ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
   
                                 ПИСЬМО
                     от 29 марта 1996 г. N 14-4/106
   
       Департамент регулирования   денежного   обращения   рассмотрел
   запрос от 12.03.96 N 1-71-28/13 и сообщает следующее.
       В соответствии   с   рекомендациями   от  30.09.94  N  113  по
   осуществлению    учреждениями    банков    проверок     соблюдения
   предприятиями,   организациями   и  учреждениями  Порядка  ведения
   кассовых операций в Российской Федерации до  начала  осуществления
   проверки  работник банка выбирает данные по поступлениям и выдачам
   денег из кассовых документов банка.
       Предприятия и  организации,  имеющие  расчетные счета в разных
   банках,  наличноденежные обороты  учитывают  по  каждому  банку  в
   отдельности на основании ежедневного отчета кассира в соответствии
   с приходно-расходными документами, далее эти операции включаются в
   единую кассовую книгу.  Исходя из этого,  каждый банк проверяет по
   кассовому отчету кассира  проходящие  наличноденежные  обороты  по
   данному банку.
   
                                                Директор Департамента
                                              регулирования денежного
                                                      обращения ЦБ РФ
                                                         А.Л.ЗИНЧЕНКО