УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 02.10.2003 N 1331-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНСТРУКЦИЯ
от 20 августа 1996 г. N 47
О ПОРЯДКЕ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ
ГОСУДАРСТВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ
(с изм. и доп., согл. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У,
от 04.11.98 N 400-У)
Банк России устанавливает следующий порядок проведения
экспертизы денежных знаков иностранных государств, вызывающих
сомнение в их подлинности либо имеющих признаки подделки (далее по
тексту - сомнительных денежных знаков), выявленных в банках и иных
кредитных организациях, имеющих право проведения операций с
наличной иностранной валютой (далее по тексту - кредитные
организации).
1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных
государств проводится в расчетно - кассовых центрах
территориальных учреждений Банка России (далее по тексту -
головных расчетно - кассовых центрах). Головные расчетно -
кассовые центры принимают на экспертизу денежные знаки (в том
числе вышедшие из обращения) только тех валют, курс которых к
рублю официально устанавливается Банком России. Учреждения Банка
России не осуществляют экспертизу наличной иностранной валюты,
направляемой физическими и юридическими лицами, не являющимися
кредитными организациями.
2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу
головным расчетно - кассовым центром при сопроводительном письме и
описи. Сопроводительное письмо должно быть подписано руководителем
кассового подразделения кредитной организации. Опись должна
содержать реквизиты каждого прилагаемого денежного знака:
наименование валюты, год выпуска образца (год эмиссии),
обозначенное достоинство, серийный номер. Для банкнот США
обязательно указываются наименование банка - эмитента, чековая
буква, номер квадранта, номера клише лицевой и оборотной сторон.
Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных
денежных знаков, а также наименование юридического или данные
физического лица (фамилия, имя, отчество и место жительства), от
которых поступили указанные денежные знаки. Опись подписывается
руководителем кассового подразделения и бухгалтером кредитной
организации, а также заверяется оттиском печати данной кредитной
организации.
3. Первые экземпляры сопроводительного письма и описи с
прилагаемыми сомнительными денежными знаками передаются в головной
расчетно - кассовый центр. Вторые экземпляры сопроводительного
письма и описи хранятся в кредитной организации, сдавшей указанные
денежные знаки на экспертизу.
Для передачи сомнительных денежных знаков на экспертизу
представитель кредитной организации передает первые экземпляры
сопроводительного письма и описи операционному работнику головного
расчетно - кассового центра, который оформляет мемориальный ордер
по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" и передает его
с сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)
Прием сомнительных денежных знаков осуществляет кассовый
работник, на которого данная функция возложена заведующим кассой
(начальником отдела кассовых операций) головного расчетно -
кассового центра. При приеме он сличает подпись операционного
работника с имеющимся образцом и сверяет по описи количество и
реквизиты получаемых денежных знаков. После получения сомнительных
денежных знаков кассовый работник подписывает мемориальный ордер и
его копию, ставит печать на копии мемориального ордера и выдает ее
представителю кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)
Сумма сомнительных денежных знаков приходуется на счет N 91208
"Ценности, принятые на экспертизу". Сомнительные денежные знаки
оцениваются по курсу рубля к иностранным валютам, установленному
Банком России, действующему на день их получения головным
расчетно - кассовым центром. Переоценка принятых на экспертизу
денежных знаков иностранных государств не производится.
Мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на
экспертизу" с прилагаемыми сопроводительным письмом и описью
направляется в кассовые документы для головного расчетно -
кассового центра.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)
4. Во всех головных расчетно - кассовых центрах применяется
единый, установленный настоящей Инструкцией, порядок упаковки
сомнительных денежных знаков иностранных государств, поступивших
на экспертизу.
Сомнительные денежные знаки, поступившие на экспертизу от
одной кредитной организации в течение одного операционного дня,
вкладываются в бумажный пакет. Допускается совместная упаковка
денежных знаков различных иностранных государств, обозначенных
достоинств и годов выпуска. На пакете проставляется наименование
кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на
экспертизу, и их количество по каждому наименованию валюты и
обозначенному достоинству.
Бумажные пакеты с сомнительными денежными знаками,
поступившими на экспертизу в течение одного операционного дня,
вкладываются в мешок без наружных швов. Горловина мешка
прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без
узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с
наложением пломбы. На ярлыке проставляются следующие реквизиты:
текст "ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА"; наименование расчетно - кассового
центра и его банковский идентификационный код; дата упаковки; дата
поступления сомнительных денежных знаков; их количество по каждому
наименованию валюты и обозначенному достоинству; сумма в рублевой
оценке цифрами и прописью; подпись и именной штамп кассового
работника, производившего упаковку денежных знаков. Оттиск на
пломбе содержит: сокращенное наименование расчетно - кассового
центра или его банковский идентификационный код и номер пломбира
кассового работника, производившего вложение ценностей в мешок.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)
Принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки хранятся в
оборотной кассе отдельно от других ценностей.
5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных
государств осуществляется экспертом по исследованию денежных
знаков головного расчетно - кассового центра (далее по тексту -
экспертом головного расчетно - кассового центра), который получает
указанные денежные знаки от заведующего кассой под расписку в
книге 0482155. Прием производится по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам.
При проведении исследований эксперт головного расчетно -
кассового центра использует справочную литературу, рекомендованную
к применению Банком России, а также информацию об изменении в
налично - денежном обращении иностранных государств и новых видах
поддельных банкнот, получаемую от Банка России и органов
внутренних дел. Срок проведения экспертизы не должен превышать
пяти дней со дня поступления сомнительных денежных знаков в
головной расчетно - кассовый центр.
После проведения исследований эксперт головного расчетно -
кассового центра упаковывает денежные знаки иностранных государств
в вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под расписку
в книге 0482155.
В отсутствие эксперта головного расчетно - кассового центра
исследование сомнительных денежных знаков проводит заведующий
кассой головного расчетно - кассового центра.
В качестве консультанта может привлекаться эксперт по
исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка
России.
Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение 1),
который составляется на бланке головного расчетно - кассового
центра лицом, непосредственно проводившим исследование
сомнительных денежных знаков.
6. В случае выявления признаков подделки у исследованных
денежных знаков эксперт головного расчетно - кассового центра
производит их погашение штампом с надписью "Подделка". На каждый
поддельный денежный знак либо группу денежных знаков, полученных
от одной кредитной организации и имеющих идентичные признаки
подделки, составляется акт экспертизы в трех экземплярах. В акте
экспертизы указываются реквизиты каждого поддельного денежного
знака.
7. Денежные знаки иностранных государств, признанные
экспертизой поддельными, упаковываются в отдельный мешок.
Допускается совместная упаковка поддельных денежных знаков,
поступивших от различных кредитных организаций в различное время.
Ярлык опломбированного мешка, содержащего поддельные денежные
знаки, должен иметь надпись "ПОДДЕЛКА", а также содержать
реквизиты, указанные в п. 4 настоящей Инструкции.
После проведения экспертизы поддельные денежные знаки
учитываются на внебалансовом счете N 91208 "Ценности, принятые на
экспертизу" в условной оценке 1 рубль за одну банкноту (монету).
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.11.98 N 400-У)
8. Поддельные денежные знаки кредитной организации не
возвращаются, а передаются из головного расчетно - кассового
центра в территориальные органы внутренних дел. Для этого эксперт
извещает органы внутренних дел в день установления признаков
подделки у сомнительных денежных знаков.
Поддельные денежные знаки передаются прибывшим сотрудникам
милиции по акту передачи поддельных денежных знаков
(Приложение 2). Акт передачи поддельных денежных знаков
составляется в двух экземплярах. К первому экземпляру акта
передачи, направляемому в территориальные органы внутренних дел,
прилагается третий экземпляр акта экспертизы. Передача поддельных
денежных знаков сотруднику органов внутренних дел производится
полистно.
На основании акта передачи поддельных денежных знаков в
головном расчетно - кассовом центре производится списание их суммы
с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу".
Вторые экземпляры акта экспертизы и акта передачи поддельных
денежных знаков в органы внутренних дел направляются вместе с
мемориальным ордером по счету N 91208 "Ценности, принятые на
экспертизу" в кассовые документы дня.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)
Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную
организацию, сдавшую сомнительные денежные знаки, признанные
экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для
проводок по списанию суммы признанных поддельными денежных знаков
с бухгалтерского учета в кредитной организации.
9. Лицом, проводившим экспертизу указанных денежных знаков,
составляется сообщение (Приложение 3) на каждую поддельную
банкноту либо на группу банкнот, имеющих идентичные признаки
подделки и поступивших от одной кредитной организации. Сообщение
составляется в трех экземплярах, первый и третий экземпляры
которого передаются в течение пяти дней со дня его составления
эксперту территориального учреждения Банка России. Второй
экземпляр сообщения хранится в делах головного расчетно -
кассового центра.
Эксперт территориального учреждения Банка России регистрирует
в журнале учета поддельных денежных знаков реквизиты, дату
проведения экспертизы и источник поступления каждого поддельного
денежного знака (по сообщению эксперта или заведующего кассой
головного расчетно - кассового центра). Третий экземпляр сообщения
направляется экспертом территориального учреждения Банка России в
адрес Департамента эмиссионно - кассовых операций Банка России в
первый рабочий день следующего месяца. Первый экземпляр сообщения
хранится в делах эксперта по исследованию денежных знаков
территориального учреждения Банка России.
10. На группу подлинных денежных знаков, полученных от одной
кредитной организации, составляется акт экспертизы (Приложение 1)
в двух экземплярах, в котором указываются реквизиты каждого
подлинного денежного знака. Первый экземпляр акта экспертизы
направляется в кредитную организацию, второй экземпляр акта
хранится у эксперта.
Указанные денежные знаки, независимо от их состояния, подлежат
возврату в направившую их кредитную организацию. Их замена на
другие денежные знаки того же государства учреждениями Банка
России не производится.
Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой
подлинными, упаковываются и хранятся до их возврата в кредитную
организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.
11. Для получения денежных знаков иностранных государств,
признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной
организации предъявляет операционному работнику головного
расчетно - кассового центра первый экземпляр акта экспертизы,
полученный от головного расчетно - кассового центра,
удостоверяющие личность документы и разовую доверенность на
получение подлинных денежных знаков. В доверенности должен быть
указан исходящий номер сопроводительного письма, по которому
сомнительные денежные знаки были направлены на экспертизу; номер
акта экспертизы и срок действия доверенности. Операционный
работник проверяет соответствие реквизитов, указанных в
доверенности; документе, удостоверяющем личность получателя, и
первом экземпляре акта экспертизы.
На основании акта экспертизы операционный работник оформляет
мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на
экспертизу", указывая на обороте реквизиты документов,
удостоверяющих личность получателя. Оформленный мемориальный ордер
вместе с доверенностью передается в расходную кассу.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)
Кассовый работник головного расчетно - кассового центра
проверяет тождественность подписи операционного работника
имеющемуся образцу и сличает по второму экземпляру акта экспертизы
количество и реквизиты выдаваемых денежных знаков иностранных
государств. Представитель кредитной организации расписывается в
мемориальном ордере, после чего кассовый работник полистно
(поштучно) выдает наличную иностранную валюту и подписывает
мемориальный ордер.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У)
Сумма выданных денежных знаков иностранных государств
списывается с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на
экспертизу", мемориальный ордер с прилагаемыми доверенностью и
вторым экземпляром акта экспертизы направляется в кассовые
документы для головного расчетно - кассового центра.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 16.03.98 N 187-У, от 04.11.98 N 400-У)
Инструкция о порядке экспертизы денежных знаков иностранных
государств от 20 августа 1996 г. N 47 вводится в действие с
момента ее опубликования в "Вестнике Банка России".
Руководителям территориальных учреждений Банка России с
получением Инструкции организовать ее изучение в структурных
подразделениях, а также довести ее до сведения кредитных
организаций, имеющих право проведения операций с наличной
иностранной валютой и расположенных на подведомственной
территории.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
Приложение 1
к п. 5
АКТ N _____
ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ
Настоящий акт составлен в том, что "__" ___________ 19__ г. на
экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) в ___
__________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
при пересчете денежной наличности, принятой от ___________________
_________________________________________________________________.
(источник поступления)
Результатами проведенных исследований установлено, что
указанный(е) ниже денежный(е) знак(и): ___________________________
__________________________________________________________________
(указать обозначенные номиналы и реквизиты)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
признан(ы) _______________________________________________________
(имеющим(и) признаки подделки / подлинным(и))
Основание: _______________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Эксперт
Приложение 2
к п. 8
АКТ N _____
ПЕРЕДАЧИ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ
________________________________________ в лице __________________
(наименование учреждения Банка России) (должность,
________________________ передает в _______________________ в лице
фамилия, имя, отчество) (органы внутренних дел)
__________________________________________ денежные знаки, имеющие
(должностное лицо органа внутренних дел)
признаки подделки, согласно описи.
Признаки подделки установлены проведенной в __________________
(наименование
________________________ экспертизой (акт N ___ от "__" __________
учреждения Банка России)
19__ г.)
Передача осуществлялась в присутствии:
1. ___________________________________________________________
2. ___________________________________________________________
ОПИСЬ
--------T-------T-------T-------T---------T----------------------¬
¦Банк - ¦Номинал¦ Год ¦Серия и¦ Прочие ¦ От кого и когда ¦
¦эмитент¦ ¦выпуска¦ номер ¦реквизиты¦ поступил ¦
L-------+-------+-------+-------+---------+-----------------------
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Приложение: денежные знаки в количестве _____________________.
Эксперт
(заведующий кассой)
Бухгалтер
Представитель органа внутренних дел
"__" _____________ 199_ г. М.П.
Приложение 3
к п. 9
от ______________ 199__ г.
___________________________
(наименование учреждения,
проводившего экспертизу)
___________________________
(область, край, республика)
СООБЩЕНИЕ
О ПОДДЕЛЬНЫХ БАНКНОТАХ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ
---------------¬
Поддельная банкнота банка - эмитента L--------------- с
---------------¬ ----¬
обозначенным достоинством L--------------- в количествеL----листов
--T-T-¬ ------------------------------------------¬
поступила L-+-+-- от: L------------------------------------------.
---¬ ---¬
На банкноте указаны: год - 19L---; литера года L---(если
---¬ ---¬
имеется); чековая буква <*> L---; N квадранта <*> L---; N клише
---¬ ---¬
лицевой стороны <*> L---; N клише оборотной стороны <*> L---;
-------------¬ ---------¬
серийный номер L-------------, прочие реквизиты <**> L---------.
--------------------------------
<*> Обязательны для банкнот США.
<**> Указываются иные имеющиеся буквенно - цифровые
обозначения.
-------------¬
Экспертизой (N акта экспертизы: L-------------) установлено
наличие признаков подделки.
Характеристика поддельной банкноты
---------------¬
Размер банкноты: ¦ x ¦
L---------------
---¬
Бумага: в УФ-свете свечение отсутствует L---
---¬ ------¬
присутствует сплошное свечение L--- (цвет свечения L------)
---¬ ------¬
присутствуют пятна со свечением L--- (цвет свечения L------)
---¬ ---¬
Водяной знак: отсутствует L--- имитирован тиснением L---
---¬
имитирован надпечаткой белилами L---
---¬
имитирован промасливанием L---
---¬
имитирован тиснением и промасливанием L---
---¬
изготовлен при отливке бумаги L---
(Отметить один из вариантов)
---¬ ---¬
Защитная нить: отсутствует L--- имитирована надпечаткой L---
---¬
имитирована фольгой L---
---¬
имитирована полоской бумаги L---
(Отметить один из вариантов)
---¬ ---¬
Защитные волокна: отсутствуют L--- имитированы надпечаткой L---
---¬
имитированы надрисовкой L---
---¬
внедрены в бумагу L---
---¬
наклеены L---
(Отметить один из вариантов)
-------------------------------¬
Цвет волокон в видимом свете: L-------------------------------
-------------------------------¬
Свечение волокон в УФ - свете: L-------------------------------
---¬
Волокна видны в микроскоп в виде: непрерывных линий L---
---¬
прерывистых линий или точек L---
---¬ ---¬
Кипп - эффект: отсутствует L--- присутствует L---
---¬ ---¬ ---¬
Микротекст: не читается L--- читается L--- читается частично L---
---¬
Магнитный рисунок: отсутствует L---
---¬
присутствует, но не соответствует подлинному L---
---¬
присутствует и соответствует подлинному L---
---¬ ---¬
Изображение: растрировано L--- нерастрировано L---
---¬
при рассматривании под лупой видны: неупорядоченные точки L---
---¬
упорядоченные точки L---
---¬
прямые параллельные тонкие линии L---
непрерывные полосы различной формы ---¬
и направления L---
(Отметить один из вариантов)
при рассматривании под микроскопом на основном изображении
видны: ---¬
впитанные в бумагу матовые кляксы L---
---¬
запекшиеся на поверхности бумаги мелкие блестящие крупинки L---
---¬
тонкая красочная пленка на поверхности бумаги L---
---¬
выпуклые красочные борозды L---
---¬
вдавленные элементы, окаймленные красочным валиком L---
(Отметить один из вариантов)
---¬
Краска: при смачивании расплывается L---
---¬
отсутствует на линии сгиба L---
---¬
держится прочно L---
(Отметить один из вариантов)
---¬
В УФ - лучах свечение изображения: отсутствует L---
---¬
присутствует, но не соответствует подлинному L---
---¬
присутствует и соответствует подлинному L---
----------------------------------------------¬
Цвет свечения: L----------------------------------------------
Изображение на поддельной банкноте выполнено способом:
---¬
переделки из билета, изъятого из обращения L---
---¬
переделки из билета более низкого номинала L---
---¬
цветной электрофотографии (ксерокс) L---
---¬
капельно - струйной печати L---
---¬
плоской офсетной печати L---
---¬
глубокой (металлографской) печати L---
---¬
высокой печати L---
Прочие сведения
Эксперт (заведующий кассой)
Примечание. Настоящая форма заполняется разборчиво для каждой
выявленной поддельной банкноты или группы банкнот идентичного
происхождения и одного серийного номера в двух экземплярах.
|
