ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПИСЬМО
от 26 марта 1999 г. N АК-02/1483
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАССМОТРЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИИ ХОДАТАЙСТВА
САМОРЕГУЛИРУЕМОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ
РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ НА ВЫДАЧУ (ПРОДЛЕНИЕ) ЛИЦЕНЗИИ
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
1. В связи с поступлением в ФКЦБ России запросов кредитных
организаций о порядке получения ими лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг при проведении экспертизы документов,
предоставляемых кредитными организациями в саморегулируемую
организацию профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее
- саморегулируемая организация) в соответствии с пунктом 3.1
Положения о лицензировании различных видов профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации,
утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 23.11.98 N 50 (далее -
Положение), ФКЦБ России рекомендует руководствоваться следующим:
1.1. Требования пункта 2.2 не распространяются на кредитные
организации - заявители.
1.2. Требования пункта 2.7.1, пункта 2.9, пункта 3.1.17,
пункта 8.6 и пункта 8.10.3 не распространяются на работников
кредитной организации - заявителя.
1.3. Требования пункта 3.1.16 не распространяются на кредитные
организации - заявители в части указания информации о наличии
квалификационных аттестатов ФКЦБ России.
1.4. Требования пункта 3.1.9 не распространяются на лиц,
являющихся единоличным исполнительным органом кредитной
организации - заявителя, и распространяются на руководителей
отдельных подразделений, обеспечивающих осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также на
руководителей служб внутреннего контроля кредитных организаций -
заявителей.
1.5. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.12 и пункта
3.1.13 Положения ФКЦБ России рекомендует требовать годовой
бухгалтерский отчет с заключением аудитора, заверенный подписью и
печатью аудитора, имеющего лицензию на осуществление аудиторской
деятельности в области банковского аудита с приложением
засвидетельствованной нотариально копии лицензии аудитора на
последнюю отчетную дату (не распространяется на кредитные
организации - заявители, образованные в текущем году); копии
агрегированного балансового отчета, отчета о прибылях и убытках
кредитной организации (по формам N 113 и N 102 соответственно,
согласно указаниям Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации") и расчет размера
собственных средств (капитала) кредитной организации в
соответствии с пунктом 2 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1,
утвержденной Приказом Банка России от 01.10.97 N 02-430 "О порядке
регулирования деятельности банков" на последнюю отчетную дату (на
момент подачи заявления - для кредитных организаций - заявителей,
образованных после отчетной даты), заверенные подписью
руководителя банка и главного бухгалтера, а также печатью
кредитной организации. При этом рекомендуется учитывать, что для
представления формы N 113 и расчета собственных средств (капитала)
банка отчетный период составляет месяц, а для формы N 102 -
квартал.
1.6. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.15 ФКЦБ
России рекомендует требовать представление оборотной ведомости по
счетам бухгалтерского учета кредитной организации (по форме N 101,
согласно указаниям Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации") на последнюю отчетную дату
(на момент подачи заявления - для кредитных организаций -
заявителей, образованных после отчетной даты).
1.7. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.18
Положения ФКЦБ России рекомендует требовать Положение о службе
внутреннего контроля, утвержденное советом директоров банка, а
также проверять наличие в уставе кредитной организации сведений о
службе внутреннего контроля, о порядке ее образования и ее
полномочиях (в соответствии с пунктом 1.4 и пунктом 3.2 Положения
об организации внутреннего контроля в банках от 28.08.97 N 509,
утвержденного Приказом Банка России от 28.08.97 N 02-372).
2. ФКЦБ России информирует, что требования, предъявляемые к
проверке соблюдения пункта 3.1.2 Положения, будут сообщены
дополнительно.
3. Также ФКЦБ России рекомендует на основании абзаца второго
пункта 3.1 Положения о порядке предоставления саморегулируемой
организацией "Национальная ассоциация участников фондового рынка"
ходатайства о выдаче (продлении) лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг, о порядке рассмотрения документов
при замене лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг, утвержденного протоколом - резолюцией Совета директоров
НАУФОР от 24.12.98 N 98-36-shРДН-2412, согласованного ФКЦБ России
письмом от 09.02.99 N АК-02/551, при рассмотрении вопроса о выдаче
(отказе в выдаче) ходатайства саморегулируемой организации о
выдаче (продлении) лицензии профессионального участника рынка
ценных бумаг кредитным организациям запрашивать перечисленные ниже
документы:
3.1. Гарантийное письмо о предоставлении годового
бухгалтерского отчета с заключением аудиторской проверки,
заверенного подписью и печатью аудитора, имеющего лицензию на
осуществление аудиторской деятельности в области банковского
аудита, за год, предшествующий текущему, в течение трех рабочих
дней с момента окончания аудиторской проверки в случае его
непредставления в комплекте документов, представляемых при
получении ходатайства саморегулируемой организации о выдаче
(продлении) лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг. В этом случае необходимо обратить особое внимание на
контроль последующего предоставления документов в соответствии с
упомянутым гарантийным письмом.
3.2. Отчет о состоянии внутреннего контроля по форме
приложения 1 к Положению об организации внутреннего контроля в
банках от 28.08.97 N 509, утвержденному Приказом Банка России от
28.08.97 N 02-372, заверенный печатью кредитной организации и
подписанный руководителем банка и руководителем службы внутреннего
контроля по состоянию на момент подачи заявления.
3.3. Числовые значения обязательных экономических нормативов
деятельности кредитных организаций, заверенные печатью кредитной
организации и подписанные руководителем банка и руководителем
службы внутреннего контроля на последнюю отчетную дату, а также
расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов (по
форме приложения 1 к Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1,
утвержденной Приказом Банка России от 01.10.97 N 02-430 "О порядке
регулирования деятельности банков").
3.4. Справка о мерах, предусмотренных статьей 75 Федерального
закона от 02.12.90 N 394-1 "О Центральном банке Российской
Федерации", примененных к кредитной организации - заявителю Банком
России, а также о случаях осуществления мероприятий по финансовому
оздоровлению в соответствии с решением Совета директоров Банка
России в соответствии со статьей 76 упомянутого Закона за
последние три года. ФКЦБ России рекомендует включать в указанную
справку данные о дате и причине применения меры, виде меры, а
также данные о мерах, принятых кредитной организацией -
заявителем, для устранения нарушения.
Заместитель Председателя
А.С.КОЛЕСНИКОВ
|
