ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 октября 1995 г. N 12
В соответствии с пунктом 4 Указа Президента Российской
Федерации от 26 июля 1995 г. N 765 "О дополнительных мерах по
повышению эффективности инвестиционной политики Российской
Федерации" Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому
рынку при Правительстве Российской Федерации постановляет:
Утвердить Временное положение о составе и структуре активов
паевых инвестиционных фондов.
Председатель ФКЦБФР
при Правительстве РФ
А.Б.ЧУБАЙС
Приложение
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
Настоящее Временное положение устанавливает требования к
составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов.
Особые требования к составу и структуре активов паевых
инвестиционных фондов, образуемых при реорганизации коммерческих
организаций, привлекающих средства физических и юридических лиц,
могут быть установлены иными актами, утверждаемыми Федеральной
комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве
Российской Федерации (далее именуется Федеральная комиссия).
I. Общие положения
1. Состав и структура активов паевых инвестиционных фондов
определяются правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев
паевых инвестиционных фондов в соответствии с требованиями
настоящего Временного положения.
2. Требования к составу и структуре активов паевых
инвестиционных фондов, установленные настоящим Временным
положением, предъявляются по истечении сроков первичного
размещения инвестиционных паев по единой фиксированной цене,
указанных в проспектах эмиссии инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов. В течение сроков первичного размещения
инвестиционных паев состав активов паевых инвестиционных фондов
должен соответствовать требованиям, установленным правилами паевых
инвестиционных фондов.
3. В случае нарушения требований настоящего Временного
положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу и
структуре активов паевых инвестиционных фондов управляющая
компания должна устранить нарушение в течение 30 дней со дня его
возникновения.
Неоднократное нарушение требований настоящего Временного
положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу его
активов является основанием для приостановления и аннулирования
лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по
доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.
Неоднократное несоблюдение требований настоящего пункта к
срокам устранения нарушений по структуре активов является
основанием для приостановления и аннулирования лицензии
управляющей компании на осуществление деятельности по
доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.
II. Требования ко составу и структуре активов
открытого паевого инвестиционного фонда
4. Активы открытого паевого инвестиционного фонда могут
составлять только денежные средства, в том числе на банковских
счетах и во вкладах, а также имеющие признаваемую котировку в
соответствии с Положением Федеральной комиссии о порядке оценки и
составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых
инвестиционных фондов:
государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
ценные бумаги российских органов местного самоуправления;
ценные бумаги иностранных государств;
акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных
коммерческих организаций;
акции и облигации российских открытых акционерных обществ.
5. Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда
должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением
государственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которой
произведена в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения
Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о
стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, а
при ее отсутствии балансовая (учетная) стоимость этих ценных бумаг
не может составлять 10 и более процентов стоимости активов
открытого паевого инвестиционного фонда;
балансовая (учетная) стоимость ценных бумаг, которые не имеют
признаваемых котировок, не может составлять 10 и более процентов
стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда. Такие
ценные бумаги могут составлять имущество открытого паевого
инвестиционного фонда только в результате прекращения котирования
ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего Временного
положения, составляющих паевой инвестиционный фонд.
6. Активы открытого паевого инвестиционного фонда не могут
составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая
компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более
чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага
этого эмитента;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных
акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих
организаций, если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и
более процентов стоимости активов открытого паевого
инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого
инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также
специализированным депозитарием и аудитором этого паевого
инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные
контракты на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
векселя и депозитные сертификаты.
7. Под стоимостью активов открытого паевого инвестиционного
фонда понимается стоимость активов, указанная в Справке о
стоимости чистых активов открытого инвестиционного фонда.
III. Требования к составу и структуре активов
интервального паевого инвестиционного фонда
8. Интервальный паевой инвестиционный фонд могут составлять
только:
денежные средства, в том числе на банковских счетах и во
вкладах;
ценные бумаги, перечисленные в пункте 4 настоящего Временного
положения;
акции российских акционерных обществ, в том числе акции
закрытых акционерных обществ, не имеющие признаваемой котировки;
недвижимость и имущественные права на недвижимость.
9. Структура активов интервального паевого инвестиционного
фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением
государственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которой
произведена в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения
Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о
стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных
фондов, а при ее отсутствии балансовая (учетная) стоимость этих
ценных бумаг не может составлять 10 и более процентов стоимости
активов интервального паевого инвестиционного фонда;
стоимость ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего
Временного положения, оценка которых производится в соответствии с
пунктами 3.1 - 3.3 Положения о порядке оценки и составления
отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых
инвестиционных фондов, должна составлять не менее 50 процентов
балансовой учетной стоимости активов интервального паевого
инвестиционного фонда;
сумма балансовой (учетной) стоимости ценных бумаг, которые не
имеют признаваемых котировок, и балансовой стоимости объектов
недвижимости не может составлять 50 и более процентов балансовой
(учетной) стоимости активов интервального паевого инвестиционного
фонда;
голосующие ценные бумаги акционерного общества, не имеющие
признаваемых котировок (в случае их наличия в активах
интервального паевого инвестиционного фонда), должны составлять не
менее 50 процентов таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага
этого общества.
10. Интервальный паевой инвестиционный фонд не могут
составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных
акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих
организаций, если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и
более процентов стоимости активов интервального паевого
инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого
инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также
специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором
этого паевого инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные
контракты на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
облигации акционерных обществ, за исключением облигаций,
указанных в пункте 4 настоящего Временного положения;
векселя и депозитные сертификаты;
объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено
законодательством Российской Федерации.
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|
