ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 24 октября 1997 г. N 3-Т
О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ
И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ВЫПИСОК ИЗ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
КЛИЕНТОВ С ОСТАТКАМИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА
В НОВОЙ НАРИЦАТЕЛЬНОЙ СТОИМОСТИ РОССИЙСКИХ
ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ
(в ред. письма ЦБ РФ от 02.12.97 N 28-Т)
В соответствии с пунктом 8 "Порядка перехода Банка России и
кредитных организаций, расположенных на территории Российской
Федерации, на новые планы счетов бухгалтерского учета" в период
продления операционного дня 31 декабря 1997 года учреждения банков
обеспечивают выдачу Выписок из корреспондентских / лицевых счетов
клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета за
календарный день 31 декабря 1997 года согласно установленному на
1997 год порядку их формирования и выдачи. При этом при оформлении
Выписки проставляется дата: "31/1 декабря 1997 года".
(в ред. письма ЦБ РФ от 02.12.97 N 28-Т)
По завершению операционного дня за 31 декабря 1997 года
учреждения банков передают своим клиентам итоговую Выписку,
включающую все операции, проведенные в период продления
операционного дня 31 декабря. Указанная выписка датируется "31
декабря 1997 года" и формируется по действующему Плану счетов
бухгалтерского учета в старом масштабе цен. Выписка за "31 декабря
1997 года" выдается по всем лицевым счетам независимо от наличия
операций.
В соответствии с пунктом 10 "Порядка пересчета балансов Банка
России и кредитных организаций, расположенных на территории
Российской Федерации, по состоянию на 1 января 1998 года, в связи
с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков"
учреждения банков формируют и передают своим клиентам специальные
единоразовые Выписки из корреспондентских / лицевых счетов
клиентов по действующему Плану счетов бухгалтерского учета,
отражающие исходящий остаток на счете в старом и новом масштабе
цен по форме Приложения 1. Данная Выписка должна быть датирована
"31 декабря 1997 года" и заверена бухгалтером (ответственным
исполнителем) и контролером, проверившим правильность пересчета.
Начиная с 06.01.98, учреждения Банка России выдают клиентам
Выписки из корреспондентского счета кредитной организации и
лицевого счета некредитной организации, являющейся клиентом РКЦ по
форме Приложения 2.
Кредитным организациям в своей работе рекомендуется взять за
основу формы вышеуказанных Выписок.
Доведите настоящее письмо Банка России до подведомственных
учреждений Банка России и кредитных организаций.
Первый заместитель Председателя
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями
Банка России и кредитными
организациями выписок из
лицевых счетов клиентов с
остатками по состоянию на 1 января
1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных
знаков"
от 24.10.97 N 3-Т
ВЫПИСКА ИЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ЛИЦЕВОГО СЧЕТА
НЕКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Шаблон
------------------------------------------------------------------
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ, ЧЧ:ММ:СС>
ВЫПИСКА ИЗ <КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО (ЛИЦЕВОГО) СЧЕТА
ЗА <ДД.ММ.ГГГГ>
СЧЕТ <999999999> ОТВ. ИСП.<99>
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК
до деноминации: после деноминации:
<9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
БИК <999999999>
<наименование учреждения банка>
_________________________________________ ____________________
(подпись бухгалтера (ответ. исполнителя)) (подпись контролера)
------------------------------------------------------------------
Приложение 2
к письму Банка России
"О порядке выдачи учреждениями
Банка России и кредитными
организациями выписок из
лицевых счетов клиентов с
остатками по состоянию на 1 января
1998 года в новой нарицательной
стоимости российских денежных
знаков"
от 24.10.97 N 3-Т
ВЫПИСКА ИЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ЛИЦЕВОГО СЧЕТА
НЕКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ЯВЛЯЮЩЕЙСЯ
КЛИЕНТОМ РКЦ
Шаблон
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<ДД.ММ.ГГГГ, ЧЧ:ММ:СС>
Форма N 01301
ВЫПИСКА ИЗ <КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО (ЛИЦЕВОГО) СЧЕТА
ЗА <ДД.ММ.ГГГГ> ДПД <ДД.ММ.ГГГГ>
СЧЕТ <99999999999999999999> //<ПРЗ>// ОТВ. ИСП.<99>
ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК <9999999999999999999.99>
------T----T-----------T-------T----------------------T----------------------T----T----------------------T----------------------¬
¦ N ¦ ВО ¦ БИК банка ¦ Корр. ¦ Счет отправителя / ¦ Счет получателя ¦ ПР ¦ Дебет ¦ Кредит ¦
¦ док.¦ ¦ корр. ¦ счет ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-----------+-------+----------------------+----------------------+----+----------------------+----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-----+----+-----------+-------+----------------------+----------------------+----+----------------------+----------------------+
¦<999>¦<99>¦<999999999>¦<99999>¦<99999999999999999999>¦<99999999999999999999>¦<СС>¦<9999999999999999.99> ¦ ¦
¦<999>¦<99>¦<999999999>¦<99999>¦<99999999999999999999>¦<99999999999999999999>¦<СС>¦ ¦<9999999999999999.99> ¦
L-----+----+-----------+-------+----------------------+----------------------+----+----------------------+-----------------------
ИТОГО ОБОРОТЫ <9999999999999999999.99> <9999999999999999999.99>
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК <9999999999999999999.99>
БИК <999999999>
<наименование учреждения Банка России>
------------------------------------------------------------------
"Вестник Банка России", N 70, 29.10.97,
"Финансовая газета", N 47, 1997.
|
