ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 25 декабря 1997 г. N 58-Т
В целях проверки готовности подразделений ЦБ РФ к переходу на
новый План счетов бухгалтерского учета и изменению нарицательной
стоимости российских денежных знаков 27 - 28 декабря 1997 года
провести пробное решение в ГРКЦ и во всех РКЦ ГУ (НБ) ЦБ РФ.
Перед проведением пробного решения Главные бухгалтера всех без
исключения подразделений ГУ (НБ) ЦБ РФ обязаны обеспечить полное
соответствие номеров лицевых счетов, открытых в балансе их
подразделений по действующему Плану счетов, номерам лицевых счетов
согласно новому Плану счетов бухгалтерского учета.
Пробное решение проводится по следующей схеме.
1. Распечатка баланса и других выходных форм по результатам
решения операционного дня за 26 декабря 1997 года производится
подразделениями информатизации или непосредственно РКЦ при
децентрализованной обработке информации не позднее 7 часов утра по
местному времени 27 декабря 1997 года.
2. 27 и 28 декабря 1997 года в процессе пробного решения
проводятся следующие работы:
- формируется окончательная версия Таблицы соответствия;
- проводится пробное решение задачи "Операционный день". При
решении используются реальные остатки по лицевым счетам на дату
пробного решения с имитацией продленного операционного дня
31 декабря с составлением промежуточных выписок по лицевым счетам
и проверочных ведомостей за 31/1, 31/2, 31/3, 31/4 декабря
1997 года и полного объема выходных форм по закрытию операционного
дня 31 декабря. По операционному дню за условное 31 декабря
1997 года проводятся все документы на бумажных носителях,
проведенные за 26 декабря, а также составляются и проводятся
ордера по закрытию счетов, разделению на новые дополнительные
счета, т.е. все операции, которые должны проводиться 31/1, 31/2,
31/3 и 31/4 декабря 1997 года;
- производится пересчет остатков по лицевым счетам с
формированием следующих обязательных выходных форм: ведомостей
пересчета дебетовых и кредитовых авизо, находящихся в картотеках к
балансовым счетам 840 и 860, ведомости пересчета остатков лицевых
счетов по ответисполнителям, сводной ведомости пересчета остатков
лицевых счетов, специальных единоразовых выписок, баланса за
31 декабря 1997 года по старому Плану счетов бухгалтерского учета
в новом масштабе цен;
- проведение перехода на новый План счетов бухгалтерского
учета с выдачей обязательных выходных форм: ведомости переноса
остатков лицевых счетов по ответисполнителям, сводной ведомости
переноса остатков лицевых счетов, входящего баланса на 1 января
1998 года по новому Плану счетов бухгалтерскою учета в новом
масштабе цен.
3. После проведения всех операций, предусмотренных п. 2
настоящего письма, проводится решение операционного дня нового
года с условной датой 6 января 1998 года. Входящим балансом
является условный баланс за 31 декабря 1997 года, составленный по
новому Плану счетов и в деноминированных суммах, проводки делаются
на основе ксерокопий расчетных документов на бумажных носителях,
проведенных за 26 декабря 1997 года. То есть с каждого расчетного
документа делается ксерокопия и на ней исправляются сумма и номера
счетов. Аналогично в файлах, содержащих начальные и ответные
электронные платежи (ЭП), исправляются сумма и номера счетов.
Такие исправленные документы и файлы (ЭП) служат основанием для
проведения операций за условное 6 января 1998 года.
По ГРКЦ (РКЦ) с большим объемом документов по усмотрению
руководителя территориального учреждения Банка России определяется
самостоятельно количество проводимых за условные 31 декабря
1997 года и 6 января 1998 года документов.
Результаты пробного решения за подписью главного бухгалтера ГУ
(НБ) ЦБ РФ направить в Департамент информатизации по КОИС РЕМАРТ в
библиотеку MARGO-IN к 10.00 по московскому времени 29 декабря
1997 года.
Первый заместитель Председателя
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
------------------------------------------------------------------
|
