ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПРИКАЗ
от 11 марта 1997 г. N 02-67
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ
БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ПО ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ)
В целях дальнейшего совершенствования бухгалтерского учета в
банках Российской Федерации в дополнение к Приказу "Об утверждении
Плана счетов банков Российской Федерации" от 31 октября 1996 г.
N 02-399 приказываю:
1. Утвердить План счетов бухгалтерского учета Центрального
банка Российской Федерации (Банка России) по разделу
"Внебалансовые счета".
2. Утвердить План счетов бухгалтерского учета кредитных
организаций по разделам "Внебалансовые счета", "Счета депо" и
"Счета доверительного управления".
3. Опубликовать в "Вестнике Банка России" разделы
"Внебалансовые счета", "Счета депо" и "Счета доверительного
управления" Плана счетов бухгалтерского учета кредитных
организаций.
4. Главному бухгалтеру Центрального банка Российской
Федерации - директору Департамента бухгалтерского учета и
отчетности г. Гуденко Л.И. продолжить разработку положений о
применении Плана счетов бухгалтерского учета банковской системы,
включая разделы по внебалансовым счетам, закончить эту работу к
ранее утвержденному сроку.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
В. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
------------T------------------------------T---------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦ Признак ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦ счета ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ А, П ¦ го плана ¦
¦ ¦ ¦ ¦ счетов ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ ¦ Раздел 1 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ БАНКНОТЫ (БАНКОВСКИЕ БИЛЕТЫ) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ И МОНЕТА В РЕЗЕРВНЫХ ФОНДАХ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦901 ¦Банкноты (банковские билеты) и¦ ¦ ¦
¦ ¦монета в межрегиональных хра- ¦ ¦ ¦
¦ ¦нилищах Центрального хранилища¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90101 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90102 ¦Монета ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90103 ¦Монета без драгоценных метал- ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦лов, изготовленная к юбилейным¦ ¦ ¦
¦ ¦датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90104 ¦Монета с драгоценными метал- ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦лами, изготовленная к юбилей- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90105 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9902 ¦
¦ ¦и монета, отправленные в Наци-¦ ¦ ¦
¦ ¦ональные банки, Главные управ-¦ ¦ ¦
¦ ¦ления Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90106 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9902 ¦
¦ ¦и монета в пути ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦902 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ ¦ ¦
¦ ¦и монета в расчетно - кассовых¦ ¦ ¦
¦ ¦центрах: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90201 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90202 ¦Монета ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90203 ¦Монета без драгоценных метал- ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦лов, изготовленная к юбилей- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90204 ¦Монета с драгоценными метал- ¦ А ¦ 9901 ¦
¦ ¦лами, изготовленная к юби- ¦ ¦ ¦
¦ ¦лейным датам и по другим слу- ¦ ¦ ¦
¦ ¦чаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90205 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9902 ¦
¦ ¦и монета, направленные из РКЦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в учреждения Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90206 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9902 ¦
¦ ¦и монета в пути из учреждений ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦903 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ ¦ ¦
¦ ¦и монета, находящиеся в уч- ¦ ¦ ¦
¦ ¦реждениях Банка России, под- ¦ ¦ ¦
¦ ¦чиненных Национальным банкам, ¦ ¦ ¦
¦ ¦Главным управлениям Банка ¦ ¦ ¦
¦ ¦России: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90301 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9905 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90302 ¦Монета ¦ А ¦ 9905 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90303 ¦Монета без драгоценных метал- ¦ А ¦ 9905 ¦
¦ ¦лов, изготовленная к юбилейным¦ ¦ ¦
¦ ¦датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90304 ¦Монета с драгоценными метал- ¦ А ¦ 9905 ¦
¦ ¦лами, изготовленная к юбилей- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90305 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9906 ¦
¦ ¦и монета, направленные в уч- ¦ ¦ ¦
¦ ¦реждения Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90306 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9906 ¦
¦ ¦и монета, направленные из ¦ ¦ ¦
¦ ¦Национальных банков, Главных ¦ ¦ ¦
¦ ¦управлений Банка России в ¦ ¦ ¦
¦ ¦учреждения Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦904 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ ¦ ¦
¦ ¦и монета, находящиеся в уч- ¦ ¦ ¦
¦ ¦реждениях Банка России на ¦ ¦ ¦
¦ ¦всей территории России: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90401 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9907 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90402 ¦Монета ¦ А ¦ 9907 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90403 ¦Монета без драгоценных метал- ¦ А ¦ 9907 ¦
¦ ¦лов, изготовленная к юбилей- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90404 ¦Монета с драгоценными метал- ¦ А ¦ 9907 ¦
¦ ¦лами, изготовленная к юбилей- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным датам и по другим случаям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90405 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9908 ¦
¦ ¦и монета, направленные в уч- ¦ ¦ ¦
¦ ¦реждения Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90406 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9908 ¦
¦ ¦и монета в пути из учреждений ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90407 ¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9912 ¦
¦ ¦и монета, поступившие из ¦ ¦ ¦
¦ ¦Гознака ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90408 ¦Банкноты (банковские билеты), ¦ А ¦ 9913 ¦
¦ ¦переданные для уничтожения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦905 ¦Разрешения на выпуск денег в ¦ ¦ ¦
¦ ¦обращение ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90501 ¦Разрешения Банка России, на- ¦ А ¦ 9909 ¦
¦ ¦правленные Национальным бан- ¦ ¦ ¦
¦ ¦кам, Главным управлениям Бан- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ка России на перечисление из ¦ ¦ ¦
¦ ¦фондов в оборотную кассу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90502 ¦Разрешения, полученные Нацио- ¦ А ¦ 9910 ¦
¦ ¦нальными банками, Главными ¦ ¦ ¦
¦ ¦управлениями Банка России на ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечисление из фондов в обо- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ротную кассу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90503 ¦Разрешения, направленные На- ¦ А ¦ 9911 ¦
¦ ¦циональными банками, Главны- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ми управлениями Банка Рос- ¦ ¦ ¦
¦ ¦сии в расчетно - кассовые ¦ ¦ ¦
¦ ¦центры на перечисление из ¦ ¦ ¦
¦ ¦фондов в оборотную кассу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90504 ¦Разрешения, полученные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦расчетно - кассовыми центрами ¦ ¦ ¦
¦ ¦на перечисление из фондов в ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотную кассу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 3 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦907 ¦Неразмещенные ценные бумаги ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90701 ¦Бланки собственных ценных ¦ А ¦ 9959 ¦
¦ ¦бумаг для распространения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90702 ¦Бланки собственных ценных ¦ А ¦ 9997 ¦
¦ ¦бумаг для уничтожения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90703 ¦Выкупленные до срока погашения¦ А ¦ 9978 ¦
¦ ¦собственные ценные бумаги ¦ ¦ ¦
¦ ¦для перепродажи ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90704 ¦Собственные ценные бумаги, ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦выкупленные для погашения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90705 ¦Бланки ценных бумаг, отослан- ¦ А ¦ 9994 ¦
¦ ¦ные и выданные под отчет ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦908 ¦Ценные бумаги прочих эмитентов¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90801 ¦Ценные бумаги других эмитентов¦ А ¦ 9993, ¦
¦ ¦для распространения ¦ ¦ 9995 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90802 ¦Ценные бумаги для продажи на ¦ А ¦ 9986 ¦
¦ ¦комиссионных началах ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90803 ¦Ценные бумаги на хранении по ¦ А ¦ 9987 ¦
¦ ¦договорам хранения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90804 ¦Облигации государственных ¦ А ¦ 9996 ¦
¦ ¦займов, проданные предприятиям¦ ¦ ¦
¦ ¦и организациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 4 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ И ДОКУМЕНТЫ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦909 ¦Расчетные операции ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90901 ¦Расчетные документы, ожидаю- ¦ А ¦ 9927 ¦
¦ ¦щие акцепта для оплаты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90902 ¦Расчетные документы, не опла- ¦ А ¦ 9929, ¦
¦ ¦ченные в срок ¦ ¦ 9932, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 9933 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90904 ¦Не оплаченные в срок расчет- ¦ А ¦ 9920 ¦
¦ ¦ные документы из-за отсутст- ¦ ¦ ¦
¦ ¦вия средств на корреспондент- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских счетах кредитной органи- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90906 ¦Расчетные документы по факто- ¦ А ¦ 9928 ¦
¦ ¦ринговым, форфейтинговым опе- ¦ ¦ ¦
¦ ¦рациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90907 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦расчетов с резидентами ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90908 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦расчетов с нерезидентами ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦910 ¦Расчеты по обязательным ре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зервам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91001 ¦Недовнесенная кредитными ор- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ганизациями сумма обязатель- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных резервов по счетам в на- ¦ ¦ ¦
¦ ¦циональной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91002 ¦Недовнесенная кредитными ор- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ганизацями сумма обязатель- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных резервов по счетам в ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91005 ¦Сумма перевзноса кредитной ¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦организацией в обязательные ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервы по счетам в нацио- ¦ ¦ ¦
¦ ¦нальной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91006 ¦Сумма перевзноса кредитной ¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦организацией в обязательные ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервы по счетам в иност- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ранной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91009 ¦Начисленные, неполученные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦штрафы за недовзнос в обя- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зательные резервы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦911 ¦Документы и ценности по ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранным операциям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91101 ¦Документы и ценности, при- ¦ А ¦ 9937 ¦
¦ ¦нятые от клиентов для отсылки ¦ ¦ ¦
¦ ¦на инкассо в банки - нерези- ¦ ¦ ¦
¦ ¦денты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91102 ¦Документы и ценности, ото- ¦ А ¦ 9936 ¦
¦ ¦сланные на инкассо в банки - ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезиденты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91103 ¦Документы и ценности, полу- ¦ А ¦ 9937 ¦
¦ ¦ченные на инкассо от банков - ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91104 ¦Наличная иностранная валюта и ¦ А ¦ 9942 ¦
¦ ¦платежные документы в иност- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ранной валюте, принятые на ¦ ¦ ¦
¦ ¦экспертизу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91105 ¦Документы и ценности, полу- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ченные из банков - нерезиден- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов на экспертизу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦912 ¦Разные ценности и документы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91201 ¦Марки и другие документы на ¦ А ¦ 9958 ¦
¦ ¦оплату государственных сборов ¦ ¦ ¦
¦ ¦и пошлин ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91202 ¦Разные ценности и документы ¦ А ¦ 9960, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 9915 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91203 ¦Разные ценности и документы, ¦ А ¦ 9961, ¦
¦ ¦отосланные и выданные под ¦ ¦ 9916 ¦
¦ ¦отчет, на комиссию ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91204 ¦Средства на строительство, ¦ А ¦ 9963 ¦
¦ ¦переданные в порядке долевого ¦ ¦ ¦
¦ ¦участия ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91205 ¦Бланки строгой отчетности ¦ А ¦ 9959 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 5 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦913 ¦Обеспечение предоставленных ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов и размещенных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91301 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91302 ¦Неиспользованные кредитные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦линии по предоставлению кре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91303 ¦Ценные бумаги, принятые в за- ¦ А ¦ 9987 ¦
¦ ¦лог по выданным кредитам, ¦ ¦ ¦
¦ ¦кроме векселей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91304 ¦Учтенные и переучтенные век- ¦ А ¦ 9974, ¦
¦ ¦селя ¦ ¦ 9977 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91305 ¦Гарантии, поручительства, по- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦лученные банком ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91306 ¦Поручительства Министерства ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦финансов Российской Федерации,¦ ¦ ¦
¦ ¦министерств финансов субъектов¦ ¦ ¦
¦ ¦РФ и местных органов власти ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91307 ¦Имущество, принятое в залог по¦ А ¦ 9922, ¦
¦ ¦выданным кредитам, кроме цен- ¦ ¦ 9914 ¦
¦ ¦ных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦914 ¦Обеспечение полученных креди- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов и привлеченных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91401 ¦Ценные бумаги, переданные в ¦ А ¦ 9975 ¦
¦ ¦залог по полученным кредитам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91402 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦получению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91403 ¦Неиспользованные кредитные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦линии по получению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91404 ¦Гарантии, выданные банком ¦ П ¦ 9925 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91405 ¦Имущество, переданное в залог ¦ А ¦ новый, ¦
¦ ¦по полученным кредитам, кроме ¦ ¦ 9914 ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦915 ¦Арендные и лизинговые операции¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91501 ¦Основные средства, переданные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦в аренду ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91502 ¦Другое имущество, переданное в¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦аренду ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91503 ¦Арендованные основные средства¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91504 ¦Арендованное другое имущество ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦19505 ¦Машины, оборудование, ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦транспортные и другие ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства, полученные в лизинг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 6 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, СПИСАННАЯ ИЛИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА ¦ ¦ ¦
¦ ¦ НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦916 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежам, по основному долгу, ¦ ¦ ¦
¦ ¦несписанному с баланса ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91601 ¦Просроченные неполученные про-¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦центы по кредитам, выданным ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банком России кредитным орга- ¦ ¦ ¦
¦ ¦низациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91602 ¦Просроченные неполученные про-¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦центы по кредитам, выданным ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банком России клиентам (кроме ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных организаций) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦917 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежам по основному долгу, ¦ ¦ ¦
¦ ¦списанному из-за невозможности¦ ¦ ¦
¦ ¦взыскания ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91701 ¦Неполученные проценты по спи- ¦ А ¦ 9970 ¦
¦ ¦санным с баланса Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, выданным кредитным ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91702 ¦Неполученные проценты по спи- ¦ А ¦ 9970 ¦
¦ ¦санным с баланса Банка России ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, выданным клиентам ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме кредитных организаций) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦918 ¦Задолженность по сумме основ- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ного долга, списанная из-за ¦ ¦ ¦
¦ ¦невозможности взыскания ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91803 ¦Долги, списанные в убыток ¦ А ¦ 9971 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91804 ¦Безнадежные ко взысканию дебе-¦ А ¦ 9973 ¦
¦ ¦товое сальдо по корреспондент-¦ ¦ ¦
¦ ¦ским счетам, просроченная за- ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженность по основному долгу¦ ¦ ¦
¦ ¦по централизованным и другим ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам кредитных организа- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ций, у которых отозваны лицен-¦ ¦ ¦
¦ ¦зии на осуществление банков- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских операций ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦99998 ¦Счета для корреспонденции с ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦пассивными счетами при двойной¦ ¦ ¦
¦ ¦записи ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦99999 ¦Счет для корреспонденции с ак-¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦тивными счетами при двойной ¦ ¦ ¦
¦ ¦записи ¦ ¦ ¦
L-----------+------------------------------+---------+------------
Примечание. Принцип нумерации отдельных лицевых счетов такой
же, как и по балансовым счетам.
Г. СРОЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ
------------T------------------------------T---------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦ Где от- ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦крывается¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ счет ¦ го плана ¦
¦ ¦ ¦ ¦ счетов ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦930 ¦Требования по поставке ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93001 ¦Требования по поставке денеж- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦931 ¦Требования по поставке драго- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93101 ¦Требования по поставке драго- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦932 ¦Требования по поставке ценных ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93201 ¦Требования по поставке ценных ¦ ¦новый ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦933 ¦Требования по поставке денеж- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93301 ¦со сроком исполнения на следу-¦ ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ющий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93302 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93303 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93304 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93305 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦934 ¦Требования по поставке драго- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93401 ¦со сроком исполнения на следу-¦ ¦9917 ¦
¦ ¦ющий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93402 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦9917 ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93403 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦9917 ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93404 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦9917 ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93405 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦9917 ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦935 ¦Требования по поставке ценных ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93501 ¦со сроком исполнения на следу-¦ ¦новый ¦
¦ ¦ющий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93502 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93503 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93504 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93505 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦936 ¦Требования по выкупу ценных ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг по обратной части опера-¦ ¦ ¦
¦ ¦ций РЕПО ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93601 ¦со сроком исполнения на следу-¦ ¦новый ¦
¦ ¦ющий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93602 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93603 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93604 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93605 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦937 ¦Требования по продаже ценных ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг по обратной части опера-¦ ¦ ¦
¦ ¦ций РЕПО ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93701 ¦со сроком исполнения на следу-¦ ¦новый ¦
¦ ¦ющий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93702 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93703 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93704 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93705 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦ ¦
¦ ¦ разницы (отрицательные) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦938 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке иностранной¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93801 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке иностранной¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦939 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке драгоценных¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦93901 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке драгоценных¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦940 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке ценных бу- ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦94001 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке ценных бу- ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦960 ¦Обязательства по поставке де- ¦ ¦ ¦
¦ ¦нежных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96001 ¦Обязательства по поставке де- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦нежных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦961 ¦Обязательства по поставке дра-¦ ¦ ¦
¦ ¦гоценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96101 ¦Обязательства по поставке дра-¦ ¦новый ¦
¦ ¦гоценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦962 ¦Обязательства по поставке цен-¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96201 ¦Обязательства по поставке цен-¦ ¦новый ¦
¦ ¦ных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦963 ¦Обязательства по поставке де- ¦ ¦ ¦
¦ ¦нежных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96301 ¦со сроком исполнения на ¦ ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦следующий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96302 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96303 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96304 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96305 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦964 ¦Обязательства по поставке дра-¦ ¦ ¦
¦ ¦гоценных металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96401 ¦со сроком исполнения на ¦ ¦9918 ¦
¦ ¦следующий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96402 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦9918 ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96403 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦9918 ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96404 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦9918 ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96405 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦9918 ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦965 ¦Обязательства по поставке цен-¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96501 ¦со сроком исполнения на ¦ ¦новый ¦
¦ ¦следующий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96502 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96503 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96504 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96505 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦966 ¦Обязательства по выкупу ценных¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг по обратной части опера-¦ ¦ ¦
¦ ¦ций РЕПО ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96601 ¦со сроком исполнения на ¦ ¦новый ¦
¦ ¦следующий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96602 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96603 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96604 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96605 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦967 ¦Обязательства по продаже цен- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг по обратной части ¦ ¦ ¦
¦ ¦операций РЕПО ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96701 ¦со сроком исполнения на ¦ ¦новый ¦
¦ ¦следующий день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96702 ¦со сроком исполнения от 2 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦7 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96703 ¦со сроком исполнения от 8 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96704 ¦со сроком исполнения от 31 до ¦ ¦новый ¦
¦ ¦90 дней ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96705 ¦со сроком исполнения более ¦ ¦новый ¦
¦ ¦91 дня ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦ ¦
¦ ¦ разницы (положительные) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦968 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке иностранной¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96801 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке иностранной¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦969 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке драгоценных¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦96901 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке драгоценных¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦970 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ницы по переоценке ценных бу- ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦97001 ¦Нереализованные курсовые раз- ¦ ¦новый ¦
¦ ¦ницы по переоценке ценных бу- ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг ¦ ¦ ¦
L-----------+------------------------------+---------+------------
Д. СЧЕТА ДЕПО
------------T----------------------------------------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ го плана ¦
¦ ¦ ¦ счетов ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98000 ¦Ценные бумаги на хранении в депозитарии ¦98000 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98010 ¦Ценные бумаги на хранении в головном де-¦98010 ¦
¦ ¦позитарии (НОСТРО депо базовый) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98015 ¦Ценные бумаги на хранении в других депо-¦98015 ¦
¦ ¦зитариях (НОСТРО депо расчетный) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98020 ¦Ценные бумаги в пути, на проверке, на ¦98020 ¦
¦ ¦переоформлении ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98030 ¦Недостача ценных бумаг ¦98030 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98035 ¦Ценные бумаги, изъятые из депозитария ¦98035 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98040 ¦Ценные бумаги владельцев ¦98040 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98050 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию¦98050 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98053 ¦Ценные бумаги клиентов по брокерским до-¦98053 ¦
¦ ¦говорам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98055 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении¦98055 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98060 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от ¦98060 ¦
¦ ¦низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98065 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от ¦98065 ¦
¦ ¦других депозитариев (ЛОРО депо расчет- ¦ ¦
¦ ¦ный) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98070 ¦Ценные бумаги, обремененные обязательст-¦98070 ¦
¦ ¦вами ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98080 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не ¦98080 ¦
¦ ¦установлены ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98090 ¦Ценные бумаги вне обращения ¦98090 ¦
L-----------+----------------------------------------+------------
Б. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ (8)
------------T----------------------------------------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование балансового счета ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ го плана ¦
¦ ¦ ¦ счетов ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦801 ¦Касса ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80101 ¦Касса ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦802 ¦Ценные бумаги в управлении ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80201 ¦Ценные бумаги в управлении ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦803 ¦Драгоценные металлы ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80301 ¦Драгоценные металлы ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦804 ¦Кредиты предоставленные ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80401 ¦Кредиты предоставленные ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦805 ¦Средства использованные на другие цели ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80501 ¦Средства использованные на другие цели ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦806 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80601 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦807 ¦Уплаченный накопленный процентный (ку- ¦ ¦
¦ ¦понный) доход по процентным (купонным) ¦ ¦
¦ ¦долговым обязательствам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80701 ¦Уплаченный накопленный процентный (ку- ¦ новый ¦
¦ ¦понный) доход по процентным (купонным) ¦ ¦
¦ ¦долговым обязательствам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦808 ¦Текущие счета ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80801 ¦Текущие счета ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦809 ¦Расходы по доверительному управлению ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦80901 ¦Расходы по доверительному управлению ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦810 ¦Убыток по доверительному управлению ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦81001 ¦Убыток по доверительному управлению ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦851 ¦Капитал в управлении (учредители) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦85101 ¦Капитал в управлении (учредители) ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦852 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦85201 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦853 ¦Полученный накопленный процентный (ку- ¦ ¦
¦ ¦понный) доход по процентным (купонным) ¦ ¦
¦ ¦долговым обязательствам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦85301 ¦Полученный накопленный процентный (ку- ¦ новый ¦
¦ ¦понный) доход по процентным (купонным) ¦ ¦
¦ ¦долговым обязательствам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦854 ¦Доходы от доверительного управления ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦85401 ¦Доходы от доверительного управления ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦855 ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦85501 ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ новый ¦
L-----------+----------------------------------------+------------
В. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
------------T------------------------------T---------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦ Признак ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦ счета ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ А, П ¦го плана ¦
¦ ¦ ¦ ¦счетов ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------+------------------------------+---------+-----------+
¦ ¦ Раздел 2 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦НЕОПЛАЧЕННЫЙ УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦906 ¦Неуплаченный уставный капитал ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90601 ¦Неоплаченная сумма уставного ¦ А ¦ 9945 ¦
¦ ¦капитала акционерного банка ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90602 ¦Неоплаченная сумма уставного ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦капитала неакционерного банка ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 3 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦907 ¦Неразмещенные ценные бумаги ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90701 ¦Бланки собственных ценных бу- ¦ А ¦ 9959 ¦
¦ ¦маг для распространения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90702 ¦Бланки собственных ценных бу- ¦ А ¦ 9997 ¦
¦ ¦маг для уничтожения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90703 ¦Выкупленные до срока погаше- ¦ А ¦ 9978 ¦
¦ ¦ния собственные ценные бумаги ¦ ¦ ¦
¦ ¦для перепродажи ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90704 ¦Собственные ценные бумаги, ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦выкупленные для погашения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90705 ¦Бланки ценных бумаг, отослан- ¦ А ¦ 9994 ¦
¦ ¦ные и выданные под отчет ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦908 ¦Ценные бумаги прочих эмитен- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90801 ¦Ценные бумаги других эмитентов¦ А ¦ 9993, ¦
¦ ¦для распространения ¦ ¦ 9995 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90802 ¦Ценные бумаги для продажи на ¦ А ¦ 9986 ¦
¦ ¦комиссионных началах ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90803 ¦Ценные бумаги на хранении по ¦ А ¦ 9987 ¦
¦ ¦договорам хранения ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90804 ¦Облигации государственных ¦ А ¦ 9996 ¦
¦ ¦займов, проданные предприя- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тиям и организациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90805 ¦Билеты спецлотерей ¦ А ¦ 9999 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 4 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦909 ¦Расчетные операции ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90901 ¦Расчетные документы, ожидаю- ¦ А ¦ 9927 ¦
¦ ¦щие акцепта для оплаты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90902 ¦Расчетные документы, не опла- ¦ А ¦ 9929, ¦
¦ ¦ченные в срок ¦ ¦ 9932, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 9933 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90903 ¦Расчетные документы клиентов, ¦ А ¦ 9919 ¦
¦ ¦не оплаченные в срок из-за от-¦ ¦ ¦
¦ ¦сутствия средств на корреспон-¦ ¦ ¦
¦ ¦дентских счетах кредитной ор- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ганизации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90904 ¦Не оплаченные в срок расчет- ¦ А ¦ 9920 ¦
¦ ¦ные документы из-за отсутст- ¦ ¦ ¦
¦ ¦вия средств на корреспондент- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских счетах кредитной органи- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90905 ¦Оплаченные выигравшие билеты ¦ А ¦ 9951 ¦
¦ ¦спецлотерей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90906 ¦Расчетные документы по факто- ¦ А ¦ 9928 ¦
¦ ¦ринговым, форфейтинговым опе- ¦ ¦ ¦
¦ ¦рациям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90907 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦расчетов с резидентами ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦90908 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦расчетов с нерезидентами ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦910 ¦Расчеты по обязательным ре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зервам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91003 ¦Недовнесенная сумма в обяза- ¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦тельные резервы по счетам в ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91004 ¦Недовнесенная сумма в обяза- ¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦тельные резервы по счетам в ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91007 ¦Сумма перевзноса в обяза- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦тельные резервы по счетам ¦ ¦ ¦
¦ ¦в национальной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91008 ¦Сумма перевзноса в обяза- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦тельные резервы по счетам ¦ ¦ ¦
¦ ¦в иностранной валюте ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91010 ¦Штрафы, не уплаченные за не- ¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦довзнос в обязательные ре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зервы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦911 ¦Документы и ценности по ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранным операциям ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91101 ¦Документы и ценности, при- ¦ А ¦ 9937 ¦
¦ ¦нятые от клиентов для отсылки ¦ ¦ ¦
¦ ¦на инкассо в банки - нерези- ¦ ¦ ¦
¦ ¦денты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91102 ¦Документы и ценности, ото- ¦ А ¦ 9936 ¦
¦ ¦сланные на инкассо в банки - ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезиденты ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91103 ¦Документы и ценности, полу- ¦ А ¦ 9937 ¦
¦ ¦ченные на инкассо от банков - ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91104 ¦Наличная иностранная валюта и ¦ А ¦ 9942 ¦
¦ ¦платежные документы в иност- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ранной валюте, принятые на ¦ ¦ ¦
¦ ¦экспертизу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91105 ¦Документы и ценности, полу- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ченные из банков - нерезиден- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов на экспертизу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦912 ¦Разные ценности и документы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91201 ¦Марки и другие документы на ¦ А ¦ 9958 ¦
¦ ¦оплату государственных сборов ¦ ¦ ¦
¦ ¦и пошлин ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91202 ¦Разные ценности и документы ¦ А ¦ 9960, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 9915 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91203 ¦Разные ценности и документы, ¦ А ¦ 9961, ¦
¦ ¦отосланные и выданные под ¦ ¦ 9916 ¦
¦ ¦отчет, на комиссию ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91204 ¦Средства на строительство, ¦ А ¦ 9963 ¦
¦ ¦переданные в порядке долевого ¦ ¦ ¦
¦ ¦участия ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91205 ¦Бланки строгой отчетности ¦ А ¦ 9959 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 5 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦913 ¦Обеспечение предоставленных ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов и размещенных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91301 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91302 ¦Неиспользованные кредитные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦линии по предоставлению кре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91303 ¦Ценные бумаги, принятые в за- ¦ А ¦ 9987 ¦
¦ ¦лог по выданным кредитам, ¦ ¦ ¦
¦ ¦кроме векселей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91304 ¦Учтенные и переучтенные век- ¦ А ¦ 9974, ¦
¦ ¦селя ¦ ¦ 9977 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91305 ¦Гарантии, поручительства, по- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦лученные банком ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91307 ¦Имущество, принятое в залог по¦ А ¦ 9922, ¦
¦ ¦выданным кредитам, кроме цен- ¦ ¦ 9914 ¦
¦ ¦ных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦914 ¦Обеспечение полученных креди- ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов и привлеченных средств ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91401 ¦Ценные бумаги, переданные в ¦ А ¦ 9975 ¦
¦ ¦залог по полученным кредитам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91402 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦получению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91403 ¦Неиспользованные кредитные ли-¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦нии по получению кредитов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91404 ¦Гарантии, выданные банком ¦ П ¦ 9925 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91405 ¦Имущество, переданное в залог ¦ А ¦ новый, ¦
¦ ¦по полученным кредитам, кроме ¦ ¦ 9914 ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦915 ¦Арендные и лизинговые операции¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91501 ¦Основные средства, переданные ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦в аренду ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91502 ¦Другое имущество, переданное в¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦аренду ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91503 ¦Арендованные основные средства¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91504 ¦Арендованное другое имущество ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦19505 ¦Машины, оборудование, транс- ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦портные и другие средства, по-¦ ¦ ¦
¦ ¦лученные в лизинг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Раздел 6 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, СПИСАННАЯ ИЛИ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА ¦ ¦ ¦
¦ ¦ НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦916 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежам, по основному долгу, ¦ ¦ ¦
¦ ¦несписанному с баланса ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91603 ¦Просроченные неполученные про-¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦центы по выданным межбанков- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ским кредитам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91604 ¦Просроченные неполученные про-¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦центы по кредитам, выданным ¦ ¦ ¦
¦ ¦клиентам, кроме банков ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦917 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежам по основному долгу, ¦ ¦ ¦
¦ ¦списанному из-за невозможности¦ ¦ ¦
¦ ¦взыскания ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91703 ¦Неполученные проценты по меж- ¦ А ¦ 9930 ¦
¦ ¦банковским кредитам, списан- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным с баланса кредитных орга- ¦ ¦ ¦
¦ ¦низаций ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91704 ¦Неполученные проценты по кре- ¦ А ¦ 9930 ¦
¦ ¦дитам, выданным клиентам ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме кредитных организаций),¦ ¦ ¦
¦ ¦списанным с баланса кредитной ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91705 ¦Непогашенная кредитными орга- ¦ П ¦ 9972 ¦
¦ ¦низациями задолженность Банку¦ ¦ ¦
¦ ¦России по начисленным процен- ¦ ¦ ¦
¦ ¦там по централизованным креди-¦ ¦ ¦
¦ ¦там, отнесенным на госдолг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦918 ¦Задолженность по сумме основ- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ного долга, списанная из-за ¦ ¦ ¦
¦ ¦невозможности взыскания ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91801 ¦Задолженность кредитных орга- ¦ А ¦ 9971 ¦
¦ ¦низаций по межбанковским кре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитам, списанная за счет ре- ¦ ¦ ¦
¦ ¦зервов на возможные потери по ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91802 ¦Задолженность клиентов (кроме ¦ А ¦ 9971 ¦
¦ ¦кредитных организаций), спи- ¦ ¦ ¦
¦ ¦санная за счет резервов на ¦ ¦ ¦
¦ ¦возможные потери по кредитам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦91803 ¦Долги, списанные в убыток ¦ А ¦ 9971 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦99998 ¦Счет для корреспонденции с ¦ А ¦ новый ¦
¦ ¦пассивными счетами при двойной¦ ¦ ¦
¦ ¦записи ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦99999 ¦Счет для корреспонденции с ак-¦ П ¦ новый ¦
¦ ¦тивными счетами при двойной ¦ ¦ ¦
¦ ¦записи ¦ ¦ ¦
L-----------+------------------------------+---------+------------
Примечание. Принцип нумерации отдельных лицевых счетов такой
же, как и по балансовым счетам.
Г. СРОЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ
------------T----------------------------------------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦ го плана ¦
¦ ¦ ¦ счетов ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦930 ¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93001 ¦Требования по поставке денежных средств ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦931 ¦Требования по поставке драгоценных ме- ¦ ¦
¦ ¦таллов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93101 ¦Требования по поставке драгоценных ме- ¦ новый ¦
¦ ¦таллов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦932 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93201 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦933 ¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93301 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93302 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93303 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93304 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93305 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦9954, 9956 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦934 ¦Требования по поставке драгоценных ме- ¦ ¦
¦ ¦таллов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93401 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ 9917 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93402 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ 9917 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93403 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ 9917 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93404 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ 9917 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93405 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ 9917 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦935 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93501 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93502 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93503 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93504 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93505 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦936 ¦Требования по выкупу ценных бумаг по об-¦ ¦
¦ ¦ратной части операций РЕПО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93601 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93602 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93603 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93604 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93605 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦937 ¦Требования по продаже ценных бумаг по ¦ ¦
¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93701 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93702 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93703 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93704 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93705 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦
¦ ¦ (отрицательные) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦938 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93801 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦939 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93901 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦940 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦94001 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦960 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96001 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ новый ¦
¦ ¦средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦961 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96101 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ новый ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦962 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96201 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦963 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96301 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96302 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96303 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96304 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96305 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦9953, 9955 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦964 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦
¦ ¦металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96401 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ 9918 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96402 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ 9918 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96403 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ 9918 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96404 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ 9918 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96405 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ 9918 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦965 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96501 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96502 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96503 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96504 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96505 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦966 ¦Обязательства по выкупу ценных бумаг по ¦ ¦
¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96601 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96602 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96603 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96604 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦93605 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦967 ¦Обязательства по продаже ценных бумаг по¦ ¦
¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96701 ¦со сроком исполнения на следующий день ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96702 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96703 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96704 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96705 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦
¦ ¦ разницы (положительные) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦968 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96801 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦969 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦96901 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦970 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦
¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦97001 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ новый ¦
¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦
L-----------+----------------------------------------+------------
Д. СЧЕТА ДЕПО
------------T----------------------------------------T-----------¬
¦Номер счета¦ Наименование счета ¦Номер счета¦
¦ ¦ ¦действующе-¦
¦ ¦ ¦го плана ¦
¦ ¦ ¦счетов ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----------+----------------------------------------+-----------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98000 ¦Ценные бумаги на хранении в депозитарии ¦98000 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98010 ¦Ценные бумаги на хранении в головном де-¦98010 ¦
¦ ¦позитарии (НОСТРО депо базовый) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98015 ¦Ценные бумаги на хранении в других депо-¦98015 ¦
¦ ¦зитариях (НОСТРО депо расчетный) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98020 ¦Ценные бумаги в пути, на проверке, на ¦98020 ¦
¦ ¦переоформлении ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98030 ¦Недостача ценных бумаг ¦98030 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98035 ¦Ценные бумаги, изъятые из депозитария ¦98035 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98040 ¦Ценные бумаги владельцев ¦98040 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98050 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию¦98050 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98053 ¦Ценные бумаги клиентов по брокерским -¦98053 ¦
¦ ¦договорам ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98055 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении¦98055 ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98060 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от ¦98060 ¦
¦ ¦низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98065 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от ¦98065 ¦
¦ ¦других депозитариев (ЛОРО депо ¦ ¦
¦ ¦расчетный) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98070 ¦Ценные бумаги, обремененные ¦98070 ¦
¦ ¦обязательствами ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98080 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не ¦98080 ¦
¦ ¦установлены ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦98090 ¦Ценные бумаги вне обращения ¦98090 ¦
L-----------+----------------------------------------+------------
|
