ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПРИКАЗ
от 3 декабря 1997 г. N 01-277
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕГЛАМЕНТА РАБОТЫ УЧРЕЖДЕНИЙ
БАНКА РОССИИ В ПЕРИОД С 30 ДЕКАБРЯ 1997 ГОДА
ПО 6 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА
В целях обеспечения учреждениями Банка России проведения
своевременного пересчета балансов Банка России по состоянию на
1 января 1998 года в связи с изменением нарицательной стоимости
российских денежных знаков и перехода Банка России на новый план
счетов приказываю:
1. Руководителям территориальных учреждений Банка России
обеспечить работу подведомственных организаций в период с
30 декабря 1997 года по 6 января 1998 года в соответствии с
регламентом, утвержденным Советом Директоров 28 ноября 1997 года
(Приложение 1).
2. Организовать опорные центры в Главных управлениях по
Хабаровскому краю, по Красноярскому краю, по Пермской области, по
Ингушской Республике, в Национальных Банках Республик Дагестан и
Кабардино-Балкарии для оказания оперативной консультативной помощи
территориальным учреждениям Банка России по вопросам
бухгалтерского учета, проведения безналичных расчетов и кассовых
операций, совершения операций со средствами Федерального бюджета.
Сформировать для этого рабочие группы из специалистов следующих
подразделений:
Департамента бухгалтерского учета и отчетности
Департамента методологии и организации расчетов
Департамента организации и исполнения Госбюджета и
внебюджетных фондов
Департамента эмиссионно-кассовых операций
Департамента информатизации.
Руководителям указанных департаментов (Гуденко Л.И.,
Мальцеву Ю.В., Павловой Н.А., Юрову А.В., Матвеевой Т.С.) в срок
до 5 декабря 1997 года представить заместителю председателя ЦБ РФ
Артемовой Т.К. кандидатуры (не ниже уровня начальника отдела) для
включения в рабочие группы.
Основная задача членов рабочих групп, работающих на опорных
центрах в период с 30 декабря 1997 года по 6 января 1998 года,
оперативно отвечать на вопросы и ежедневно сообщать в центральный
аппарат о поступающих вопросах в регионах.
Главные управления по Чукотскому автономному округу,
Камчатской, Магаданской, Сахалинской, Амурской областям,
Приморскому краю, Национальный банк Республики Саха прикрепляются
к опорному центру в Главном управлении по Хабаровскому краю.
Главные управления по Новосибирской, Томской, Кемеровской,
Иркутской, Читинской областям, Национальные банки Республик Алтая,
Хакассии, Тывы, Бурятии прикрепляются к опорному центру в Главном
управлении по Красноярскому краю.
Главные управления по Свердловской, Тюменской, Оренбургской,
Курганской, Омской, Челябинской областям, Национальные банки
Республик Коми, Башкортостан прикрепляются к опорному центру в
Главном управлении по Пермской области.
Руководителям Главных управлений по Хабаровскому краю
(Бурой Г.А.), по Красноярскому краю (Гнатюку П.М.), по Пермской
области (Савельеву А.Г.) довести до руководителей соответствующих
территориальных учреждений телефоны для связи и состав рабочих
групп до 15 декабря 1997 года.
3. В целях обеспечения оперативной помощи подразделениям
информатизации территориальных учреждений Банка России
Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.) организовать в период
30 декабря 1997 года, со 2 по 6 января 1998 года круглосуточное
дежурство и 31 декабря 1997 года с 8 ч. 00 мин. до 18 ч. 00 мин.
по местному времени в следующих опорных центрах: городов
Екатеринбург, Волгоград, Казань, Тула, Псков, Владивосток,
Хабаровск, Рязань, Тверь, Вологда, Улан-Удэ, Нальчик, Пермь,
Владимир, Курск.
Прикрепление территориальных учреждений к указанным в
настоящем пункте опорным центрам приведено в Приложении 2 к
настоящему Приказу.
4. Организовать опорный центр в центральном аппарате ЦБ РФ,
установив в нем круглосуточное дежурство специалистов
департаментов, указанных в п. 2, в период 30 декабря 1997 года и
со 2 по 6 января 1998 года, а 31 декабря 1997 года - с 8 ч.00 мин.
до 18 ч. 00 мин. по Московскому времени.
Административному департаменту (Богданову В.Б.) определить для
опорного центра в г. Москве помещение на указанный период.
Техническому центру (Лебедеву Ю.А.) оборудовать выделенное
помещение средствами связи до 10 декабря 1997 года.
Административному департаменту (Богданову В.Б.) сообщить до
15 декабря 1997 года руководителям территориальных учреждений
номера телефонов опорного центра в г. Москве.
5. Директору Департамента телекоммуникаций (Сенаторову М.Ю.) и
начальнику Управления специальной связи (Синяеву Ю.С.) обеспечить
в установленный первым абзацем п. 4 настоящего Приказа период
круглосуточную работу по приему информации по системам КОИС -
"Ремарт" и спецсвязи.
6. Техническому центру (Лебедеву Ю.А.) обеспечить условия для
проведения при необходимости селекторных совещаний со 2 по
5 января 1998 года (в любой момент времени).
7. Начальникам территориальных учреждений Банка России обязать
руководителей РКЦ (ГРКЦ):
своевременно проинформировать кредитные организации и других
клиентов Банка России о режиме работы в период с 30 декабря
1997 года по 6 января 1998 года, вывесив соответствующие
объявления не позднее 20 декабря 1997 года;
оперативно доводить до всех клиентов указания Банка России по
вопросам деноминации и переходу на новый план счетов, в том числе,
размещая их в обязательном порядке на досках объявлений.
Через средства массовой информации обратить внимание
юридических лиц на то, что не позднее 28 ноября 1997 года
учреждения банков должны были известить их о вновь присвоенных им
номерах счетов, вводимых в действие с 1 января 1998 года. Следует
рекомендовать юридическим лицам установить контроль за получением
этой информации, при необходимости обращаться в обслуживающие их
банки, своевременно довести новые лицевые счета до своих
партнеров.
Контроль за выполнением настоящего Приказа возложить на
первого заместителя председателя ЦБ РФ Войлукова А.В.
Председатель Банка России
С.К.ДУБИНИН
Приложение 1
к Приказу ЦБ РФ
от 3 декабря 1997 г. N 01-277
Утвержден
Советом Директоров
от 28 ноября 1997 года
РЕГЛАМЕНТ РАБОТЫ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ
В ПЕРИОД С 30 ДЕКАБРЯ 1997 ГОДА ПО 6 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА
В целях обеспечения единовременного пересчета балансов Банка
России по состоянию на 1 января 1998 года в связи с изменением
нарицательной стоимости российских денежных знаков и перехода
Банка России на новый План счетов бухгалтерского учета
устанавливается единый регламент работы учреждений Банка России в
период с 30 декабря 1997 года по 6 января 1998 года.
Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ обязаны
обеспечить работу подведомственных учреждений в период с
30 декабря 1997 года по 6 января 1998 года строго в соответствии
со следующим регламентом:
---------------------T-------------------------------------------¬
¦ Время окончания ¦ Операции ¦
¦проведения указанных¦ ¦
¦ операций (время ¦ ¦
¦ местное) ¦ ¦
+--------------------+-------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+--------------------+-------------------------------------------+
¦ 30 декабря 1997 года ¦
¦ ¦
¦ Рабочий день с проведением всех банковских операций, ¦
¦ включая прием и выдачу денежной наличности ¦
+--------------------T-------------------------------------------+
¦7 ч. 30 мин. ¦Подразделения информатизации передают ¦
¦ ¦выходные формы по результатам решения¦
¦ ¦операционного дня за 29 декабря 1997 года в¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ), включая выписки на бумажных¦
¦ ¦носителях по корреспондентским счетам¦
¦ ¦кредитных организаций, лицевым счетам ¦
¦ ¦других клиентов ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 30 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обязаны выдать кредитным ¦
¦ ¦организациям выписки по корреспондентским и¦
¦ ¦другим счетам за 29 декабря 1997 года на ¦
¦ ¦бумажных носителях ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обязаны выдать выписки по ¦
¦ ¦лицевым счетам за 29 декабря 1997 года всем¦
¦ ¦остальным клиентам, в том числе органам ¦
¦ ¦федерального казначейства ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) получают от органов федерального¦
¦ ¦казначейства платежные поручения на ¦
¦ ¦перечисление остатка на балансовом счете ¦
¦ ¦N 090 на счета по учету средств и доходов ¦
¦ ¦бюджетов ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обязаны исполнить платежные ¦
¦ ¦поручения органов федерального казначейства¦
¦ ¦на перечисление налогов, распределяемых ¦
¦ ¦между бюджетами различных уровней ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦Прием документов от кредитных организаций и¦
¦ ¦других клиентов на любых носителях ¦
¦ ¦(бумажных, по каналам связи, электронных) ¦
¦ ¦во всех РКЦ (ГРКЦ). Окончание приема ¦
¦ ¦указанных документов ранее 17.00 ¦
¦ ¦запрещается. Оплата клиентских документов ¦
¦ ¦производится с учетом текущих поступлений ¦
¦ ¦за 30 декабря 1997 года. ¦
¦ ¦Соответствующее объявление для клиентов ¦
¦ ¦вывешивается на видном месте РКЦ (ГРКЦ) до ¦
¦ ¦20 декабря 1997 года. ¦
¦ ¦Учреждения Банка России, принимающие ¦
¦ ¦документы по каналам связи по действующему ¦
¦ ¦в настоящее время порядку после 17 часов ¦
¦ ¦по местному времени, период приема ¦
¦ ¦документов не сокращают. ¦
¦ ¦Все документы, принятые от коммерческих ¦
¦ ¦банков и других клиентов 30 декабря ¦
¦ ¦1997 года, обрабатываются и отправляются по¦
¦ ¦назначению в тот же день. ¦
¦ ¦Все иногородние платежи (за исключением ¦
¦ ¦платежей, которые доставляются по месту ¦
¦ ¦нахождения получателя на следующий рабочий ¦
¦ ¦день собственной доставкой, и платежей, ¦
¦ ¦обрабатываемых одним подразделением ¦
¦ ¦вычислительной сети) отправляются по ¦
¦ ¦назначению электронными платежами или ¦
¦ ¦телеграфом. ¦
¦ ¦Телеграфные авизо и электронные платежи ¦
¦ ¦отправляются получателю в тот же день. ¦
¦ ¦Ответные авизо и электронные платежи, ¦
¦ ¦поступившие до 18 часов, принимаются в ¦
¦ ¦обработку 30 декабря 1997 года. ¦
¦ ¦30 декабря 1997 года - последний день по ¦
¦ ¦отражению всех внутрибанковских операций, ¦
¦ ¦кроме перечислений остатков по ¦
¦ ¦централизованным счетам ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦7 ч. 30 мин. ¦Подразделения информатизации передают ¦
¦ ¦выходные формы по результатам решения ¦
¦ ¦операционного дня за 30 декабря 1997 года ¦
¦ ¦в РКЦ (ГРКЦ), включая выписки на бумажных ¦
¦ ¦носителях по счетам кредитных организаций, ¦
¦ ¦лицевым счетам клиентов ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦Завершение ревизии ценностей резервных ¦
¦ ¦фондов банкнот и монеты образца 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 30 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обязаны выдать кредитным ¦
¦ ¦организациям выписки по корреспондентским ¦
¦ ¦и другим счетам за 30 декабря 1997 года на ¦
¦ ¦бумажных носителях ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 00 мин. ¦Отправка подтверждений в электронном виде ¦
¦ ¦по межрегиональным электронным платежам, ¦
¦ ¦полученным 30 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦11 ч. 00 мин. ¦Зачисление средств по электронным платежам,¦
¦ ¦поступившим по системе межрегиональных ¦
¦ ¦электронных платежей 31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают выписки по лицевым счетам¦
¦ ¦за 30 декабря 1997 года всем остальным ¦
¦ ¦клиентам, в том числе органам федерального ¦
¦ ¦казначейства ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) перечисляют остатки ¦
¦ ¦неиспользованных средств федерального ¦
¦ ¦бюджета 1997 года, учитываемые на ¦
¦ ¦пассивных лицевых счетах балансового ¦
¦ ¦счета N 120 "Средства федерального бюджета"¦
¦ ¦на соответствующие лицевые счета балансово-¦
¦ ¦го счета N 158 "Средства федерального бюд- ¦
¦ ¦жета прошлого года" в этом же учреждении ¦
¦ ¦Банка России ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦Отправка подтверждений в электронном виде ¦
¦ ¦по межрегиональным электронным платежам, ¦
¦ ¦полученным 31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦Формирование и отправка внутрирегиональных ¦
¦ ¦электронных платежей, поступивших в ГРКЦ по¦
¦ ¦системе межрегиональных электронных ¦
¦ ¦платежей 31 декабря 1997 года, в адрес ¦
¦ ¦РКЦ - получателей внутри региона ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) получают от кредитных ¦
¦ ¦организаций платежные поручения на ¦
¦ ¦перечисление остатка с активных счетов на ¦
¦ ¦бал. счете N 120 на аналогичные активные ¦
¦ ¦транзитные счета на бал. счете N 120 в ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) получают от органов федерального¦
¦ ¦казначейства платежные поручения на ¦
¦ ¦перечисление остатка средств на бал. счете ¦
¦ ¦N 090 на счета по учету средств и доходов ¦
¦ ¦бюджетов ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦получают от кредитных организаций данные о ¦
¦ ¦проведенных операциях по форме приложе- ¦
¦ ¦ния N 3 к указаниям Банка России от ¦
¦ ¦24.11.97 N 32-у ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) принимают от кредитных ¦
¦ ¦организаций денежную наличность - банкноты ¦
¦ ¦образца 1993, 1995 годов ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 30 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обязаны исполнить платежные ¦
¦ ¦поручения органов федерального казначейства¦
¦ ¦на перечисление налогов, распределяемых ¦
¦ ¦между бюджетами различных уровней ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) в обязательном порядке ведут ¦
¦ ¦дополнительно внесистемный учет средств как¦
¦ ¦поступивших, так и перечисленных на ¦
¦ ¦отдельные лицевые счета, открытые на ¦
¦ ¦балансовых счетах N 090, 100 по форме, ¦
¦ ¦указанной в приложении N 1 к указаниям ¦
¦ ¦ЦБ РФ от 24.11.97 N 31-У ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) получают от кредитных ¦
¦ ¦организаций данные о фактически проведенных¦
¦ ¦операциях по пассивным счетам бал. сче- ¦
¦ ¦та N 120 по форме приложения N 4 указаний ¦
¦ ¦Банка России от 24.11.97 N 32-у ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) представляют в территориальные ¦
¦ ¦учреждения Банка России данные о фактически¦
¦ ¦проведенных операциях по пассивным лицевым ¦
¦ ¦счетам балансового счета N 120 по форме, ¦
¦ ¦указанной в приложении N 5 к указаниям ¦
¦ ¦Банка России от 24.11.97 N 31-У ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют оперативный отчет по ¦
¦ ¦балансовым счетам N 090 и N 100 по форме ¦
¦ ¦N 746 по состоянию на 14.00 в установленном¦
¦ ¦порядке ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Принятие оперативных мер по получению всех ¦
¦ ¦подтверждений по межрегиональным ¦
¦ ¦электронным платежам ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Кредитные организации, выплачивающие пенсии¦
¦ ¦и пособия пенсионерам Министерства обороны,¦
¦ ¦Министерства внутренних дел и Федеральной ¦
¦ ¦службы безопасности Российской Федерации и ¦
¦ ¦членам их семей, представляют в учреждения ¦
¦ ¦Банка России по месту нахождения активных ¦
¦ ¦транзитных счетов с символами банковской ¦
¦ ¦отчетности 52, 77, 81 на балансовом сче- ¦
¦ ¦те N 120 "Средства федерального бюджета", ¦
¦ ¦справку о фактически выплаченных пенсиях в ¦
¦ ¦январе - декабре 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦Учреждения Банка России сверяют остатки по ¦
¦ ¦лицевым счетам, указанным в справке ¦
¦ ¦кредитными организациями (филиалами), с ¦
¦ ¦остатками по аналогичным транзитным счетам ¦
¦ ¦на балансовом счете N 120 в учреждениях ¦
¦ ¦Банка России. ¦
¦ ¦В случае несоответствия данных, указанных в¦
¦ ¦справке кредитных организаций (филиалов), с¦
¦ ¦данными по транзитным счетам в учреждениях ¦
¦ ¦Банка России, устанавливаются причины ¦
¦ ¦несоответствия указанных данных и принимают¦
¦ ¦меры к их устранению ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦Получение территориальными учреждениями ¦
¦ ¦Банка России от кредитных организаций ¦
¦ ¦данных о фактически проведенных операциях ¦
¦ ¦по бал. счетам N 090 и N 100 до 14.00 по ¦
¦ ¦форме приложения N 1 к указаниям Банка ¦
¦ ¦России от 24.11.97 N 32-у ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) представляют данные о фактически¦
¦ ¦проведенных операциях 31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦до 14.00 по балансовым счетам N 090 и N 100¦
¦ ¦в территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦по форме, указанной в приложении N 1 к ¦
¦ ¦указаниям ЦБ РФ от 24.11.97 N 31-У ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) на основании данных ¦
¦ ¦внесистемного учета по операциям по сче- ¦
¦ ¦ту N 100 по состоянию на 16.00 перечисляют ¦
¦ ¦остатки средств с пассивных лицевых счетов ¦
¦ ¦балансового счета N 100 самого учреждения ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) на аналогичный транзитный счет ¦
¦ ¦балансового счета N 100 в этом же ¦
¦ ¦учреждении Банка России. В случае ¦
¦ ¦отсутствия транзитного счета на балансовом ¦
¦ ¦счете N 100 в РКЦ, средства перечисляются ¦
¦ ¦с пассивных лицевых счетов на балансовом ¦
¦ ¦счете N 100 непосредственно на аналогичный ¦
¦ ¦транзитный счет на балансовом счете N 100 ¦
¦ ¦в ГРКЦ ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦Получение от кредитных организаций ¦
¦ ¦платежных документов на зачисление с ¦
¦ ¦активного транзитного счета на пассивный ¦
¦ ¦транзитный счет балансового счета N 100 в ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) на бал. счете N 100 в РКЦ (ГРКЦ)¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ (РКЦ) перечисляют остатки с активного ¦
¦ ¦лицевого счета с символом банковской ¦
¦ ¦отчетности 95 "Доходы федерального бюджета,¦
¦ ¦перечисляемые органами федерального ¦
¦ ¦казначейства на финансирование расходов ¦
¦ ¦федерального бюджета" балансового ¦
¦ ¦счета N 100 на транзитный счет балансового ¦
¦ ¦счета N 100 ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) сообщают ¦
¦ ¦территориальным учреждениям Банка России о ¦
¦ ¦фактически проведенных операциях до 16.00 ¦
¦ ¦по форме приложения N 2 к указаниям ЦБ РФ ¦
¦ ¦от 24.11.97 N 31-У ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦РКЦ отдебетовывают перечисленные кредитными¦
¦ ¦организациями суммы расходов на пенсии и ¦
¦ ¦пособия пенсионерам Министерства обороны, ¦
¦ ¦Министерства внутренних дел и Федеральной ¦
¦ ¦службы безопасности Российской Федерации и ¦
¦ ¦членам их семей, выплаченные в течение ¦
¦ ¦1997 года, в ГРКЦ на аналогичные транзитные¦
¦ ¦счета на балансовом счете N 120. ¦
¦ ¦Одновременно РКЦ сообщают территориальным ¦
¦ ¦учреждениям Банка России о проведенных ¦
¦ ¦операциях по форме приложения N 4 к ¦
¦ ¦указаниям Банка России от 24.11.97 N 31-У ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 30 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦получают от кредитных организаций справку ¦
¦ ¦по форме приложения N 2 к указаниям Банка ¦
¦ ¦России от 24.11.97 N 32-У ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦РКЦ отправляют телеграфные авизо в ГРКЦ по ¦
¦ ¦перечислениям остатков пассивных транзитных¦
¦ ¦счетов балансового счета N 100 на ¦
¦ ¦транзитный счет в ГРКЦ территориального ¦
¦ ¦учреждения Банка России ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) принимают от кредитных ¦
¦ ¦организаций платежные поручения на ¦
¦ ¦перечисление средств с корреспондентского ¦
¦ ¦счета на счет N 904 для получения кредитной¦
¦ ¦организацией наличности образца 1997 года в¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) в период со 2 по 5 января ¦
¦ ¦1998 года. ¦
¦ ¦Одновременно РКЦ (ГРКЦ) принимают от ¦
¦ ¦кредитных организаций денежные чеки на ¦
¦ ¦получение наличных денег образца 1997 года ¦
¦ ¦в период со 2 по 5 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) завершают окончательную выверку ¦
¦ ¦правомерности отражения операций, ¦
¦ ¦проведенных в 1997 году по балансовым ¦
¦ ¦счетам: ¦
¦ ¦N 012 "Специальные фонды" ¦
¦ ¦N 016 "Фонды экономического стимулирования"¦
¦ ¦N 153 "Разные расчеты с Минфином РФ" ¦
¦ ¦N 822 "Кредиты, предоставленные другим ¦
¦ ¦банкам" ¦
¦ ¦N 829 "Средства, размещенные в Банке России¦
¦ ¦на депозитном счете" (ОПЕРУ-2) ¦
¦ ¦N 960 "Операционные и разные доходы" ¦
¦ ¦N 969 "Штрафы, пени, неустойки полученные" ¦
¦ ¦N 970 "Операционные и разные расходы" ¦
¦ ¦N 971 "Расходы на содержание аппарата ¦
¦ ¦управления" ¦
¦ ¦N 979 "Штрафы, пени, неустойки уплаченные" ¦
¦ ¦N 980 "Прибыли и убытки" ¦
¦ ¦и при необходимости делают исправительные ¦
¦ ¦проводки. ¦
¦ ¦После завершения указанной выверки остатки ¦
¦ ¦со счетов N 960, 969, 970, 971, 979 ¦
¦ ¦относятся соответственно в кредит или ¦
¦ ¦дебет счета N 980 и определяется сальдо ¦
¦ ¦этого счета ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦Завершение приема и отправки в обработку ¦
¦ ¦всех ответных авизо, поступивших 31 декабря¦
¦ ¦1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ составляют и отправляют в ГРКЦ ¦
¦ ¦начальные телеграфные авизо (составляется ¦
¦ ¦вручную или программно) по перечислению или¦
¦ ¦отдебетованию остатков по балансовым счетам¦
¦ ¦N 012, 016, 153, 980, которые датируются ¦
¦ ¦31/1 декабря 1997 года: ¦
¦ ¦- по счету N 012 два телеграфных кредитовых¦
¦ ¦авизо на сумму переоценки валютных средств ¦
¦ ¦и сумму платы за право пользования ¦
¦ ¦однодневным кредитом Банка России; ¦
¦ ¦- по счету N 153 одно телеграфное дебетовое¦
¦ ¦авизо на общую сумму процентов, начисленных¦
¦ ¦на остатки средств на текущих счетах ¦
¦ ¦граждан в иностранной валюте, и ¦
¦ ¦отрицательную курсовую разницу; ¦
¦ ¦- по счету N 016 отдельно дебетовые и ¦
¦ ¦кредитовые телеграфные авизо с указанием в ¦
¦ ¦них вида расходов или полученных доходов. ¦
¦ ¦Отдельные дебетовые авизо составляются: ¦
¦ ¦- на фактические затраты, произведенные в ¦
¦ ¦1997 году на покупку квартир сотрудникам ¦
¦ ¦банка; ¦
¦ ¦- на сумму уплаты 28% от их стоимости в ¦
¦ ¦Пенсионный фонд; ¦
¦ ¦- на сумму уплаты 28% в Пенсионный фонд по ¦
¦ ¦ЕСВ. ¦
¦ ¦Кредитовые авизо по возврату средств: ¦
¦ ¦- перечисленных из фонда производственного ¦
¦ ¦и социального развития и полученных от ¦
¦ ¦гензастройщиков, подрядчиков и сотрудников ¦
¦ ¦банка за полученные в собственность ¦
¦ ¦квартиры; ¦
¦ ¦- фонда социальных гарантий по уволенным ¦
¦ ¦работникам; ¦
¦ ¦- прочих средств. ¦
¦ ¦По счету N 980 посылается одно телеграфное ¦
¦ ¦дебетовое или кредитовое авизо в ¦
¦ ¦зависимости от результатов закрытия ¦
¦ ¦счетов N 96 и 97. ¦
¦ ¦Полученные проценты за кредиты Банка России¦
¦ ¦должны быть перечислены со счета N 904 не ¦
¦ ¦позднее 31 декабря 1997 года. ¦
¦ ¦Все перечисленные выше авизо должны быть ¦
¦ ¦отправлены в Головной расчетно-кассовый ¦
¦ ¦центр не позднее 18 часов по местному ¦
¦ ¦времени 31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют и отправляют ¦
¦ ¦телеграфные авизо по переводу средств ¦
¦ ¦кредитных организаций своим филиалам для ¦
¦ ¦получения в РКЦ по месту нахождения филиала¦
¦ ¦денежной наличности образца 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦По окончании дня ¦Перечисление банкнот образца 1993 года ¦
¦ ¦(включая их модификации 1994 года), образца¦
¦ ¦1995 года и монеты 1992 - 1996 годов ¦
¦ ¦выпуска из оборотной кассы в резервные ¦
¦ ¦фонды ¦
¦ ¦ ¦
¦Примечание ¦Оплата расчетных документов из карточек не ¦
¦ ¦осуществляется ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ 2 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦7 ч. 30 мин. ¦Подразделения информатизации передают в ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) выходные формы по результатам ¦
¦ ¦решения операционного дня за 31/1 декабря ¦
¦ ¦1997 года, включая выписки по ¦
¦ ¦корреспондентским счетам кредитных ¦
¦ ¦организаций и других клиентов на бумажных ¦
¦ ¦носителях ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ открывают отдельные транзитные лицевые¦
¦ ¦счета на балансовых счетах N N 012, 016, ¦
¦ ¦153, 904, 980 для зачисления полученных от ¦
¦ ¦расчетно-кассовых центров сумм авизо по ¦
¦ ¦указанным централизованным счетам. На эти ¦
¦ ¦же транзитные счета Головные расчетно - ¦
¦ ¦кассовые центры перечисляют остатки своих ¦
¦ ¦централизованных счетов ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦представляют в ГЦИ при Банке России отчет ¦
¦ ¦по форме 746 по состоянию на 14.00 ¦
¦ ¦31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦РКЦ сообщают в ГРКЦ территориальных ¦
¦ ¦учреждений Банка России сводную справку о ¦
¦ ¦фактически выплаченных пенсиях пенсионерам ¦
¦ ¦МО, МВД, ФСБ РФ и членам их семей ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦Проведение ревизии ценностей оборотной ¦
¦ ¦кассы и резервных фондов банкнот и монеты ¦
¦ ¦старого образца по состоянию на конец ¦
¦ ¦31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 30 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обеспечивают выдачу кредитным ¦
¦ ¦организациям и другим клиентам выписки по ¦
¦ ¦корреспондентским и лицевым счетам за ¦
¦ ¦31/1 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) обеспечивают контроль за ¦
¦ ¦своевременностью и правильностью ¦
¦ ¦перечисления средств, учитываемых на ¦
¦ ¦балансовых счетах N 090, N 100 и N 120 ¦
¦ ¦кредитными организациями и РКЦ (ГРКЦ) ¦
¦ ¦Банка России ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 00 мин. ¦РКЦ перечисляют поступившие остатки на ¦
¦ ¦активный транзитный счет на балансовом ¦
¦ ¦счете N 120 на аналогичные транзитные ¦
¦ ¦активные счета на балансовом счете N 120 в ¦
¦ ¦ГРКЦ (с объяснением причин) ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 00 мин. ¦РКЦ перечисляют поступившие средства на ¦
¦ ¦пассивные транзитные, в случае их ¦
¦ ¦отсутствия, на пассивные счета на ¦
¦ ¦балансовом счете N 100 на пассивные ¦
¦ ¦транзитные счета на балансовом счете N 100 ¦
¦ ¦в ГРКЦ (с объяснением причин) ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 30 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) и территориальные учреждения ¦
¦ ¦Банка России составляют на основании ¦
¦ ¦выписок по лицевым счетам клиентов ¦
¦ ¦оперативный отчет по форме N 746 по ¦
¦ ¦состоянию на 1 января 1998 года в ¦
¦ ¦установленном порядке ¦
¦ ¦ ¦
¦11 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ осуществляют контроль за своевременным¦
¦ ¦и правильным перечислением РКЦ средств, ¦
¦ ¦учитываемых на балансовом счете N 100, в ¦
¦ ¦ГРКЦ на пассивный транзитный балансовый ¦
¦ ¦счет N 100 31 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦11 ч. 00 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦представляют в ГЦИ при Банке России отчет ¦
¦ ¦по форме 746 по состоянию на 1 января ¦
¦ ¦1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ осуществляют контроль за получением от¦
¦ ¦всех расчетно-кассовых центров авизо на ¦
¦ ¦перечисление остатков всех централизованных¦
¦ ¦счетов и проводят эти авизо ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ зачисляют на транзитные счета N 100 ¦
¦ ¦остатки, поступившие из РКЦ, в том числе ¦
¦ ¦датированные 31/2 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦12 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ зачисляют поступившие 2 января ¦
¦ ¦1998 года на отдельные активные транзитные ¦
¦ ¦счета балансового счета N 120 суммы произ- ¦
¦ ¦веденных расходов на пенсии и пособия ¦
¦ ¦пенсионерам МВД, МО и ФСБ России и членам ¦
¦ ¦их семей, в том числе датированные ¦
¦ ¦31/2 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают кредитным организациям ¦
¦ ¦денежную наличность образца 1997 года и ¦
¦ ¦принимают от кредитных организаций банкноты¦
¦ ¦образца 1993, 1995 годов ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ составляют и отправляют телеграфные ¦
¦ ¦авизо, датируемые 31/2 декабря 1997 года, ¦
¦ ¦по перечислению остатка по пассивному ¦
¦ ¦транзитному балансовому счету N 100 на ¦
¦ ¦отдельный транзитный счет N 100800, ¦
¦ ¦открытый в ОПЕРУ-1 при Банке России ¦
¦ ¦(БИК 044501002) ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 30 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦представляют справку по форме ¦
¦ ¦приложения N 2 к указаниям Банка России от ¦
¦ ¦24 декабря 1997 г. N 31-У Департаменту ¦
¦ ¦организации и исполнению госбюджета и вне- ¦
¦ ¦бюджетных фондов Банка России по фак- ¦
¦ ¦су (928-06-09, 921-36-39, 929-46-02, ¦
¦ ¦921-74-64) о проведенных операциях ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ составляют и отправляют телеграфные ¦
¦ ¦авизо, датируемые 31/2 декабря 1997 года, ¦
¦ ¦по отдебетованию активных остатков по ¦
¦ ¦транзитным счетам балансового счета N 120 ¦
¦ ¦на отдельные транзитные счета N 52127006, ¦
¦ ¦77127104 и 81127705, открытые в ОПЕРУ-1 при¦
¦ ¦Банке России ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ представляют территориальным ¦
¦ ¦учреждениям Банка России справку ¦
¦ ¦(приложение N 4) к указаниям Банка России ¦
¦ ¦от 24.11.97 N 31-У о проведенных операциях,¦
¦ ¦а также справки, заверенные банками, ¦
¦ ¦выплачивающими пенсии и пособия, ¦
¦ ¦подтверждающей суммы расходов на пенсии и ¦
¦ ¦пособия пенсионерам Министерства обороны, ¦
¦ ¦Министерства внутренних дел и Федеральной ¦
¦ ¦службы безопасности Российской Федерации и ¦
¦ ¦членам их семей, выплаченных в течение ¦
¦ ¦1997 года и перечисленных в ОПЕРУ-1 при ¦
¦ ¦Банке России ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России ¦
¦ ¦сообщают Департаменту организации и ¦
¦ ¦исполнения госбюджета и внебюджетных фондов¦
¦ ¦Банка России по факсу (921-80-34, ¦
¦ ¦921-36-39, 929-46-02, 921-74-64) о ¦
¦ ¦проведенных операциях ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Завершение приема и отправки в обработку ¦
¦ ¦ответных авизо, поступающих 2 января ¦
¦ ¦1998 года только по операциям, связанным с ¦
¦ ¦закрытием счетов федерального бюджета и ¦
¦ ¦переводом средств кредитными организациями ¦
¦ ¦филиалам для получения денежной наличности ¦
¦ ¦образца 1997 года, а также закрытием счетов¦
¦ ¦в РКЦ (012, 016, 153, 904, 980) ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ перечисляют остатки транзитных счетов ¦
¦ ¦по балансовым счетам N 012, 016, 153, ¦
¦ ¦904, 980 в Департамент бухгалтерского учета¦
¦ ¦и отчетности Банка России (БИК 044537002) ¦
¦ ¦телеграфными авизо, которые датируются ¦
¦ ¦31/2 декабря 1997 года: ¦
¦ ¦- по счету N 012 составляют два телеграфных¦
¦ ¦кредитовых авизо: одно на сумму переоценки ¦
¦ ¦валютных средств для отражения по лицевому ¦
¦ ¦счету N 012612; другое на сумму платы за ¦
¦ ¦право пользования однодневным кредитом ¦
¦ ¦Банка России для зачисления на лицевой ¦
¦ ¦счет N 012311; ¦
¦ ¦- по счету N 153 - одно дебетовое авизо на ¦
¦ ¦общую сумму процентов, начисленных на ¦
¦ ¦остатки средств на текущих счетах граждан в¦
¦ ¦иностранной валюте и отрицательную курсовую¦
¦ ¦разницу для отражения по лицевому ¦
¦ ¦счету N 153209; ¦
¦ ¦- по счету N 016 посылаются дебетовые и ¦
¦ ¦кредитовые телеграфные авизо с указанием в ¦
¦ ¦них вида расходов или полученных доходов. ¦
¦ ¦Отдельные дебетовые авизо высылаются: ¦
¦ ¦- на сумму фактических затрат, ¦
¦ ¦произведенных в 1997 году на покупку ¦
¦ ¦квартир сотрудникам банка для зачисления на¦
¦ ¦лицевой счет N 016618; ¦
¦ ¦- на сумму уплаты 28% от стоимости квартир ¦
¦ ¦Пенсионному фонду для отражения по лицевому¦
¦ ¦счету N 016320; ¦
¦ ¦- на сумму уплаты в Пенсионный фонд по ЕСВ ¦
¦ ¦для отражения по лицевому счету N 016919. ¦
¦ ¦Кредитовые авизо по возврату средств: ¦
¦ ¦- перечисленных из фонда производственного ¦
¦ ¦и социального развития и полученных от ¦
¦ ¦гензастройщиков, подрядчиков и сотрудников ¦
¦ ¦банка за переданные им в собственность ¦
¦ ¦квартиры для отражения по лицевому счету ¦
¦ ¦N 016508; ¦
¦ ¦- фонда социальной гарантии уволившихся ¦
¦ ¦работников для отражения по лицевому счету ¦
¦ ¦N 016906; ¦
¦ ¦- прочих средств для отражения по лицевому ¦
¦ ¦счету N 016113. ¦
¦ ¦По счету N 980 посылается одно телеграфное ¦
¦ ¦дебетовое или кредитовое авизо в ¦
¦ ¦зависимости от результата закрытия счетов ¦
¦ ¦N 96 и 97 для отражения по лицевому счету ¦
¦ ¦N 980702. ¦
¦ ¦Полученные проценты за кредиты Банка России¦
¦ ¦должны быть перечислены со счета N 904 в ¦
¦ ¦адрес Департамента бухгалтерского учета и ¦
¦ ¦отчетности для зачисления на лицевой счет ¦
¦ ¦N 960201 ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют отдельный баланс по ¦
¦ ¦новому плану счетов за 2 января 1998 года ¦
¦ ¦по операциям, связанным с выдачей денежной ¦
¦ ¦наличности образца 1997 года, составляют и ¦
¦ ¦отправляют авизо по операциям, связанным с ¦
¦ ¦резервными фондами и кассой, датированные ¦
¦ ¦2 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ 3 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦8 ч. 00 мин. ¦Подразделения информатизации передают РКЦ ¦
¦ ¦(ГРКЦ) выходные формы по результатам ¦
¦ ¦решения операционного дня за 31/2 декабря ¦
¦ ¦1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦10 ч. 00 мин. ¦ГРКЦ закрывают балансовый счет N 912 по ¦
¦ ¦полученным подтверждениям ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают кредитным организациям ¦
¦ ¦денежную наличность образца 1997 года и ¦
¦ ¦принимают от кредитных организаций ¦
¦ ¦банкноты образца 1993, 1995 годов ¦
¦ ¦ ¦
¦14 ч. 00 мин. ¦Завершение сверки по балансовым счетам ¦
¦ ¦N 872 и N 873 ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Территориальные учреждения Банка России и ¦
¦ ¦ГРКЦ на основании данных ежедневного ¦
¦ ¦бухгалтерского баланса за 2 января ¦
¦ ¦1998 года проверяют полноту перечисления ¦
¦ ¦остатков всех централизованных счетов в ¦
¦ ¦Департамент бухгалтерского учета и ¦
¦ ¦отчетности Банка России и при необходимости¦
¦ ¦могут направить в его адрес дополнительные ¦
¦ ¦телеграфные авизо по закрытию транзитных ¦
¦ ¦лицевых счетов по балансовым счетам N 012, ¦
¦ ¦016, 153, 904, 980, датированные ¦
¦ ¦31/3 декабря 1997 года с таким расчетом, ¦
¦ ¦чтобы эти авизо были получены и проведены ¦
¦ ¦департаментом обязательно не позднее ¦
¦ ¦4 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦16 ч. 00 мин. ¦Завершение приема и отправки в обработку ¦
¦ ¦ответных авизо, поступивших 3 января ¦
¦ ¦1998 года по закрытию собственных счетов ¦
¦ ¦Банка России, а также счетов федерального ¦
¦ ¦бюджета, за исключением РКЦ (ГРКЦ) ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют и отправляют ¦
¦ ¦телеграфные авизо, датируемые 31/3 декабря ¦
¦ ¦1997 года по закрытию балансовых счетов ¦
¦ ¦N 872 и N 873 ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют отдельный баланс по ¦
¦ ¦новому плану счетов за 3 января 1998 года ¦
¦ ¦по операциям, связанным с выдачей денежной ¦
¦ ¦наличности образца 1997 года, составляют и ¦
¦ ¦отправляют авизо по операциям, связанным с ¦
¦ ¦резервными фондами и кассой, датированные ¦
¦ ¦3 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ 4 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦8 ч. 00 мин. ¦Подразделения информатизации передают в ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) выходные формы по результатам ¦
¦ ¦решения операционного дня за 31/3 декабря ¦
¦ ¦1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦11 ч. 00 мин. ¦Завершение приема ответных авизо по ¦
¦ ¦собственным операциям Банка России по ¦
¦ ¦разделению остатков счетов по межфилиальным¦
¦ ¦расчетам (разделение на активные и ¦
¦ ¦пассивные счета) и составление ¦
¦ ¦внутрибанковских документов за исключением ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) ¦
¦ ¦ ¦
¦11 ч. 30 мин. ¦Окончательный ввод в обработку документов, ¦
¦ ¦датируемых 31/4 декабря 1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают кредитным организациям ¦
¦ ¦денежную наличность образца 1997 года и ¦
¦ ¦принимают от кредитных организаций банкноты¦
¦ ¦образца 1993, 1995 годов ¦
¦ ¦ ¦
¦15 ч. 00 мин. ¦Завершение операционного дня за 31 декабря ¦
¦ ¦1997 года, получение баланса, формирование ¦
¦ ¦окончательной выписки по всем лицевым ¦
¦ ¦счетам, по которым установлена выдача ¦
¦ ¦выписок, независимо от операций по счету. ¦
¦ ¦Главный бухгалтер РКЦ (ГРКЦ) должен лично ¦
¦ ¦проверить правильность закрытия лицевых ¦
¦ ¦счетов и операционных журналов за истекший ¦
¦ ¦год, по которым имели место заключительные ¦
¦ ¦обороты (по балансовым счетам N 100, 120, ¦
¦ ¦012, 016, 153, 904, 980), полноту закрытия ¦
¦ ¦балансовых счетов по учету расчетов по ¦
¦ ¦электронным платежам (N 872, 873, 912), ¦
¦ ¦правильность отражения остатков по активным¦
¦ ¦и пассивным счетам и т.д. ¦
¦ ¦ ¦
¦17 ч. 00 мин. ¦Составляется Ведомость пересчета остатков ¦
¦ ¦лицевых счетов в связи с проведением ¦
¦ ¦деноминации на 1 января 1998 года. ¦
¦ ¦Руководитель и главный бухгалтер РКЦ (ГРКЦ)¦
¦ ¦лично проверяют правильность ее составления¦
¦ ¦и при необходимости вносят в нее ¦
¦ ¦исправления. ¦
¦ ¦По окончании этой работы составляется ¦
¦ ¦бухгалтерский баланс за 31 декабря ¦
¦ ¦1997 года по РКЦ (ГРКЦ) с учетом заключи- ¦
¦ ¦тельных оборотов по старому Плану счетов ¦
¦ ¦бухгалтерского учета в новом масштабе цен и¦
¦ ¦формируются специальные единоразовые ¦
¦ ¦выписки по старому Плану счетов с исходящим¦
¦ ¦остатком в старом и новом масштабе цен. ¦
¦ ¦Главный бухгалтер РКЦ (ГРКЦ) обязан лично ¦
¦ ¦тщательно проверить бухгалтерский баланс, ¦
¦ ¦проанализировать остатки по всем балансовым¦
¦ ¦счетам с целью недопущения неправильного ¦
¦ ¦пересчета остатков по ним или пропуска ¦
¦ ¦отдельных балансовых счетов ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют отдельный баланс по ¦
¦ ¦новому плану счетов за 4 января 1998 года ¦
¦ ¦по операциям, связанным с выдачей денежной ¦
¦ ¦наличности образца 1997 года, составляют и ¦
¦ ¦отправляют авизо по операциям, связанным с ¦
¦ ¦резервными фондами и кассой, датированные ¦
¦ ¦4 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ 5 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦8 ч. 00 мин. ¦Подразделения информатизации передают в РКЦ¦
¦ ¦(ГРКЦ) выходные формы по результатам ¦
¦ ¦решения операционного дня за 31 декабря ¦
¦ ¦1997 года ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают кредитным организациям и ¦
¦ ¦другим клиентам выписки из ¦
¦ ¦корреспондентских счетов и лицевых счетов ¦
¦ ¦клиентов за 31 декабря 1997 года, ¦
¦ ¦составленных по старому Плану счетов в ¦
¦ ¦ценах до деноминации и специальные ¦
¦ ¦единоразовые выписки по утвержденной форме ¦
¦ ¦ ¦
¦9 ч. 00 мин. ¦Главный бухгалтер РКЦ (ГРКЦ) дает ¦
¦ ¦распоряжения о переносе программным путем ¦
¦ ¦остатков со счетов, открытых по старому ¦
¦ ¦Плану счетов, на счета, открытые по новому ¦
¦ ¦Плану счетов. ¦
¦ ¦После завершения заключительных оборотов за¦
¦ ¦1997 год и пересчета остатков в связи с ¦
¦ ¦изменением масштаба цен проведение ¦
¦ ¦операций, изменяющих состояние счетов, не ¦
¦ ¦допускается. ¦
¦ ¦Суммы, отраженные по счетам аналитического ¦
¦ ¦учета, должны соответствовать суммам, ¦
¦ ¦отраженным по счетам синтетического учета. ¦
¦ ¦На основании ведомости пересчета остатков ¦
¦ ¦лицевых счетов в связи с проведением ¦
¦ ¦деноминации на 01.01.98 и Таблицы ¦
¦ ¦соответствия номеров лицевых счетов ¦
¦ ¦составляются ведомости переноса остатков ¦
¦ ¦лицевых счетов на новый план счетов. ¦
¦ ¦На основании сводных ведомостей переноса ¦
¦ ¦остатков составляется входящий баланс ¦
¦ ¦РКЦ (ГРКЦ) по новому Плану счетов ¦
¦ ¦бухгалтерского учета на 01.01.98. ¦
¦ ¦Составленный баланс проверяется лично ¦
¦ ¦главным бухгалтером РКЦ (ГРКЦ) путем ¦
¦ ¦сличения суммы остатков с соответствующей ¦
¦ ¦ведомостью переноса, служащей основанием ¦
¦ ¦для составления балансов ¦
¦ ¦ ¦
¦13 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) выдают кредитным организациям ¦
¦ ¦денежную наличность образца 1997 года и ¦
¦ ¦принимают от кредитных организаций ¦
¦ ¦банкноты образца 1993, 1995 годов выпуска ¦
¦ ¦ ¦
¦18 ч. 00 мин. ¦РКЦ (ГРКЦ) составляют отдельный баланс за ¦
¦ ¦5 января 1998 года по операциям, связанным ¦
¦ ¦с выдачей денежной наличности образца ¦
¦ ¦1997 года, составляют и отправляют авизо по¦
¦ ¦операциям, связанным с резервными фондами и¦
¦ ¦кассой, датированные 5 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ 6 января 1998 года ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦Составляется сводный баланс по ¦
¦ ¦территориальным учреждениям по старому ¦
¦ ¦Плану счетов в старом масштабе цен (в млн. ¦
¦ ¦руб.) и в новом масштабе цен (в рублях и ¦
¦ ¦копейках). ¦
¦ ¦После чего сводный бухгалтерский баланс в ¦
¦ ¦старом и новом масштабе цен передается в ¦
¦ ¦Главный центр информатизации Банка России в¦
¦ ¦установленный срок. ¦
¦ ¦Главные управления (Национальные банки) ¦
¦ ¦Центрального банка Российской Федерации ¦
¦ ¦бухгалтерский баланс по регионам, ¦
¦ ¦составленный по новому плану счетов с ¦
¦ ¦учетом деноминации на 1 января 1998 года, ¦
¦ ¦передают в Главный центр информатизации ¦
¦ ¦Банка России не позднее 16 января 1998 года¦
¦ ¦(в рублях и копейках). ¦
¦ ¦Два баланса (баланс на 1 января 1998 года, ¦
¦ ¦составленный по новому плану счетов в новом¦
¦ ¦масштабе цен, и отдельный баланс по ¦
¦ ¦операциям, связанным с выдачей денежной ¦
¦ ¦наличности образца 1997 года) в РКЦ (ГРКЦ) ¦
¦ ¦объединяются в масштабе цен 1998 года. ¦
¦ ¦Объединение балансов осуществляется ¦
¦ ¦бухгалтерскими проводками с учетом операций¦
¦ ¦за 2, 3, 4, 5 января по балансовым и ¦
¦ ¦внебалансовым счетам. Порядок объединения ¦
¦ ¦балансов будет доведет дополнительно ¦
¦ ¦ ¦
¦Примечания. ¦1. Порядок отражения в бухгалтерском учете ¦
¦ ¦операций по приему от кредитных организаций¦
¦ ¦банкнот образца 1993, 1995 годов 31 декабря¦
¦ ¦1997 года, 2, 3, 4 и 5 января 1998 года¦
¦ ¦будет сообщен дополнительно. ¦
¦ ¦2. Авизо, составленные на основании ¦
¦ ¦расчетных документов кредитных организаций ¦
¦ ¦и других клиентов Банка России, кроме ¦
¦ ¦документов на перечисление остатков по ¦
¦ ¦счетам N 090, N 100, N 120, датированные ¦
¦ ¦1997 годом и поступившие в РКЦ (ГРКЦ) в ¦
¦ ¦период со 2 по 5 января 1998 года, ¦
¦ ¦принимаются к ответному проводу 6 января ¦
¦ ¦1998 года. Предварительная обработка ¦
¦ ¦указанных авизо, связанная с изменением ¦
¦ ¦номеров счетов и пересчетом сумм в ¦
¦ ¦соответствии с указаниями Банка России от ¦
¦ ¦24 октября 1997 г. N 6-У "О порядке ¦
¦ ¦обработки авизо, исходивших в 1997 году, ¦
¦ ¦принимаемых к ответному проводу в ¦
¦ ¦1998 году, квитовки и выходу на сводный ¦
¦ ¦баланс", осуществляется по мере поступления¦
¦ ¦в расчетную сеть ¦
¦ ¦3. РКЦ (ГРКЦ), в адрес которых не поступили¦
¦ ¦в установленные сроки заявки и платежи на ¦
¦ ¦предварительную оплату денежной наличности ¦
¦ ¦образца 1997 года для получения в период со¦
¦ ¦2 по 5 января 1998 года, отдельный ¦
¦ ¦бухгалтерский баланс по новому плану счетов¦
¦ ¦до 6 января 1998 года не составляют ¦
L--------------------+--------------------------------------------
Приложение 2
к Приказу ЦБ РФ
от 3 декабря 1997 г. N 01-277
-----------T-------------------T---------------------------------¬
¦Типовой ПК¦ Ответственное ¦ Территориальное учреждение ¦
¦ ¦подразделение ЦБ РФ¦ ЦБ РФ - пользователь ПК ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦РАБИС-1 ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Тульской обл. ¦
¦ ¦Тульской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Орловской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Курской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Ярославской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Мордовия ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Марий Эл ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Астраханской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Ленинградской обл. ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦НБ Кабардино - ¦НБ Кабардино-Балкарской ¦
¦ ¦Балкарской ¦Республики ¦
¦ ¦Республики ¦НБ Республики Адыгея ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Дагестан ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Ингушетия ¦
¦ ¦ ¦НБ Карачаево-Черкесской ¦
¦ ¦ ¦Республики ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Алания (Северная ¦
¦ ¦ ¦Осетия) ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Вологодской обл. ¦
¦ ¦Вологодской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Архангельской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Мурманской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Новгородской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Карелия ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦НБ Республики ¦НБ Республики Бурятия ¦
¦ ¦Бурятия ¦ГУ ЦБ РФ по Алтайскому краю ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Томской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Алтай ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Кемеровской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Тыва ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Хакасия ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Хабаровскому краю ¦
¦ ¦Хабаровскому краю ¦ГУ ЦБ РФ по Чукотскому АО ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Саха (Якутия) ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Сахалинской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Магаданской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Камчатской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Еврейской АО ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Читинской обл. ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦РАБИС-2 ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Тульской обл. ¦
¦ ¦Тульской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Воронежской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петербургу ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦Мебиус - ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Приморскому краю ¦
¦Банк ¦Приморскому краю ¦ГУ ЦБ РФ по Амурской обл. ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Псковской обл. ¦
¦ ¦Псковской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Брянской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Курганской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Тамбовской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Калмыкия ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦РАБИС-НП ¦НБ Республики ¦НБ Республики Татарстан ¦
¦ ¦Татарстан ¦ГУ ЦБ РФ по Нижегородской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Краснодарскому краю ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Омской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Иркутской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Белгородской обл. ¦
¦ ¦ ¦НБ Республики Коми ¦
¦ +-------------------+---------------------------------+
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Пермской обл. ¦
¦ ¦Пермской обл. ¦НБ Республики Удмуртия ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦РАБИС - ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Волгоградской обл. ¦
¦Поволжье ¦Волгоградской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Саратовской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Ставропольскому краю ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Ростовской обл. ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦АСБР - ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Рязанской обл. ¦
¦Рязань ¦Рязанской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Калининградской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Кировской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Владимирской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Ивановской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Смоленской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Калужской обл. ¦
¦ ¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Костромской обл. ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦АБС-УРАЛ, ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ГУ ЦБ РФ по Свердловской обл. ¦
¦ПК СПИН, ¦Свердловской обл. ¦ГУ ЦБ РФ по Челябинской обл. ¦
¦МЭП, ТТП ¦ ¦ ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦АСБР ¦МЦИ при ЦБ РФ ¦ГУ ЦБ РФ по г. Москве ¦
¦Московско-¦ ¦ГУ ЦБ РФ по Московской обл. ¦
¦го региона¦ ¦ОПЕРУ-2 ¦
¦КОИС ¦ ¦ОПЕРУ-1 ¦
¦"РЕМАРТ" ¦ ¦ЦОУ ¦
+----------+-------------------+---------------------------------+
¦Статотчет-¦ГУ ЦБ РФ по ¦ ¦
¦ность ¦Тверской обл. ¦ ¦
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ ¦
¦ ¦Тульской обл. ¦ ¦
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ ¦
¦ ¦г. Москва ¦ ¦
¦ ¦ГУ ЦБ РФ по ¦ ¦
¦ ¦Саратовской обл. ¦ ¦
L----------+-------------------+----------------------------------
------------------------------------------------------------------
|
