ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПРИКАЗ
от 5 июня 1998 года N 112
О ВЕДЕНИИ БАЗ ДАННЫХ ИНФОРМАТИВНО-СПРАВОЧНОЙ ИНФОРМАЦИИ
С целью создания информационной базы реквизитов участников
внешнеэкономической деятельности (далее участники ВЭД),
необходимой для ускорения таможенного оформления товаров указанных
лиц, дальнейшего развития автоматизированных средств контроля
грузовых таможенных деклараций в таможенных органах
Северо-Западного региона, повышения достоверности статистической
обработки грузооборота и статистики правонарушений
приказываю:
1. В целях организации учета участников ВЭД в Северо-Западном
регионе заключить соответствующий договор с дочерним
государственным предприятием "РОСТЭК-Северо-Запад".
Срок: 08.06.98
2. Утвердить "Временный порядок учета участников ВЭД в
таможенных органах Северо-Западного региона" (Приложение 1) и
ввести в действие с 15.06.98 в качестве эксперимента, действующего
до особого распоряжения.
3. Утвердить "Временную технологию учета участников ВЭД в
таможенных органах Северо-Западного региона" (Приложение 2).
Поручить ведение учета согласно заключенному договору и
Временной технологии Санкт-Петербургскому региональному отделу
ГНИВЦ и дочернему государственному предприятию
"РОСТЭК-Северо-Запад".
4. Санкт-Петербургскому региональному отделу ГНИВЦ (Гусев)
организовать центр учета участников ВЭД и обеспечить его
деятельность в соответствии с требованиями вышеназванных
документов (Приложение 1,2).
Отв.: Гусев С.Л.
Срок: до 08.06.98
5. Дочернему государственному предприятию
"РОСТЭК-Северо-Запад" (Чаус) и Санкт-Петербургскому региональному
отделу ГНИВЦ (Гусев) организовать учет участников ВЭД с 15.06.98.
6. Утвердить план-график внедрения автоматизированной системы
учета участников ВЭД (Приложение 3). Начальникам таможен перейти к
эксплуатации в таможнях Северо-Западного региона
автоматизированной системы учета в соответствии с планом-графиком.
Внедрение системы оформлять актом ввода в опытную эксплуатацию.
7. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять
заместителю начальника управления Воробьеву А.Ю.
Начальник Северо-Западного
таможенного управления
В.А.Шамахов
Приложение 1.
ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК
учета участников внешнеэкономической деятельности
в таможенных органах Северо-Западного региона
1. Введение
Настоящая инструкция разработана в соответствии с временной
технологией учета участников внешнеэкономической деятельности в
таможенных органах Северо-Западного региона. Она учитывает все
особенности существующей технологии таможенного оформления и
таможенного контроля, определяемые Таможенным кодексом Российской
Федерации.
Инструкция предназначена для таможенных органов
Северо-Западного региона, а именно для подразделений таможни,
решающих задачи таможенного контроля и оформления товаров
участников внешнеэкономической деятельности, а также для
подразделений СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ, отвечающих за ведение
нормативно-справочной информации и контроль ГТД, и подразделений
ДГП "Ростэк-Северо-Запад", организующих и обеспечивающих сбор
информации.
Инструкция определяет порядок взаимодействия таможенных
органов Северо-Западного региона, СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ, ДГП
"Ростэк-Северо-Запад", Государственной налоговой инспекции,
Государственного комитета статистики и устанавливает правила учета
и идентификации юридических лиц, являющихся участниками
внешнеэкономической деятельности.
2. Основные используемые понятия
ГНИ - Государственная налоговая инспекция (Госналогинспекция);
ГКС - Государственный комитет статистики (Госкомстат);
РП - Регистрационная палата;
ПО - программное обеспечение;
УЧАСТНИКИ ВЭД - российские лица, перемещающие товары через
таможенную границу Российской Федерации, в т.ч. и не для
коммерческих целей;
РОССИЙСКИЕ ЛИЦА - предприятия, учреждения и организации с
местонахождением в Российской Федерации, созданные в соответствии
с законодательством Российской Федерации, а также физические лица,
занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица;
ЛИЦА, ПЕРЕМЕЩАЮЩИЕ ТОВАРЫ, - лица, являющиеся собственниками
товаров, их покупателями, владельцами либо выступающие в ином
качестве, достаточном в соответствии с законодательством
Российской Федерации для совершения с товарами действий,
предусмотренных Таможенным кодексом, от собственного имени;
РЕКВИЗИТЫ УЧАСТНИКА ВЭД - совокупность данных об участнике
внешнеэкономической деятельности, включающая в себя:
- полное наименование участника ВЭД, включающее его
организационно-правовую форму,
- номер и дата документа регистрации участника ВЭД в
регистрационной палате и порядковый номер документа в реестре,
- ИНН - идентификационный номер налогоплательщика,
- юридический адрес, либо зарегистрированное место жительства
физического лица,
- код ОКПО,
- код СОАТО,
- код категории предприятия (в соответствии с приказом ГТК РФ
N 774 от 25 декабря 1996 года),
- реквизиты банков и номера счетов участника ВЭД (код ОКПО
банка, номер расчетного счета, номер корреспондентского счета,
БИК),
- номер телефона,
- телеграфный адрес,
- номер факса,
- телекс;
ПУНКТ УЧЕТА - структурное подразделение организации,
осуществляющей учет на основе договора с СЗТУ России,
обеспечивающее сбор данных, заявленных участниками ВЭД. Пункты
учета организуются по месту расположения таможен, таможенных
постов и ОТОиТК;
ЦЕНТР УЧЕТА - структурное подразделение СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ,
обеспечивающее взаимодействие таможенных органов с РП, ГНИ, ГКС, и
банками, создание и ведение центральной базы данных; контроль и
учет реквизитов участников ВЭД, поступающих из пунктов учета;
актуализацию местных баз данных на таможнях, таможенных постах и
пунктах;
ОТОиТК - отдел таможенного оформления и таможенного контроля;
Т/П - таможенный пост;
РЕГИСТРАТОР - сотрудник организации, осуществляющий учет на
основе договора с СЗТУ России, работающий на пункте учета и
действующий от имени этой организации. Обеспечивает прием
заявляемых данных от участников ВЭД, передачу их электронного вида
в центр учета и выдачу участнику результатов регистрации его
данных в центре учета;
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЕГИСТРАТОР - сотрудник СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ,
работающий в центре учета. Осуществляет взаимодействие таможенных
органов, СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ, пунктов учета, органов РП, ГНИ, ГКС,
банков и др. в целях обеспечения достоверности и актуальности
центральной базы данных;
УЧЕТНАЯ КАРТОЧКА - документ, содержащий перечень реквизитов,
заявленных участником ВЭД на пункте учета, прошедших контроль в
центре учета и заверенных регистратором;
БД - база данных;
БД РП (БД РЕГИСТРАЦИОННОЙ ПАЛАТЫ) - база данных юридических
лиц Регистрационной палаты;
БД ГНИ - база данных налогоплательщиков Государственной
налоговой инспекции;
БД ГКС - база данных юридических лиц и физических лиц,
занимающихся предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица, Государственного комитета статистики;
БД БАНКОВ - базы данных клиентов банков;
ЛИСТ РАССОГЛАСОВАНИЙ - список ошибок и замечаний, выявленных в
центре учета при контроле реквизитов, заявленных участником ВЭД;
ИСХОДНАЯ БАЗА ДАННЫХ - база данных реквизитов участников ВЭД,
поддерживаемая и используемая в СПбРО ГНИВЦ ГТК России на момент
ввода описываемой технологии;
ЦБД (ЦЕНТРАЛЬНАЯ БАЗА ДАННЫХ) - база данных реквизитов
участников ВЭД, поддерживаемая в центре учета в СПбРО ГНИВЦ ГТК
России. Центральная база данных актуализируется на основе
исходной;
АКТУАЛИЗАЦИЯ ЦБД - процесс внесения изменений в центральную
базу данных с целью обеспечения достоверности и актуальности
реквизитов участников ВЭД, хранимых в ЦБД. Выполняется при
обработке запросов из пунктов учета и ОТОиТК и при появлении новой
информации в БД РП, ГКС, ГНИ и банков;
КОПИЯ ЦБД - копия центральной базы данных по состоянию на
конец рабочего дня;
АРХИВНАЯ БД - копия ЦБД, которая хранится на внешнем
запоминающем устройстве;
БД ИСТОРИИ - база данных, хранящая все изменения центральной
БД по участникам ВЭД;
МЕСТНЫЕ БД - базы данных реквизитов участников ВЭД,
поддерживаемые в ОТОиТК и т/п таможен;
АКТУАЛИЗАЦИЯ МЕСТНОЙ БД - процесс внесения изменений в местную
БД с целью обеспечения достоверности и актуальности реквизитов
участников ВЭД и их соответствия центральной базе данных.
Выполняется путем формирования и обработки запросов-ответов в
ОТОиТК и т/п таможен и центре учета;
ЗАПИСЬ - совокупность реквизитов участника ВЭД, хранящаяся в
базе данных.
3. Общие положения
3.1 Процедура учета участников ВЭД осуществляется на основе
договора между участников ВЭД и организацией, осуществляющей учет
на основе договора с СЗТУ России, по свободному волеизъявлению
участника ВЭД.
3.2 Центральная региональная таможенная база реквизитов
участников ВЭД является собственностью Северо-Западного
таможенного управления.
3.3 Центральная региональная таможенная база реквизитов
участников ВЭД является единой справочной базой для всех
таможенных органов Северо-Западного региона.
3.4 Центральная региональная таможенная база реквизитов
участников ВЭД формируется на основе предоставляемых участниками
ВЭД пакетов документов (форму заявления и список документов см. в
Приложении 1 и Приложении 2) и информации, предоставляемой ГНИ,
ГКС и РП.
3.5 Данные, предоставляемые ГНИ, ГКС и РП, считаются наиболее
достоверными по отношению к данным, заявленным участником ВЭД. Для
устранения рассогласований в данных центральный регистратор
выполняет запрос в соответствующую инстанцию.
3.6 В случае отсутствия (устранения) рассогласований данные
относятся в ЦБД и фиксируются в карточке учета (как в электронном
виде, так и на бумажном носителе). Эта карточка выдается участнику
ВЭД по окончании процедуры учета. Карточка учета должна иметь
защиту от подделки и быть заверена личной печатью и подписью
регистратора. Процедура регистрации на этом заканчивается. В
дальнейшем реквизиты из электронной учетной карточки могут
использоваться участником ВЭД для оформления таможенных
документов, что гарантирует полное соответствие указываемых
реквизитов данным НСИ.
3.7 Запрещается отказ или задержка в оформлении и выпуске
товаров участника ВЭД в ОТОиТК и т/п таможни в случае отсутствия
карточки учета у участника ВЭД либо отсутствия в БД таможенных
органов информации об участнике ВЭД.
3.8 Хранящиеся в центральной базе данные считаются актуальными
в течение 3 календарных месяцев с момента регистрации
/перерегистрации. В случае потери данными актуальности участник
ВЭД проходит перерегистрацию. При желании участник ВЭД может
пользоваться абонементным обслуживанием и проходить
перерегистрацию по уведомлению при изменении его реквизитов в
базах данных РП, ГНИ, ГКС и банков.
3.9 Участник ВЭД может не проходить процедуру учета в пункте
учета и заявить свои реквизиты непосредственно на этапе оформления
товаров в ОТОиТК или т/п таможни при подаче грузовой таможенной
декларации.
3.10 Головной организацией в системе учета участников ВЭД
является Северо-Западное таможенное управление России.
3.11 Ведение таможенной нормативно-справочной информации о
реквизитах участников ВЭД осуществляется ДГП "Ростэк-Северо-Запад"
и его территориальными органами.
3.12 Основными функциями Северо-Западного таможенного
управления в системе ведения НСИ реквизитов участников ВЭД
являются:
- методическое руководство и контроль за учетом участников ВЭД;
- установление конфиденциальности и регламента доступа к
данным ЦБД;
- разработка инструктивных материалов по учету участников ВЭД.
3.13 Основными функциями РДГП "Ростэк-Северо-Запад" в системе
ведения НСИ реквизитов участников ВЭД являются:
- разработка программно-технологических средств по учету
участников ВЭД и обмена данными между таможнями региона;
- создание и обеспечение деятельности пунктов учета по таможням
региона;
- обеспечение сбора и проверки информации об участнике ВЭД,
формирование его учетной карточки;
- обеспечение передачи данных в ЦБД.
3.14 Основные функции СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ:
- организация центра учета, где размещается центральная база
данных НСИ региона;
- координация работ по ведению НСИ;
- организация взаимодействия и обеспечение оперативного
поступления данных в центр учета из ГНИ, ГКС, РП;
- разрешение рассогласований в данных заявленных участником ВЭД
реквизитов и данных, предоставленных ГНИ, ГКС, РП;
- обеспечение обмена данными между пунктами учета всего региона и
центром учета;
- обеспечение актуализации ЦБД по мере поступления новых
данных из ГНИ, ГКС, РП, пунктов учета и отделов таможенного
оформления и контроля товаров;
- обеспечение бесперебойного обмена данными между ЦБД и
местными базами.
4. Порядок учета участников ВЭД в пункте учета
4.1 Процедура предоставления участником ВЭД своих реквизитов
начинается с подачи участником ВЭД в пункт учета пакета
документов, перечень которых указан в Приложении 1.
4.2 Регистратор формирует электронную учетную карточку
участника ВЭД и выполняет локальный контроль заявленных в ней
реквизитов:
- наличие участника в местной БД (по ОКПО и ИНН);
- наличие в местной БД банка, в котором открыт счет,
используемый участником ВЭД (по ОКПО и БИК);
- контроль ОКПО и ИНН (по модулю II);
- проверка уникальности кодов ОКПО и ИНН участника ВЭД
(отсутствия других участников ВЭД с теми же кодами ОКПО и ИНН);
- контроль даты государственной регистрации, даты регистрации
в Комитете государственной статистики, даты регистрации в
государственной налоговой инспекции, даты выдачи справки об
открытии счетов в уполномоченном банке;
- контроль корректности номера счета (по БИК банка);
- визуальный контроль реквизитов банка (ОКПО, БИК, название,
адрес);
- заполнение обязательных реквизитов: ОКПО, ИНН, дата
регистрации, название, юридический адрес, указание валютного и
рублевого счетов (номера счетов и реквизиты банков, в которых они
открыты), вид деятельности (по таблице допустимых категорий
участников ВЭД), код СОАТО (по таблице используемых кодов СОАТО).
4.3 В случае отсутствия ошибок по результатам локального
контроля регистратор выполняет запрос в центр учета. Запрос служит
для проверки соответствия заявленных реквизитов базам данных
центра учета. Запросы могут производиться по компьютерному каналу
связи или в случае его неисправности накапливаться на магнитных
носителях и передаваться с помощью курьеров. Связь обеспечивается
организацией, осуществляющей учет на основе договора с СЗТУ
России. Максимальный срок получения ответа на запрос не должен
превышать 7 рабочих дней.
4.4 В центре учета выполняется контроль реквизитов по ЦБД,
базам данных ГКС, РП, ГНИ и банков при наличии к ним доступа и в
случае отсутствия рассогласований заявленные реквизиты добавляются
в ЦБД. При отсутствии доступа к базам данных ГКС, РП, ГНИ и банков
контроль реквизитов участника ВЭД по этим базам данных не
производится, о чем делается соответствующая запись в графе
"Особые отметки" учетной карточки участника ВЭД.
4.5 Учетная карточка с результатом проверки реквизитов на
соответствие базам данных РП, ГНИ, ГКС и банков "полное
соответствие реквизитов" или "отсутствие данных об участнике"
визируется регистратором и выдается участнику ВЭД в электронном
виде и на бумажном носителе. Бумажный носитель должен иметь защиты
от подделки и быть заверен личной печатью и подписью регистратора.
Процедура регистрации реквизитов на этом заканчивается.
4.6 При получении из центра учета листа рассогласований выдача
учетной карточки откладывается до устранения всех ошибок в
заявленных реквизитах.
4.7 При наличии оперативной связи между пунктом и центром
учета и при получении положительного ответа из центра учета (т.е.
лист рассогласований пуст) продолжительность процедуры регистрации
/ перерегистрации реквизитов участника ВЭД не должна превышать 1
часа с момента подачи заявления.
4.8 Продолжительность регистрации / перерегистрации участника
ВЭД при отсутствии оперативной связи между пунктом и центром учета
определяется способом и расписанием установления связи и при
получении положительного ответа из центра учета (т.е. лист
рассогласований пуст) не должна превышать 7 рабочих дней с момента
подачи заявления.
4.9 Для устранения рассогласований, полученных из центра
учета, регистратор пункта учета взаимодействует с представителями
участников ВЭД и формирует письменные запросы в РП, ГКС, ГНИ и
банки (по согласованию с вышеперечисленными организациями),
которые отправляет на обработку центральному регистратору.
Центральный регистратор ведет статистику запросов в РП, ГКС, ГНИ,
банки и осуществляет анализ часто встречающихся однотипных
запросов, принимая меры для устранения причин их возникновения.
4.10 Зарегистрированная в ЦБД электронная карточка может
использоваться участником ВЭД в качестве источника данных при
заполнении грузовой таможенной декларации различным АРМами.
Процедура автоматического считывания реквизитов позволяет достичь
гарантии полного соответствия данным, хранящимся в БД таможни.
4.11 Хранящиеся в центральной базе данные считаются
актуальными в течение 3 календарных месяцев с момента регистрации
/ перерегистрации. В случае потери данными актуальности участник
ВЭД проходит перерегистрацию. При желании участник ВЭД может
пользоваться абонементным обслуживанием и проходить
перерегистрацию по уведомлению при изменении его реквизитов в
базах данных РП, ГНИ, ГКС и банков.
4.12 При ликвидации предприятия участник ВЭД имеет возможность
пройти процедуру снятия с учета. Для этого участником ВЭД
заполняется заявление о снятии с учета. Регистратор формирует
запрос в центр учета аналогично пункту 4.1.3., запись в ЦБД
получает статус "снят с учета", исключается из ЦБД и переносится в
БД Истории. Основанием для снятия с учета может также служить
информация из ГНИ.
5. Функции центрального регистратора
5.1 Центральный регистратор обеспечивает оперативное
поступление данных из ГНИ, ГКС, РП при наличии доступа к этим
данным.
5.2 Центральный регистратор посылает запросы в РП, ГКС, ГНИ,
банки на основании договоров с вышеперечисленными организациями на
устранение рассогласований в данных, ведет их статистику и
осуществляет анализ часто встречающихся однотипных запросов,
принимая меры для устранения причин их возникновения.
5.3 Центральный регистратор координирует и несет
ответственность за организацию бесперебойного обмена данными между
центром учета и пунктами учета Северо-Западного региона.
5.4 Центральный регистратор координирует и несет
ответственность за передачу данных из центра учета в центральную
региональную таможенную базу реквизитов участников ВЭД.
5.5 В центре учета на основе полученного запроса из ОТОиТК или
т/п таможен и информации о предполагаемых местах таможенного
оформления участника ВЭД центральным регистратором производится
подготовка (выборка) данных из ЦБД для актуализации местной БД в
ОТОиТК и т/п таможен. Подготовленные данные передаются
непосредственно в таможни по каналам связи или с курьером.
6. Процедура актуализации местных баз данных
в ОТОиТК и т/п таможен
6.1 Актуализация местных баз данных на таможнях, таможенных
постах и пунктах выполняется в соответствии с запросами в центр
учета, формируемыми в ОТОиТК и т/п таможен. Формирование запросов
производится:
- в соответствии с установленным расписанием актуализации
местных баз данных (при отсутствии оперативной связи с центром
учета);
- на этапе таможенного оформления и контроля участника ВЭД,
реквизиты которого отсутствуют в местной БД или отличаются от
заявленных в ГТД.
Запрос на актуализацию содержит данные о последней
актуализации и уникальный код ОТОиТК или т/п таможни. В случае
отсутствия оперативной компьютерной связи между ОТОиТК или т/п
таможни и центром учета вместе с запросом на актуализацию
передаются дополнения и изменения к ЦБД, сформированные в ОТОиТК и
т/п таможен на этапе оформления товаров.
6.2 В ОТОиТК и т/п таможен актуализация местных БД по
подготовленным в центре учета данным осуществляется автоматически
по следующему правилу: запись из подготовленной в центре учета
базы данных либо замещает имеющуюся в местной БД запись с таким же
кодом ИНН (независимо от статуса и приоритета), либо (в случае
отсутствия записи с таким же кодом ИНН) добавляется в местную базу
данных.
7. Последовательность действий должностного лица таможенного
органа при проверке заявленных в ГТД реквизитов участника
ВЭД на этапе оформления товаров
7.1 На этапе оформления товаров должностному лицу таможенного
органа запрещается отказ или задержка в оформлении и выпуске
товаров в случае отсутствия карточки учета у участника ВЭД, а
также отсутствия в БД таможенных органов информации об участнике
ВЭД.
7.2 Независимо от наличия или отсутствия у участника ВЭД
учетной карточки должностное лицо таможенного органа должно
осуществлять прием и регистрацию ГТД с соблюдением в полном объеме
требований Приказа ГТК РФ от 28.11.94 N 624.
7.3 Должностное лицо ОТОиТК или т/п таможни выполняет контроль
заявленных в ГТД реквизитов участника ВЭД на соответствие данным
местной БД.
7.3.1 Если реквизиты участника хранятся в местной БД и
совпадают с заявленными в ГТД, то проверяется их статус. Если
реквизиты имеют статус
- источник поступления - "пункт учета",
- срок актуализации "менее 3 месяцев",
- результат проверки на соответствие базам данных РП, ГКС, ГНИ
и банков - "полное соответствие", то ГТД считается правильно
оформленной в части декларирования реквизитов. Реквизиты с любым
другим статусом должностное лицо таможенного органа обязано
проверить по подтверждающим документам (согласно п.4.3.4).
7.3.2 В случае, когда данные об участнике ВЭД отсутствуют в
местной БД или отличаются от заявленных реквизитов, дальнейшие
действия должностного лица таможенного органа зависят от наличия
оперативной связи с центром учета.
7.4 При наличии оперативной связи формируется запрос в центр
учета о контроле заявленных реквизитов. Проверяется наличие
запрашиваемых данных в ЦБД.
7.4.1 При наличии в ЦБД запрашиваемых данных они сверяются с
заявленными в ГТД реквизитами.
7.4.1.1 Если реквизиты, заявленные в ГТД совпадают с
имеющимися в ЦБД, то подготавливаются данные для актуализации
местной БД. Далее в ОТОиТК передается ответ о статусе записи в ЦБД
и осуществляется актуализация местной БД. Если реквизиты имеют
статус:
- источник поступления - "пункт учета",
- срок актуализации "менее 3 месяцев",
- результат проверки на соответствие базам данных РП, ГКС, ГНИ
и банков - "полное соответствие", то ГТД считается правильно
оформленной в части декларирования реквизитов. Реквизиты с любым
другим статусом должностное лицо таможенного органа обязано
проверить по подтверждающим документам (согласно п.4.3.4).
7.4.1.2 В случае несовпадения с данными из ЦБД реквизиты по
возможности проверяются на соответствие с данными из РП, ГКС, ГНИ,
банков и БД истории.
7.4.1.2.1 Если заявленные реквизиты в результате проверки
получают такой же или более высокий приоритет, чем у записи ЦБД,
то они заносятся в ЦБД вместе с полученным статусом. Это изменение
ЦБД фиксируется в БД истории. Затем формируется ответ на запрос и
подготавливаются изменения по данному участнику ВЭД. Они
передаются в ОТОиТК и т/п таможен, где актуализируется местная БД
и выводится на экран сообщение о том, что должностное лицо
таможенного органа обязано проверить документы, подтверждающие
заявленные реквизиты (согласно п.4.3.4).
7.4.1.2.2 Если статус заявленных реквизитов ниже статуса
записи ЦБД, то должностное лицо таможенного органа обязано
проверить документы, подтверждающие заявленные реквизиты (согласно
п.4.3.4), но изменений центральной и местной баз данных не
производится.
7.4.2 В случае отсутствия в ЦБД данных о проходящем контроль
участнике ВЭД заявленные реквизиты по возможности проверяются по
БД ГКС, РП, ГНИ, банков и БД истории. Затем заявленным реквизитам
присваивается статус по результатам проверки, они заносятся в ЦБД,
формируется ответ на запрос и готовятся данные для актуализации
местной БД. Ответ на запрос и данные для актуализации передаются в
ОТОиТК и т/п таможен, где выполняется процесс актуализации местной
БД и выводится на экран сообщение о том, что должностное лицо
таможенного органа обязано проверить документы, подтверждающие
заявленные реквизиты (согласно п.4.3.4.).
7.5 При отсутствии оперативной связи с центром учета реквизита
аккумулируются в ОТОиТК или т/п таможни до осуществления связи.
Если ожидаемое время получения ответа на запросы из центра учета
превышает 1 час, то должностное лицо таможенного органа проверяет
реквизиты по подтверждающим их документам. Накопленные запросы в
любом случае передаются в центр учета, где выполняется пакетная
обработка запросов и подготовка данных для актуализации местных
БД.
8. Порядок проверки реквизитов по подтверждающим их
документам
8.1 Если заявленные в ГТД реквизиты участника ВЭД
соответствуют подтверждающим документам, то ГТД считается
правильно оформленной в графах декларирования реквизитов. Если
заявленные в ГТД реквизиты участника ВЭД отличаются от реквизитов,
подтвержденных соответствующими документами, то ГТД считается
оформленной неправильно. В этом случае действия должностного лица
таможенного органа определяются соответствующими правовыми актами
и должностными инструкциями.
Приложение 1
к Порядку
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,
предъявляемых представителем участника внешнеэкономической
деятельности при регистрации в пункте учета
а) Договор между участником ВЭД и организацией, осуществляющей
учет на основе договора с СЗТУ России, подписанный уполномоченным
лицом участника ВЭД и заверенный его печатью (для физического лица
без образования юридического - подписанный данным лицом) в 2
экземплярах, один из которых подписывается уполномоченным лицом
организации, осуществляющей учет, заверяется ее печатью и
возвращается представителю участника ВЭД;
б) Доверенность на право представлять интересы участника ВЭД
по его регистрации в пункте учета (для физического лица без
образования юридического доверенность не требуется)*;
___________________
* Предъявляемая доверенность остается в делах организации,
осуществляющей учет участников ВЭД.
в) Учетная карточка участника ВЭД, заполненная по
установленной форме, в 2 экземплярах (форма учетной карточки
представлена в Приложении 2);
г) Учредительные документы (устав и учредительный договор)*.
Для физического лица без образования юридического - внутренний
общегражданский паспорт;
___________________
* Все требуемые документы (кроме доверенности и заявления)
предоставляются с копией, заверенной печатью предприятия и
подписанной руководителем предприятия, а для копий документов,
перечисленных в пунктах з), - также подписанных главным
бухгалтером предприятия.
д) Свидетельство о государственной регистрации предприятия
-участника ВЭД, содержащее следующие сведения*:
___________________
* Документы, перечисленные в пунктах д), е), ж), предоставляются
также на всех учредителей - юридических лиц.
- организационно правовую форму и наименование участника ВЭД;
- адрес местонахождения органа управления.
Для физического лица без образования юридического
свидетельство о государственной регистрации физического лица без
образования юридического;
е) Справка из Госналогинспекции о регистрации участника ВЭД в
налоговом органе по Северо-Западному региону, выданная в текущем
квартале. В справке должны содержаться следующие сведения:
- идентификационный номер налогоплательщика.
ж) Справка из Госкомстата России (информационное письмо о
включении участника ВЭД в ЕГРИО), выданная после 1 июля 1993 года.
В справке должны содержаться следующие сведения:
- код КОПФ;
- код КФС;
- код ОКПО;
- код СОАТО.
з) Справки из уполномоченных банков о наличии лицевых рублевых
и валютных счетов на фирменных бланках, выданные в текущем
квартале. В справках должны содержаться следующие сведения:
- полное название банка,
- юридический адрес банка,
- код ОКПО банка,
- корреспондентский счет и БИГ банка с рублевым счетом/счетами,
- номер/номера рублевого р/счета,
- номер/номера валютного р/счета,
- дата выдачи справки из банка;
Приложение 2
к Порядку
УЧЕТНАЯ КАРТОЧКА
участника внешнеэкономической
деятельности по Северо-Западному региону
I. Реквизиты участника внешнеэкономической деятельности
Согласно свидетельству о государственной регистрации
N _____________ от "___" ____________ 199___ г.:
1. Организационно-правовая форма и наименование предприятия
(организации, учреждения) либо Ф.И.О., дата и место рождения и паспорт-
ные данные физического лица без образования юридического:
....................................................................
....................................................................
.............................................
2. Адрес предприятия (организации, учреждения), указанный в
учредительных документах, либо место регистрационного учета
физического лица: ..................................................
....................................................................
....................................................
Согласно справке из комитета государственной статистики:
N _____________ от "___" _____________ 199___ г.:
3. Код КОПФ: ..................................................
4. Код КФС: ...................................................
5. Код ОКПО: ..................................................
6. Код СОАТО: .................................................
Согласно справке из государственной налоговой инспекции:
N _____________ от "___" _____________ 199___ г.:
7. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): ...........
Дополнительная информация:
8. Телефон: ...................................................
9. Телефакс: ..................................................
10. Телекс: ...................................................
11. Телеграф: .................................................
12. Коды ОТОиТК и Т/П таможен, где предполагается оформление
товаров в течение одного месяца с момента подачи заявления:
....................................................................
.................................................
13: Особые отметки: ...........................................
....................................................................
......................................................
Для юридических лиц:
14. Количество учредителей, являющихся юридическими лицами:
.................................
15. Количество учредителей, являющихся физическими лицами:
.................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
II. Сведения об учредителях, являющихся юридическими
лицами (на каждого учредителя)
Согласно свидетельству о государственной регистрации
N _______________ от "___" _____________ 199___ г.:
1. Организационно-правовая форма и наименование предприятия
(организации, учреждения): .........................................
....................................................................
.....................................
2. Адрес предприятия (организации, учреждения), указанный в
учредительных документах: ..........................................
....................................................................
.....................................
Согласно справке из Комитета государственной статистики:
N _______________ от "___" _____________ 199___ г.:
3. Код КОПФ: ..................................................
4. Код КФС: ...................................................
5. Код ОКПО: ..................................................
6. Код СОАТО: .................................................
Согласно справке из государственной налоговой инспекции:
N ______________ от "___" ______________ 199___ г.:
7. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): ...........
Дополнительная информация:
8. Телефон: ...................................................
9. Телефакс: ..................................................
10. Телекс: ...................................................
11. Телеграф: .................................................
12. Особые отметки: ...........................................
....................................................................
........................................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
III. Сведения об учредителях, не являющихся юридическими
лицами (на каждого учредителя)
1. Фамилия, имя, отчество: ....................................
..........................................................
2. Дата и место рождения: .....................................
..........................................................
3. Паспортные данные: .........................................
....................................................................
.........................................
4. Место регистрации: .........................................
..........................................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
IV. Банковские сведения об участнике
внешнеэкономической деятельности
1. Сведения о наличии рублевых счетов:
+------------------------------------------------------------------+
| Полное название | Юридический | Код | БИК | Номер | Номер |
| банка | адрес банка | ОКПО | банка | счета | корр. |
| | | банка | | | счета |
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+------------------------------------------------------------------+
2. Сведения о наличии валютных счетов:
+-------------------------------------------------------------------+
|Полное название | Юридический | Код ОКПО | Номер счета | Номер |
| банка | адрес банка | банка | | корр.счета|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+-------------------------------------------------------------------+
Руководитель предприятия: Регистратор:
________________________________ ________________________________
________________________________ ________________________________
________________________________ ________________________________
"___" ________________ 199___ г.
Главный бухгалтер: м.п.
________________________________
________________________________
________________________________
"___" ________________ 199___ г.
м.п.
Приложение 2.
ВРЕМЕННАЯ
технология учета участников внешнеэкономической
деятельности в таможенных органах Северо-Западного региона
1. Введение
Настоящая технология описывает основные принципы учета
участников внешнеэкономической деятельности в таможенных органах
Северо-Западного региона и учитывает все особенности существующей
технологии таможенного оформления и таможенного контроля,
определяемые действующими нормативными документами.
2. Цели и задачи учета
Основной целью учета реквизитов участника ВЭД в
Северо-Западном регионе является создание и ведение оперативной,
достоверной и актуальной таможенной базы данных по участникам ВЭД.
Основные задачи, решаемые процедурой учета участников ВЭД:
- ускорение таможенного оформления и контроля товаров за счет
использования предварительной проверки таможенными органами
реквизитов участников ВЭД;
- организация оперативного доступа к центральной базе данных
участников ВЭД различным таможенным подразделениям для решения задач
таможенного контроля, а в частности отделам таможенных платежей,
статистики, таможенных расследований и инспекции;
- создание информационной базы для развития автоматизированных
средств контроля реквизитов участника ВЭД на этапе таможенного
оформления и контроля товаров в ОТОиТК;
- создание информационной базы для развития автоматизированных
средств контроля грузовых таможенных деклараций в отделах статистики
таможен;
- создание информационной базы для развития автоматизированных
средств контроля баз данных грузовых таможенных деклараций на
региональном уровне в РО ГНИВЦ ГТК России;
- создание информационной базы для развития автоматизированной
системы контроля поступления таможенных платежей;
- создание информационной базы для формирования достоверных
статистических данных по товарообороту на уровнях таможни и
регионального управления;
- создание информационной базы для формирования статистики
правонарушений по участникам ВЭД;
- создание информационной базы для формирования статистики
товарооборота по участнику ВЭД;
- создание базиса для организации процедуры предварительной
проверки таможенными органами правильности оформления электронных
копий предоставляемых участниками ВЭД таможенных документов.
3. Основные используемые понятия
При описании технологии учета участников внешнеэкономической
деятельности используются следующие понятия:
ГНИ - Государственная налоговая инспекция (Госналогинспекция);
ГКС - Государственный комитет статистики (Госкомстат);
РП - Регистрационная палата;
ПО - программное обеспечение;
УЧАСТНИКИ ВЭД - российские лица, перемещающие товары через
таможенную границу Российской Федерации, в т.ч. и не для
коммерческих целей;
РОССИЙСКИЕ ЛИЦА - предприятия, учреждения и организации с
местонахождением в Российской Федерации, созданные в соответствии
с законодательством Российской Федерации, а также физические лица,
занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица;
ЛИЦА, ПЕРЕМЕЩАЮЩИЕ ТОВАРЫ, - лица, являющиеся собственниками
товаров, их покупателями, владельцами либо выступающие в ином
качестве, достаточном в соответствии с законодательством
Российской Федерации для совершения с товарами действий,
предусмотренных Таможенным кодексом, от собственного имени;
РЕКВИЗИТЫ УЧАСТНИКА ВЭД - совокупность данных об участнике
внешнеэкономической деятельности, включающая в себя:
- полное наименование участника ВЭД, включающее его
организационно-правовую форму,
- номер и дата документа регистрации участника ВЭД в
регистрационной палате и порядковый номер документа в реестре,
- ИНН - идентификационный номер налогоплательщика,
- юридический адрес либо зарегистрированное место жительства
физического лица,
- код ОКПО,
- код СОАТО,
- код категории предприятия (в соответствии с приказом ГТК РФ
N 774 от 25 декабря 1996 года),
- реквизиты банков и номера счетов участника ВЭД (код ОКПО
банка, номер расчетного счета, номер корреспондентского счета,
БИК),
- номер телефона,
- телеграфный адрес,
- номер факса,
- телекс,
ПУНКТ УЧЕТА - структурное подразделение организации,
осуществляющей учет на основе договора с СЗТУ России,
обеспечивающее сбор данных, заявленных участниками ВЭД. Пункты
учета организуются по месту расположения таможен, таможенных
постов и ОТОиТК;
ЦЕНТР УЧЕТА - структурное подразделение СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ,
обеспечивающее взаимодействие таможенных органов с РП, ГНИ, ГКС и
банками, создание и ведение центральной базы данных; контроль и
учет реквизитов участников ВЭД, поступающих из пунктов учета;
актуализацию местных баз данных на таможнях, таможенных постах и
пунктах;
ОТОиТК - отдел таможенного оформления и таможенного контроля;
Т/П - таможенный пост;
РЕГИСТРАТОР - сотрудник организации, осуществляющий учет на
основе договора с СЗТУ России, работающий на пункте учета и
действующий от имени этой организации. Обеспечивает прием
заявляемых данных от участников ВЭД, передачу их электронного вида
в центр учета и выдачу участнику результатов регистрации его
данных в центре учета;
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЕГИСТРАТОР - сотрудник СПбРО ГНИВЦ ГТК РФ,
работающий в центре учета.
Осуществляет взаимодействие таможенных органов, СПбРО ГНИВЦ
ГТК РФ, пунктов учета, органов РП, ГНИ, ГКС, банков и др. в целях
обеспечения достоверности и актуальности центральной базы данных;
УЧЕТНАЯ КАРТОЧКА - документ, содержащий перечень реквизитов,
заявленных участником ВЭД на пункте учета, прошедших контроль в
центре учета и заверенных регистратором;
БД - база данных;
БД РП (БД РЕГИСТРАЦИОННОЙ ПАЛАТЫ) - база данных юридических
лиц Регистрационной палаты;
БД ГНИ - база данных налогоплательщиков Государственной
налоговой инспекции;
БД ГКС - база данных юридических лиц и физических лиц,
занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица, Государственного комитета статистики;
БД БАНКОВ - базы данных клиентов банков;
ЛИСТ РАССОГЛАСОВАНИЙ - список ошибок и замечаний, выявленных в
центре учета при контроле реквизитов, заявленных участником ВЭД;
ИСХОДНАЯ БАЗА ДАННЫХ - база данных реквизитов участников ВЭД,
поддерживаемая и используемая в СПбРО ГНИВЦ ГТК России на момент
ввода описываемой технологии;
ЦБД (ЦЕНТРАЛЬНАЯ БАЗА ДАННЫХ) - база данных реквизитов
участников ВЭД, поддерживаемая в центре учета в СПбРО ГНИВЦ ГТК
России. Центральная база данных актуализируется на основе
исходной;
АКТУАЛИЗАЦИЯ ЦБД - процесс внесения изменений в центральную
базу данных с целью обеспечения достоверности и актуальности
реквизитов участников ВЭД, хранимых в ЦБД. Выполняется при
обработке запросов из пунктов учета и ОТОиТК и при появлении новой
информации в БД РП, ГКС, ГНИ и банков;
КОПИЯ ЦБД - копия центральной базы данных по состоянию на
конец рабочего дня.
АРХИВНАЯ БД - копия ЦБД, которая хранится на внешнем
запоминающем устройстве.
БД ИСТОРИИ - база данных, хранящая все изменения центральной
БД по участникам ВЭД;
МЕСТНЫЕ БД - базы данных реквизитов участников ВЭД,
поддерживаемые в ОТОиТК и т/п таможен;
АКТУАЛИЗАЦИЯ МЕСТНОЙ БД - процесс внесения изменений в местную
БД с целью обеспечения достоверности и актуальности реквизитов
участников ВЭД и их соответствия центральной базе данных.
Выполняется путем формирования и обработки запросов-ответов в
ОТОиТК и т/п таможен и центре учета;
ЗАПИСЬ - совокупность реквизитов участника ВЭД, хранящаяся в
базе данных;
СТАТУС ЗАПИСИ - соответствует статусу реквизитов, хранящихся в
базе данных;
СТАТУС РЕКВИЗИТОВ - число, определяемое следующей
совокупностью характеристик:
а) результатом проверки реквизитов на соответствие базам
данных РП, ГНИ, ГКС и банков при наличии доступа к этим базам
данных:
- "полное соответствие" (все реквизиты совпадают с имеющимися
в соответствующих базах данными),
- "отсутствие данных об участнике" (нет хотя бы одной из баз
данных, необходимых для проверки реквизитов данного участника ВЭД,
а все остальные реквизиты совпадают с данными, имеющимися в
соответствующих БД),
- "несоответствие" (обнаружено несовпадение хотя бы одного
реквизита с соответствующими данными),
- "проверка не выполнялась" (статус реквизитов до проверки по
базам данных РП, ГКС, ГНИ и банков),
- "снят с учета" (реквизиты не подлежат проверке по
соответствующим базам данных в связи со снятием участника ВЭД с
учета в пункте учета),
б) источником поступления реквизитов в ЦБД:
- "пункт учета" (реквизиты участника подтверждены
соответствующими документами при регистрации в пункте учета),
- "таможня" (реквизиты участника введены в ОТОиТК или т/п
таможни при прохождении участником процедуры таможенного
оформления),
- "исходная БД" (реквизиты участника хранились в исходной базе
данных);
с) сроком актуализации записи в ЦБД.
Статус реквизитов характеризует совокупность данных об
участнике ВЭД в целом и используется для разрешения замещения
записи в ЦБД при изменении реквизитов участника ВЭД.
Значение статуса реквизитов определяется в соответствии с
таблицей 1. Более высокий приоритет имеют реквизиты с большим
значением статуса. Для реквизитов с равными статусами более
высокий приоритет имеют те, которые имеют более поздний срок
актуализации.
Таблица 1
Значения статуса реквизитов
+-------------------------------------------------------------------+
| Соответствие базам | | Срок | |
| данных РП, ГНИ,ГКС, | Источник поступления | актуали- | Статус |
| банков | | зации | |
+----------------------+----------------------+----------+----------|
| "снят с учета" | | | |
| | | | |
| "проверка не выполня-| любой | любой | 1 |
| лась" | | | |
| | | | |
| или "несоответствие" | | | |
+----------------------+----------------------+----------+----------|
| | "исходная БД" | более | 2 |
| +----------------------| +----------|
| "отсутствие | "таможня" | 3 меся- | 3 |
| +----------------------| цев +----------|
| данных об | "пункт учета" | | 4 |
| +----------------------+----------+----------|
| Участнике" | "исходная БД" | менее | 5 |
| +----------------------| +----------|
| | "таможня" | 3 меся- | 6 |
| +----------------------| цев +----------|
| | "пункт учета" | | 7 |
+----------------------+----------------------+----------+----------|
| | "исходная БД" | более | 8 |
| +----------------------| +----------|
| | "таможня" | 3 меся- | 9 |
| +----------------------| цев +----------|
| "полное | "пункт учета" | | 10 |
| +----------------------+----------+----------|
| соответствие" | "исходная БД" | менее | 11 |
| +----------------------| +----------|
| | "таможня" | 3 меся- | 12 |
| +----------------------| цев +----------|
| | "пункт учета" | | 13 |
+-------------------------------------------------------------------+
4. Основные технологические этапы
Технология учета участников внешнеэкономической деятельности в
таможенных органах Северо-Западного региона подразделяется на три
основных этапа:
Этап 1. Предоставление участником ВЭД своих реквизитов и их
регистрация/перерегистрация в пункте учета;
Этап 2. Актуализация местных баз данных на таможне, таможенном
посту, таможенном пункте оформления;
Этап 3. Контроль реквизитов участников ВЭД на этапе контроля и
оформления товаров в ОТОиТК и т/п таможни.
Технологическая схема организации учета представлена в
Приложении 3.
4.1. Предоставление участником ВЭД своих реквизитов
и их регистрация/перерегистрация в пункте учета
Первый этап обеспечивает достоверность и актуальность
центральной базы данных, содержащей реквизиты участников ВЭД.
4.1.1. Процедура предоставления участников ВЭД своих
реквизитов начинается с подачи участников ВЭД в пункт учета пакета
документов, перечень которых указан в Приложении 1.
4.1.2. Регистратор формирует электронную учетную карточку
участника ВЭД и выполняет локальный контроль заявленных в ней
реквизитов:
- наличие участника в местной БД (по ОКПО и ИНН);
- наличие в местной БД банка, в котором открыт счет,
используемый участником ВЭД (по ОКПО и БИК);
- контроль ОКПО и ИНН (по модулю II);
- проверка уникальности кодов ОКПО и ИНН участника ВЭД
(отсутствия других участников ВЭД с теми же кодами ОКПО и ИНН);
- контроль даты государственной регистрации, даты регистрации
в комитете государственной статистики, даты регистрации в
государственной налоговой инспекции, даты выдачи справки об
открытии счетов в уполномоченном банке;
- контроль корректности номера счета (по БИК банка);
- визуальный контроль реквизитов банка (ОКПО, БИК, название,
адрес);
- заполнение обязательных реквизитов: ОКПО, ИНН, дата
регистрации, название, юридический адрес, указание валютного и
рублевого счетов (номера счетов и реквизиты банков, в которых они
открыты), вид деятельности (по таблице допустимых категорий
участников ВЭД), код СОАТО (по таблице используемых кодов СОАТО).
4.1.3. В случае отсутствия ошибок по результатам локального
контроля, регистратор выполняет запрос в центр учета. Запрос
служит для проверки соответствия заявленных реквизитов базам
данных центра учета. Запросы могут производиться по компьютерному
каналу связи или, в случае его неисправности, накапливаться на
магнитных носителях и передаваться с помощью курьеров. Связь
обеспечивается организацией, осуществляющей учет на основе
договора с СЗТУ России. Максимальный срок получения ответа на
запрос не должен превышать 7 рабочих дней.
4.1.4. В центре учета выполняется контроль реквизитов по ЦБД,
базам данных ГКС, РП, ГНИ и банков при наличии к ним доступа. При
отсутствии доступа к базам данных ГКС, РП, ГНИ и банков контроль
реквизитов участника ВЭД по этим базам данных не производится, о
чем делается соответствующая запись в графе "Особые отметки"
учетной карточки участника ВЭД. Заявленным реквизитам
присваивается соответствующий статус. Если в ЦБД имеется запись с
таким же кодом ИНН, как в заявленных реквизитах, и приоритет
заявленных реквизитов выше, чем у соответствующей записи в ЦБД, то
эта запись замещается на заявленные реквизиты. Если в ЦБД нет
записи с таким же кодом ИНН, как в заявленных реквизитах, то
заявленные реквизиты добавляются в ЦБД. В обоих случаях в ЦБД
учитывается информация о том, в какие именно ОТОиТК и т/п таможен
необходимо передавать эту запись на этапе актуализации местных БД.
Все замещаемые записи из центральной базы данных переносятся в БД
Истории.
4.1.5. Учетная карточка с результатом проверки реквизитов на
соответствие базам данных РП, ГНИ, ГКС и банков "полное
соответствие реквизитов" или "отсутствие данных об участнике",
визируется регистратором и выдается участнику ВЭД в электронном
виде и на бумажном носителе. Бумажный носитель должен иметь защиты
от подделки и быть заверен личной печатью и подписью регистратора.
Процедура регистрации реквизитов на этом заканчивается.
4.1.6. При получении из центра учета листа рассогласований
выдача учетной карточки откладывается до устранения всех ошибок в
заявленных реквизитах.
4.1.7. При наличии оперативной связи между пунктом и центром
учета и при получении положительного ответа из центра учета (т.е.
лист рассогласований пуст) продолжительность процедуры
регистрации/перерегистрации реквизитов участника ВЭД не должна
превышать 1 часа с момента подачи заявления.
4.1.8. Продолжительность регистрации/перерегистрации участника
ВЭД при отсутствии оперативной связи между пунктом и центром учета
определяется способом и расписанием установления связи и, при
получении положительного ответа из центра учета (т.е. лист
рассогласований пуст), не должна превышать 7 рабочих дней с
момента подачи заявления.
4.1.9. Для устранения рассогласований, полученных из центра
учета, регистратор пункта учета взаимодействует с представителями
участников ВЭД и формирует письменные запросы в РП, ГКС, ГНИ и
банки (по согласованию с вышеперечисленными организациями),
которые отправляет на обработку центральному регистратору.
Центральный регистратор ведет статистику запросов в РП, ГКС, ГНИ,
банки и осуществляет анализ часто встречающихся однотипных
запросов, принимая меры для устранения причин их возникновения.
4.1.10. Зарегистрированная в ЦБД электронная карточка может
использоваться участником ВЭД в качестве источника данных при
заполнении грузовой таможенной декларации различными АРМами.
Процедура автоматического считывания реквизитов позволяет достичь
гарантии полного соответствия данным, хранящимся в БД таможни.
4.1.11. Хранящиеся в центральной базе данные считаются
актуальными в течение 3 календарных месяцев с момента
регистрации/перерегистрации. В случае потери данными актуальности
участник ВЭД проходит перерегистрацию. При желании участник ВЭД
может пользоваться абонементным обслуживанием и проходить
перерегистрацию по уведомлению при изменении его реквизитов в
базах данных РП, ГНИ, ГКС и банков.
4.1.12. При ликвидации предприятия участник ВЭД имеет
возможность пройти процедуру снятия с учета. Для этого участником
ВЭД заполняется заявление о снятии с учета. Регистратор формирует
запрос в центр учета аналогично пункту 4.1.3, запись в ЦБД
получает статус "снят с учета", исключается из ЦБД и переносится в
БД Истории. Основанием для снятия с учета может также служить
информация из ГНИ.
4.2. Актуализация местных баз данных в таможне
Второй этап обеспечивает достоверность и актуальность местных
баз данных, содержащих реквизиты участников ВЭД.
4.2.1. Способы передачи данных из центра учета для выполнения
процедуры актуализации местных баз данных в ОТОиТК и т/п таможен
определяются технической возможностью передачи данных по
компьютерным каналам связи. В случае отсутствия такой возможности
актуализация баз данных производится с помощью магнитных носителей
и курьеров.
4.2.2. Актуализация местных баз данных на таможнях выполняется
в соответствии с запросами в центр учета, формируемыми в ОТОиТК и
т/п таможен. Формирование запросов производится:
- в соответствии с установленным расписанием актуализации
местных баз данных (при отсутствии оперативной связи с центром
учета);
- на этапе таможенного оформления товаров участника ВЭД, если
его реквизиты отсутствуют в местной БД или хранящиеся в местной БД
данные отличаются от заявленных в ГТД.
Запрос на актуализацию содержит данные о последней
актуализации и уникальный код ОТОиТК или т/п таможни. В случае
отсутствия оперативной компьютерной связи между ОТОиТК и т/п
таможни и центром учета, вместе с запросом на актуализацию
передаются дополнения и изменения к ЦБД, сформированные на этапе
оформления товаров. Максимальный срок получения ответа на запрос
не должен превышать 7 рабочих дней.
4.2.3. В центре учета на основе полученного запроса и
информации о предполагаемых местах таможенного оформления
участника ВЭД производится подготовка (выборка) данных из ЦБД для
актуализации местной БД в ОТОиТК и т/п таможни. Подготовленные
данные передаются непосредственно в ОТОиТК и т/п таможни по
каналам связи или с курьером.
4.2.4. В ОТОиТК и т/п таможен актуализация местных БД по
подготовленным в центре учета данным осуществляется автоматически
по следующему правилу: запись из подготовленной в центре учета
базы данных либо замещает имеющуюся в местной БД запись с таким же
кодом ИНН (независимо от статуса и приоритета), либо (в случае
отсутствия записи с таким же кодом ИНН) добавляется в местную базу
данных.
4.2.5. Статус записей ЦБД меняется автоматически по истечении
срока актуализации и при поступлении изменений к базам данных РП,
ГНИ, ГКС и банков.
4.3. Проверка реквизитов участников ВЭД
на этапе оформления товаров в таможне
На третьем этапе выполняется контроль реквизитов участника ВЭД
и подготовка данных для пополнения и изменения в ЦБД реквизитов
участников ВЭД, не прошедших учет в пунктах учета. В основе
проверки заявленных реквизитов на этапе контроля и оформления
товаров в ОТОиТК и т/п таможни лежит следующее правило:
запрещается отказ или задержка в оформлении и выпуске товаров в
ОТОиТК и т/п таможни в случае отсутствия карточки учета у
участника ВЭД, а также отсутствия в БД таможенных органов
информации об участнике ВЭД. Независимо от наличия или отсутствия
у участника ВЭД учетной карточки должностное лицо таможенного
органа должно осуществлять прием и регистрацию ГТД с соблюдением в
полном объеме требований Приказа ГТК РФ от 28.11.94 N 624.
4.3.1. Должностное лицо ОТОиТК или т/п таможни в
автоматизированном режиме выполняет контроль заявленных в ГТД
реквизитов участника ВЭД на соответствие данным местной БД.
4.3.1.1. Если реквизиты участника хранятся в местной БД и
совпадают с заявленными в ГТД, то проверяется их статус. Если
реквизиты имеют статус
- источник поступления - "пункт учета",
- срок актуализации "менее 3 месяцев",
- результат проверки на соответствие базам данных РП, ГКС, ГНИ
и банков - "полное соответствие",
то ГТД считается правильно оформленной в части декларирования
реквизитов. Реквизиты с любым другим статусом должностное лицо
таможенного органа обязано проверить по подтверждающим документам
(согласно п.4.3.4).
4.3.1.2. В случае, когда данные об участнике ВЭД отсутствуют в
местной БД или отличаются от заявленных реквизитов, дальнейшие
действия должностного лица таможенного органа зависят от наличия
оперативной связи с центром учета.
4.3.2. При наличии оперативной связи формируется запрос в центр
учета о контроле заявленных реквизитов. Проверяется наличие
запрашиваемых данных в ЦБД.
4.3.2.1. При наличии в ЦБД запрашиваемых данных они сверяются с
заявленными в ГТД реквизитами.
4.3.2.1.1. Если реквизиты, заявленные в ГТД, совпадают с
имеющимися в ЦБД, то подготавливаются данные для актуализации
местной БД. Далее в ОТОиТК передается ответ о статусе записи в ЦБД
и осуществляется актуализация местной БД. Если реквизиты имеют
статус:
- источник поступления - "пункт учета",
- срок актуализации "менее 3 месяцев",
- результат проверки на соответствие базам данных РП, ГКС, ГНИ
и банков - "полное соответствие",
то ГТД считается правильно оформленной в части декларирования
реквизитов. Реквизиты с любым другим статусом должностное лицо
таможенного органа обязано проверить по подтверждающим документам
(согласно п.4.3.4).
4.3.2.1.2. В случае несовпадения с данными из ЦБД, реквизиты
по возможности проверяются на соответствие с данными из РП, ГКС,
ГНИ, банков и БД истории.
4.3.2.1.2.1. Если заявленные реквизиты в результате проверки
получают такой же или более высокий приоритет, чем у записи ЦБД,
то они заносятся в ЦБД вместе с полученным статусом. Это изменение
ЦБД фиксируется в БД истории. Затем формируется ответ на запрос и
подготавливаются изменения по данному участнику ВЭД. Они
передаются в ОТОиТК и т/п таможен, где актуализируется местная БД
и выводится на экран сообщение о том, что должностное лицо
таможенного органа обязано проверить документы, подтверждающие
заявленные реквизиты (согласно п.4.3.4).
4.3.2.1.2.2. Если статус заявленных реквизитов ниже статуса
записи ЦБД, то должностное лицо таможенного органа обязано
проверить документы, подтверждающие заявленные реквизиты (согласно
п.4.3.4), но изменений центральной и местной баз данных не
производится.
4.3.2.2. В случае отсутствия в ЦБД данных о проходящем
контроль участнике ВЭД заявленные реквизиты по возможности
проверяются по БД ГКС, РП, ГНИ, банков и БД истории. Затем
заявленным реквизитам присваивается статус по результатам
проверки, они заносятся в ЦБД, формируется ответ на запрос и
готовятся данные для актуализации местной БД. Ответ на запрос и
данные для актуализации передаются в ОТОиТК и т/п таможен, где
выполняется процесс актуализации местной БД и выводится на экран
сообщение о том, что должностное лицо таможенного органа обязано
проверить документы, подтверждающие заявленные реквизиты (согласно
п.4.3.4).
4.3.3. При отсутствии оперативной связи с центром учета
реквизиты аккумулируются в ОТОиТК или т/п таможни до осуществления
связи. Если ожидаемое время получения ответа на запросы из центра
учета превышает 1 час, то должностное лицо таможенного органа
проверяет реквизиты по подтверждающим их документам (согласно
п.4.3.4). Накопленные запросы в любом случае передаются в центр
учета, где выполняется пакетная обработка запросов и подготовка
данных для актуализации местных БД.
4.3.4. Порядок проверки реквизитов по подтверждающим их
документам:
- Если заявленные реквизиты соответствуют подтверждающим
документам, то ГТД считается правильно оформленной в графах
декларирования реквизитов.
- Если заявленные реквизиты отличаются от реквизитов,
подтвержденных соответствующими документами, то ГТД считается
оформленной неправильно. В этом случае действия должностного лица
таможенного органа определяются в соответствии с правовыми актами
и должностными инструкциями.
5. Заключение
Данная технология описывает основные принципы учета участников
внешнеэкономической деятельности и подразумевает следующие этапы
разработки, отладки и внедрения информационной сети учета
участников ВЭД:
- утверждение технологии и порядка учета участников ВЭД,
- разработка технологического макета информационной сети учета
участников ВЭД (этот этап включает в себя разработку структур баз
данных и программного обеспечения),
- отладка и настройка технологического макета информационной
сети учета участников ВЭД,
- опытная эксплуатация информационной сети учета участников
ВЭД,
- ввод в промышленную эксплуатацию информационной сети учета
участников ВЭД,
- промышленная эксплуатация информационной сети учета
участников ВЭД.
На всех этих этапах разработки, отладки, настройки,
утверждения и внедрения допустимо вносить коррективы в данную
технологию по согласованию с СЗТУ России.
Приложение 1
к Технологии
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫХ
ПРЕДСТАВИТЕЛЕМ УЧАСТНИКА ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРИ
РЕГИСТРАЦИИ В ПУНКТЕ УЧЕТА
а) Договор между участником ВЭД и организацией, осуществляющей
учет на основе договора с СЗТУ России, подписанный уполномоченным
лицом участника ВЭД и заверенный его печатью (для физического лица
без образования юридического - подписанный данным лицом) в 2
экземплярах, один из которых подписывается уполномоченным лицом
организации, осуществляющей учет, заверяется ее печатью и
возвращается представителю участника ВЭД;
б) Доверенность на право представлять интересы участника ВЭД
по его регистрации в пункте учета (для физического лица без
образования юридического доверенность не требуется)*;
___________________
* Предъявляемая доверенность остается в делах организации,
осуществляющей учет участников ВЭД.
в) Учетная карточка участника ВЭД, заполненная по
установленной форме, в 2 экземплярах (форма учетной карточки
представлена в Приложении 2);
г) Учредительные документы (устав и учредительный договор)*.
Для физического лица без образования юридического - внутренний
общегражданский паспорт;
___________________
* Все требуемые документы (кроме доверенности и заявления)
предоставляются с копией, заверенной печатью предприятия и
подписанной руководителем предприятия, а для копий документов,
перечисленных в пунктах з) - также подписанных главным бухгалтером
предприятия.
д) Свидетельство о государственной регистрации предприятия
-участника ВЭД, содержащее следующие сведения*:
___________________
* Документы, перечисленные в пунктах д), е), ж),
предоставляются также на всех учредителей - юридических лиц.
- организационно правовую форму и наименование участника ВЭД;
- адрес местонахождения органа управления.
Для физического лица без образования юридического
свидетельство о государственной регистрации физического лица без
образования юридического;
е) Справка из Госналогинспекции о регистрации участника ВЭД в
налоговом органе по Северо-Западному региону, выданная в текущем
квартале. В справке должны содержаться следующие сведения:
- идентификационный номер налогоплательщика.
ж) Справка из Госкомстата России (информационное письмо о
включении участника ВЭД в ЕГРПО), выданная после 1 июля 1993 года.
В справке должны содержаться следующие сведения:
- код КОПФ;
- код КФС;
- код ОКПО;
- код СОАТО.
з) Справки из уполномоченных банков о наличии лицевых рублевых
и валютных счетов на фирменных бланках, выданные в текущем
квартале. В справках должны содержаться следующие сведения:
- полное название банка,
- юридический адрес банка,
- код ОКПО банка,
- корреспондентский счет и БИГ банка с рублевым счетом/счетами,
- номер/номера рублевого р/счета,
- номер/номера валютного р/счета,
- дата выдачи справки из банка;
Приложение 2
к Технологии
УЧЕТНАЯ КАРТОЧКА
участника внешнеэкономической деятельности
по Северо-Западному региону
I. Реквизиты участника внешнеэкономической деятельности
Согласно свидетельству о государственной регистрации
N _____________ от "___" ____________ 199___ г.:
1. Организационно-правовая форма и наименование предприятия
(организации, учреждения) либо Ф.И.О, дата и место рождения и
паспортные данные физического лица без образования юридического:
....................................................................
....................................................................
.............................................
2. Адрес предприятия (организации, учреждения), указанный в
учредительных документах, либо место регистрационного учета
физического лица: ..................................................
....................................................................
....................................................
Согласно справке из комитета государственной статистики:
N _____________ от "___" _____________ 199___ г.:
3. Код КОПФ: ..................................................
4. Код КФС: ...................................................
5. Код ОКПО: ..................................................
6. Код СОАТО: .................................................
Согласно справке из государственной налоговой инспекции:
N _____________ от "___" _____________ 199___ г.:
7. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): ...........
Дополнительная информация:
8. Телефон: ...................................................
9. Телефакс: ..................................................
10. Телекс: ...................................................
11. Телеграф: .................................................
12. Коды ОТОиТК и Т/П таможен, где предполагается оформление
товаров в течение одного месяца с момента подачи заявления:
....................................................................
.................................................
13: Особые отметки: ...........................................
....................................................................
......................................................
Для юридических лиц:
14. Количество учредителей, являющихся юридическими лицами:
.................................
15. Количество учредителей, являющихся физическими лицами:
.................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
II. Сведения об учредителях, являющихся юридическими
лицами (на каждого учредителя)
Согласно свидетельству о государственной регистрации
N _______________ от "___" _____________ 199___ г.:
1. Организационно-правовая форма и наименование предприятия
(организации, учреждения): .........................................
....................................................................
.....................................
2. Адрес предприятия (организации, учреждения), указанный в
учредительных документах: ..........................................
....................................................................
.....................................
Согласно справке из комитета государственной статистики:
N _______________ от "___" _____________ 199___ г.:
3. Код КОПФ: ..................................................
4. Код КФС: ...................................................
5. Код ОКПО: ..................................................
6. Код СОАТО: .................................................
Согласно справке из государственной налоговой инспекции:
N ______________ от "___" ______________ 199___ г.:
7. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): ...........
Дополнительная информация:
8. Телефон: ...................................................
9. Телефакс: ..................................................
10. Телекс: ...................................................
11. Телеграф: .................................................
12. Особые отметки: ...........................................
....................................................................
........................................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
III. Сведения об учредителях, не являющихся юридическими
лицами (на каждого учредителя)
1. Фамилия, имя, отчество: ....................................
..........................................................
2. Дата и место рождения: .....................................
..........................................................
3. Паспортные данные: .........................................
..........................................................
4. Место регистрации: .........................................
..........................................................
Заявитель: Регистратор:
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
_______________________________ _______________________________
"___" _______________ 199___ г. "___" _______________ 199___ г.
м.п. м.п.
IV. Банковские сведения об участнике
внешнеэкономической деятельности
1. Сведения о наличии рублевых счетов:
+------------------------------------------------------------------+
| Полное название | Юридический | Код | БИК | Номер | Номер |
| банка | адрес банка | ОКПО | банка | счета | корр. |
| | | банка | | | счета |
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+-----------------+-------------+-------+-------+--------+---------|
+------------------------------------------------------------------+
2. Сведения о наличии валютных счетов:
+-------------------------------------------------------------------+
|Полное название | Юридический | Код ОКПО | Номер счета | Номер |
| банка | адрес банка | банка | | корр.счета|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+----------------+-------------+----------+-------------+-----------|
+-------------------------------------------------------------------+
Руководитель предприятия: Регистратор:
________________________________ ________________________________
________________________________ ________________________________
________________________________ ________________________________
"___" ________________ 199___ г.
Главный бухгалтер: м.п.
________________________________
________________________________
________________________________
"___" ________________ 199___ г.
м.п.
Приложение 3
к Технологии
СТРУКТУРНАЯ СХЕМА УЧЕТА УЧАСТНИКОВ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Пункт учета
рисунок не приводится
Центр учета (на базе СПбРО ГНИВЦ)
рисунок не приводится
Участники ВЭД и ОТОиТК
рисунок не приводится
Приложение 3
ПЛАН-ГРАФИК
внедрения автоматизированной системы учета
участников ВЭД в таможнях Северо-Западного региона
+------------------------------------------------------------------+
| N | Таможня | Срок начала внедрения |
| | | в опытную эксплуатацию |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 1 | САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКАЯ | 15.06.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 2 | БАЛТИЙСКАЯ | 01.07.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 3 | ПУЛКОВСКАЯ | 01.07.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 4 | СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ АКЦИЗНЫЙ | 01.07.98 |
| | ТАМОЖЕННЫЙ ПОСТ | |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 5 | ВЫБОРГСКАЯ | 20.07.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 6 | КИНГИСЕППСКАЯ | 20.07.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 7 | МУРМАНСКАЯ | 20.07.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 8 | ПСКОВСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 9 | НОВГОРОДСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 10 | ПЕЧОРСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 11 | ВЕЛИКОЛУКСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 12 | СЕБЕЖСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 13 | ПЫТАЛОВСКАЯ | 17.08.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 14 | АРХАНГЕЛЬСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 15 | КАНДАЛАКШСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 16 | КОСТОМУКШСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 17 | ВОЛОГОДСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 18 | ПЕТРОЗАВОДСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 19 | СЫКТЫВКАРСКАЯ | 14.09.98 |
+----+------------------------------+------------------------------|
| 20 | СОРТАВАЛЬСКАЯ | 14.09.98 |
+------------------------------------------------------------------+
|
