА
1. Федеральный расчетно-клиринговый депозитарный центр (РКДЦ) ФЭС
объявляет о проведении регистрации и сертификации в период с 10 февраля 1994
года по 20 марта 1994 года в качестве:
а) Региональных РКДЦ.
б) Городских и районных депозитариев.
Сберегательные, коммерческие банки, а также инвестиционные институты,
профессионально работающие на рынке ценных бумаг.
Регистрация проводится по адресу: Санкт-Петербург, ул.Почтамтская, 9,
офисы 118-121. Телефоны для справок: 312-77-91, 312-82-91.
2. Для прохождения сертификации предоставляются следующие документы:
а) Копии нотариально заверенных уставных документов.
б) Бухгалтерский баланс за IV квартал 1993 года.
в) Копии банковских лицензий для банков либо копии лицензии на право
деятельности на рынке ценных бумаг для инвестиционных институтов.
г) Справка о количестве филиалов или отделений.
д) Справка об объемах ранее размещенных эмиссий с указанием эмитентов.
е) Депозитарная карточка (банковская карточка) с подписями: первая
подпись - управляющего региональным РКДЦ; вторая подпись - главного
бухгалтера РКДЦ.
ж) Доверенное лицо, предоставляющее вышеперечисленные документы, должно
иметь доверенность от организации, которую оно представляет.
з) Заявление на открытие корреспондентского счета ДЕПО в ФЭС РКДЦ.
3. Для регистрации и сертификации оплачивается долевой взнос минимум 20
и максимум 50 миллионов рублей. На эти деньги банк или инвестиционный
институт получает акции ФЭС номиналом одна тысяча рублей по номинальной
стоимости.
Акции ФЭС приобретаются только сертифицированными ФЭС организациями,
которым поставляются:
- бланки свидетельств ФЭС доставкой спецсвязью;
- методические материалы (технология ФЭС для банков России);
- программный продукт.
Оплата производится по безналичному расчету на расчетный счет ФЭС или
за наличные в кассу ФЭС. Формулировка платежа: за акции АООТ ФЭС,
регистрационный N 72-1-837, выпуск N 2, количество акций _______________.
4. Банки, работающие по старым договорам, заключенным с ФЭС, в
тридцатидневный срок переходят на новую форму отношений с ФЭС,
представленную в данной редакции.
5. Выдача лицензий, отгрузка свидетельств о депонировании ФЭС, передача
квоты акций от ФЭС банку осуществляются только после зачисления денег на
расчетный счет ФЭС, после чего подписывается двусторонний договор на
взаимное расчетно-клиринговое депозитарное обслуживание.
Что такое ФЭС
6. ФЭС создан в соответствии с Указами Президента Российской Федерации
N 1769 от 27 октября 1993 года "О мерах по обеспечению прав акционеров", N
2004 от 24 ноября 1993 года "О расчетах приватизационными чеками в процессе
приватизации", N 216 от 12 февраля 1993 года "О мерах по регулированию
порядка обращения и погашения приватизационных чеков", N 1186 от 7 октября
1992 года "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации
государственных и муниципальных предприятий", N 1304 от 26 октября 1992 года
"Об использовании приватизационных чеков в целях социальной защиты
населения", в соответствии с постановлением СМ РСФСР N 601 от 25 декабря
1990 года, постановлением правительства N 78 от 28 декабря 1991 года,
письмом Министерства финансов Российской Федерации N 91 от 21 сентября 1992
года.
По требованию региональных представителей ФЭС создан и зарегистрирован
в Санкт-Петербурге для того, чтобы избежать давления со стороны федеральных
ведомств и чиновников центра. Информационный и финансовый центр ФЭС
переносится в Москву. Штаб-квартира ФЭС находится в Санкт-Петербурге.
ФЭС - это саморегулируемая ассоциация, обеспечивающая в соответствии с
законодательством эффективность деятельности всех участников рынка ценных
бумаг, членами которого являются инвестиционные институты и финансовые
учреждения.
Этот институт в соответствии с действующим законодательством определяет
и устанавливает для своих членов единые стандарты и правила деятельности на
рынке ценных бумаг.
ФЭС как иерархическая система РКДЦ
7. Система РКДЦ ФЭС - это депозитарная система (распределенных
реестров), совмещенная с системой номинальных владельцев ценных бумаг на
счетах ДЕПО.
Система РКДЦ ФЭС на сегодня соединяет между собой всех крупнейших
участников РЦБ (эмитентов и распространителей).
Система РКДЦ ФЭС в максимальной степени учитывает одновременно интересы
эмитентов, РКДЦ - номинальных держателей ценных бумаг, государства и рядовых
инвесторов.
Система РКДЦ ФЭС легко внедряема и эксплуатируема, так как здесь
органично сочетается опыт западных стран с менталитетом наций и со
складывающейся экономической ситуацией в России.
Мощные централизованные информационные системы не всегда являются
эффективными.
Стремление и желание регионов решать региональные вопросы на местах
естественны и оправданы.
Поэтому успех системы РКДЦ ФЭС состоит в верном выборе баланса
полномочий и интересов между федеральным РКДЦ ФЭС и региональным РКДЦ
системы ФЭС.
Баланс этих полномочий отражен в договоре о совместной деятельности,
получении совместной прибыли между участниками системы ФЭС.
ФЭС - это на текущем этапе синдикат договорившихся участников.
Иерархическая система РКДЦ ФЭС определяет каждому участнику свои
функции и свои полномочия в системе производственных отношений на РЦБ.
Иерархическая система РКДЦ строится на текущем этапе на договорной
основе между участниками системы РКДЦ ФЭС по вопросам:
а) Единая технология выпуска, хранения, обращения и учета ценных бумаг.
б) Иерархия отношений между федеральным РКДЦ и региональным РКДЦ, между
городским и районным депозитариями.
в) Единая система контроля в отношениях между участниками.
г) Единые формы и порядок отчетности.
д) Единый документ на все акции - свидетельство о передаче прав
владения акциями, т.е. свидетельство о депонировании, напечатанное на
Гознаке и защищенное от подделки (восемь степеней защиты).
е) Единое информационное пространство, совместимое программное
обеспечение, оргтехника и коммуникации.
ж) Единая система защиты прав эмитентов и единая система защиты прав
акционеров.
8. Программа ФЭС.
Цель программы - это развитие фондового рынка и получение доходов
участниками ФЭС.
Программа ФЭС - это реабилитация и последующее развитие фондового рынка
России на основе интеграции и взаимоконтроля между участниками РЦБ
(эмитентами и организациями, проводящими размещение, учет и обращение ценных
бумаг РКДЦ, выступающих в роли номинальных держателей ценных бумаг).
Программа ФЭС разработана специалистами Москвы, Санкт-Петербурга,
Екатеринбурга, Ижевска, Владивостока, Новосибирска, Нью-Йорка и Стокгольма
под руководством экономиста Устинова И.В. и академика, доктора экономических
наук Ключникова И.К.
В ней принимали участие специалисты крупнейших бирж России - РТСБ и
СПФБ.
Программа и технология ФЭС согласована со специалистами крупнейших
инвестиционных фондов:
Генеральный инвестиционный фонд, Московская недвижимость,
Альфа-Капитал, Первый ваучерный, Центральный чековый, Программа приватизации
и другие, а также с рядом региональных сберегательных и коммерческих банков
России.
Специалисты Госкомимущества признали программу своевременной и
позитивной.
9. Источники финансирования РКДЦ ФЭС.
100-процентное самофинансирование без надежды на помощь государства и
помощь "Запада".
На первом этапе для осуществления самофинансирования системой ФЭС и
осуществления первоначального накопления капитала системой все услуги:
- депозитарного обслуживания,
- андерайтинга, дилерства и брокерства,
- регистраторов сделок по ценным бумагам,
- выполнение доверительных операций по поручению клиентов депонентов
(траст),
- кредитование ценными бумагами,
- выплата дивидендов,
- клиринговые операции,
- обеспечение участия физических и юридических лиц в региональных,
межрегиональных и всероссийских чековых аукционах (в соответствии с
Положением о специализированных чековых аукционах, утвержденным
распоряжением ГКИ РФ от 4 ноября 1992 года N 701-р) выполняется одним
институтом с территориальными полномочиями по иерархической системе, который
сможет в полной мере обеспечить права рядовых инвесторов и эмитентов на всех
- районном, городском, областном, региональном, межрегиональном,
всероссийском - уровнях.
Именно интеграционные процессы взаимоответственности между эмитентами и
институтами обеспечивающими связь между рядовыми акционерами и органами
управления, т.е. РКДЦ и депозитариями, способны создать цивилизованную
систему РЦБ.
Технология системы ФЭС
Каждый выпуск ценных бумаг федерального, регионального и местного
уровня происходит под руководством головного депозитария, который организует
контроль всей системы хранения, обращения и учета ценных бумаг этого
выпуска.
Сведения о переводах ценных бумаг в рамках одного РКДЦ или в его
уполномоченных депозитариях не поступают в федеральный РКДЦ.
Региональный РКДЦ по отношению к федеральному РКДЦ ФЭС и т.д. является
номинальным держателем. Он независимо ведет свою часть реестра и является
представителем на общем собрании акционеров эмитента с числом голосов,
переданных ему акционерами.
10. План счетов депозитария РКДЦ ФЭС (внебалансовые счета для учета
ценных бумаг на хранении в депозитарии).
__________________________________________________________________________
! !
NN ! Наименование разделов и счетов ! Код, Тип счетов
_________!__________________________________________!_____________________
АКТИВ
Раздел 1. Сертификаты ценных бумаг на хранении в депозитарии
1. Касса (хранилище) Д 10 А
2. Ценные бумаги, выданные в кредит Д 10/10 А
3. Ценные бумаги, принятые в кредит Д 10/20 А
4. Бессертификатные формы ценных бумаг на
хранении Д 11 А
5. Сертификаты ценных бумаг в переоформлении,
на проверке Д 12 А
6. Сертификаты ценных бумаг в поставке
(в пути) Д 13 А
Раздел 2. Ценные бумаги на счетах ДЕПО в других депозитарях (НОСТРО)
7. Ценные бумаги к распространению Д 30 А 8
Ценные бумаги к погашению Д 31 А
9. Ценные бумаги в обращении Д 32 А
10. Блокированные ценные бумаги Д 33 А
11. Ценные бумаги обособленного хранения Д 32 А
ПАССИВ
Раздел 3. Эмиссионное ДЕПО
9. Ценные бумаги, размещаемые депозитарием Д 40 П
10. Ценные бумаги, размещаемые эмитентом и
агентами эмитента Д 41 П
11. Ценные бумаги, размещаемые другими
депозитариями Д 42 П
12. Ценные бумаги, выкупленные к погашению
депозитарием Д 46 П
13. Ценные бумаги, выкупленные к погашению
эмитентом и агентами эмитента Д 47 П
14. Ценные бумаги, выкупленные к погашению
другими депозитариями (ЛОРО) Д 48 П
Раздел 4. ДЕПО обращения
15. Собственное ДЕПО депозитария Д 50 П
16. ДЕПО клиентов депозитария (коллективное
хранение) Д 51 П
17. ДЕПО клиентов депозитария (дебиторы) Д 51/10 П
18. ДЕПО клиентов депозитария (траст) Д 51/20 П
19. ДЕПО другого депозитария (ЛОРО) Д 52 П
20. ДЕПО клиента (обособленное хранение) Д 53 П
ДЕПО другого депозитария обособленного
хранения (ЛОРО) Д 54 П
Раздел 5. Блокированные счета ДЕПО
21. Блокированные ценные бумаги депозитария Д 76 П
22. Блокированные ценные бумаги клиентов
депозитария Д 77 П
23. Блокированные ценные бумаги других
депозитариев (ЛОРО) Д 78 П
Для отражения учета движения ценных бумаг по плану счетов депозитария
РКДЦ ФЭС в ЕДИНОМ плане счетов применяются следующие счета из единого плана
счетов РКДЦ ФЭС.
24. Реализация прочих активов 48 П
25. Краткосрочные финансовые вложения 58 А
26. Расчеты с разными дебиторами и
кредиторами 76 АП 27
Привлеченные средства клиентов 91 П
__________________________________________________________________________
11. Назначение счетов из плана счетов депозитария РКДЦ ФЭС.
Счет Д10 "Касса (хранилище) депозитария" используется для учета
глобальных, суммарных и единичных сертификатов ценных бумаг, помещенных на
основное хранение (депонированных) в депозитарий.
Счет Д11 "Бессертификатные формы ценных бумаг на хранении" используется
для учета безбумажных выпусков ценных бумаг, не оформленных глобальным
сертификатом.
Счет Д12 "Сертификаты ценных бумаг в переоформлении, на проверке"
используется для учета глобальных, суммарных и единичных сертификатов ценных
бумаг, переданных на перерегистрацию имени владельца, дробление,
объединение, проверку подлинности и платежности.
Счет Д13 "Сертификаты ценных бумаг в поставке (в пути)" используется
для учета глобальных, суммарных и единичных сертификатов ценных
бумаг,отправленных в депозитарий-корреспондент.
Счет Д30 "Ценные бумаги к распространению на счетах других депозитарях"
используется для отражения изменений остатков ценных бумаг, первично
размещаемых депозитарием (его клиентами) и хранящихся на счетах ДЕПО в
других депозитариях.
Счет Д31 "Ценные бумаги к распространению на счетах других депозитарях"
используется для отражения изменений остатков ценных бумаг, подлежащих
погашению и хранящихся на счетах ДЕПО в других депозитариях.
Счет Д32 "Ценные бумаги в обращении на счетах в других депозитарях"
используется для отражения изменений остатков обращающихся ценных бумаг,
хранящихся на счетах ДЕПО в других депозитариях.
Счет Д33 "Блокированные ценные бумаги на счетах в других депозитарях"
используется для отражения изменений остатков ценных бумаг, хранящихся на
счетах ДЕПО в других депозитариях.
Счет Д40 "Ценные бумаги, размещаемые депозитарием" используется для
операций депозитария по размещению ценных бумаг n-го выпуска по договору с
эмитентом.
Счет Д41 "Ценные бумаги, размещаемые эмитентом и агентами эмитента"
используется для учета неразмещенных ценных бумаг зарегистрированного
выпуска.
Счет Д42 "Ценные бумаги, размещаемые другими депозитариями"
используется для учета эмиссионных квот, переданных на размещение агентам в
другие депозитарии.
Счет Д46 "Ценные бумаги, выкупленные к погашению депозитарием"
используется для учета ценных бумаг, выкупленных депозитарием для погашения.
Счет Д47 "Ценные бумаги, выкупленные к погашению эмитентом и (или)
агентами эмитента" используется для учета ценных бумаг, выкупленных
эмитентом (агентами эмитента) для погашения.
Счет Д48 "Ценные бумаги, выкупленные к погашению другими депозитариями"
используется для учета ценных бумаг, выкупленных агентами эмитента для
погашения на счета погашения в депозитарии - владельце счета ЛОРО.
Счет Д50 "Собственное ЛОРО обращения депозитария" используется для
учета ценных бумаг, принадлежащих депозитарию.
Счет Д51 "ДЕПО коллективного хранения клиентов депозитария"
используется для учета ценных бумаг, принадлежащих владельцам счетов ДЕПО и
переданных в коллективное хранение депозитария.
Счет Д52 "ДЕПО коллективного хранения другого депозитария (ЛОРО)"
используется для учета ценных бумаг, принадлежащих владельцам счетов ДЕПО в
других депозитариях и переданных в коллективное хранение данного
депозитария.
Счет Д53 "ДЕПО обособленного хранения клиентов депозитария"
используется для учета ценных бумаг, переданных в депозитарий на
обособленное хранение.
Счет Д76 "Блокированные ценные бумаги депозитария" используется для
учета принадлежащих депозитарию ценных бумаг, заблокированных для выполнения
операций.
Счет Д77 "Блокированные ценные бумаги клиентов депозитария"
используется для учета заблокированных ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитария.
Счет Д78 "Блокированные ценные бумаги других депозитариев" используется
для учета заблокированных ценных бумаг, принадлежащих клиентам других
депозитариев.
12. Отражение учета движения ценных бумаг по плану счетов депозитария
РКДЦ ФЭС в едином плане счетов проводится в следующих направлениях:
1. Ведение учета собственных активов в ценных бумагах.
2. Ведение учета активов в ценных бумагах, находящихся на коллективном
хранении.
Для ведения учета используются следующие счета из единого плана счетов:
76 - для взаиморасчетов с контрагентами;
91 - привлеченные средства клиентов;
58 - для отражения наличия ценных бумаг в рублях по формуле: сумма по
счету 58 = колич. D50 х цену ЦБ;
48 - для определения дохода по реализации ценных бумаг.
Для отражения операций по предоставлению кредитов клиентам депозитария,
а также проведения трастовых операций вводятся субсчета во внебалансовый
план счетов депозитария РКДЦ ФЭС:
АКТИВ
Раздел - Сертификаты ценных бумаг на хранении в депозитарии.
1. Ценные бумаги, выданные в кредит (Д 10/10 А).
2. Ценные бумаги, принятые в траст (Д 10/20 А).
ПАССИВ
Раздел - ДЕПО обращения.
1. ДЕПО клиентов депозитария (дебиторы) (Д 51/10 П).
2. ДЕПО клиентов депозитария (траст) (Д 51/20 П).
13. Основные принципы работы РКДЦ ФЭС и РКДЦ банка в соответствии с
договором между ФЭС и банком.
1. Банк вправе вести любую деятельность, в том числе на рынке ценных
бумаг, вне рамок технологии ФЭС. При этом ответственность за действия банка
ложится исключительно на банк, но не на ФЭС.
2. В рамках договора банк вправе использовать технологию и
свидетельства о депонировании ФЭС для самостоятельной работы на региональном
рынке ценных бумаг.
3. Банк самостоятельно, исходя из региональной конъюктуры, определяет
стоимость своих услуг в рамках договора с ФЭС, в том числе:
- стоимость размещаемых акций; котировочная прибыль; стоимость
обслуживания счетов ДЕПО; стоимость иных услуг.
4. Полную материальную ответственность за совместную деятельность в
рамках договора стороны несут:
- ФЭС - на федеральном уровне; банк - на региональном уровне; агенты
банка - на местном уровне.
5. Вся прибыль (доход), получаемая банком в рамках договора с ФЭС,
является совместной и распределяется следующим образом:
29 процентов - РКДЦ ФЭС, 71 процент - РКДЦ банка.
6. ФЭС осуществляет работы по разработке, доводке и внедрению
технологии работ, информационное, методологическое и рекламное обслуживание
рабочих мест банка, рекламное обеспечение системы ФЭС, совершенствование
отношений на рынке ценных бумаг России.
7. Вся прибыль ФЭС, возникающая в результате его работы, подлежит
распределению среди акционеров ФЭС, которыми являются его банки - агенты.
8. ФЭС и банк вправе осуществлять взаимные ревизии, призванные
обеспечить достоверность и надежность работы сторон.
* * *
|
