ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 20 апреля 2000 г. N 782-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 01.10.97 N 17
"О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
1. Внести в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 17 "О
составлении финансовой отчетности" (с изменениями и дополнениями,
внесенными Указаниями Банка России от 04.02.98 N 162-У, от
12.05.98 N 225-У, от 30.10.98 N 390-У, от 23.11.98 N 418-У, от
26.11.98 N 423-У, от 25.12.98 N 452-У, от 27.01.99 N 491, от
05.07.99 N 599-У, Приказом Банка России от 03.11.99 N ОД-418, от
10.01.2000 N 729-У) ("Вестник Банка России" от 15.10.97 N 65, от
11.02.98 N 8, от 20.05.98 N 33, от 05.11.98 N 76, от 02.12.98
N 83, от 30.12.98 N 88, от 04.02.99 N 7, от 22.07.99 N 42-43, от
19.01.2000 N 2) следующие изменения и дополнения:
1.1. Приложение 1 "Расшифровки отдельных балансовых счетов"
(форма N 110) изложить в редакции Приложения 1 к настоящему
Указанию:
1.2. В Комментарии к Приложению 4 "Таблица корректировок"
(форма N 112):
1.2.1. В 23 и 24 абзацах п. 4 (корректировки В3 и В4)
исключить слово "срочным".
1.2.2. Текст абзацев с 34 по 36 п. 4 (корректировки А10, В10)
изложить в следующей редакции:
"А10 - "Начисленные процентные, купонные, дисконтные расходы
по собственным долговым обязательствам" - числящиеся на лицевых
счетах балансового счета 52502 начисленные процентные, купонные,
дисконтные расходы по выпущенным кредитной организацией ценным
бумагам, которые в БО уменьшают статью 28 "Чистая прибыль (убыток)
отчетного периода" и статью 32 "Расходы и риски, влияющие на
собственные средства", в ОПУ увеличивают статью 9 "Выпущенным
долговым ценным бумагам" и уменьшают статью 37 "Чистая прибыль
(убыток) за отчетный период".
Относящиеся к предыдущему отчетному периоду начисленные
процентные, купонные, дисконтные расходы или уплаченные в отчетном
периоде, но относящиеся к предшествующему отчетному периоду,
которые включены в расходы отчетного периода, но должны быть
перенесены в расходы предыдущего отчетного периода путем следующей
корректировки:
В10 - "Относящиеся к прошлому году начисленные и / или
уплаченные в отчетном периоде процентные, купонные, дисконтные
расходы по собственным долговым обязательствам", которые в БО
увеличивают статью 28 "Чистая прибыль (убыток) отчетного года" и
уменьшают статью 26 "Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении
кредитной организации, разница между уставным капиталом кредитной
организации и ее собственными средствами (капиталом)", в ОПУ
уменьшают статью 9 "Выпущенным долговым ценным бумагам" и
увеличивают статью 37 "Чистая прибыль (убыток) за отчетный
период".".
1.2.3. В абзацах 44 и 45 п. 4 (корректировки В18, В20)
наименования корректировок В18 и В20 дополнить словами
"Относящиеся к прошлому году" и далее по тексту.
1.2.4. В 4 абзаце п. 5 балансовые счета "(б/сч. 10701, 10702)"
дополнить счетами "10703, 10704".
1.3. В Приложение 5 "Агрегированный балансовый отчет":
1.3.1. В графе А "Статьи балансового отчета" изменить
нумерацию статей:
1.3.1.1. Статью 5а "Проценты начисленные (включая
просроченные)" на статью 6 "Проценты начисленные (включая
просроченные)".
13.1.2. Статью 6 "Средства, переданные в лизинг" на статью 7
"Средства, переданные в лизинг".
1.3.1.3. Статью 7 "Резервы на возможные потери" на статью 8
"Резервы на возможные потери".
1.3.1.4. Статью 8 "Чистая ссудная задолженность" на статью 9
"Чистая ссудная задолженность".
1.3.2. Исключить статью 9 "Возмещение разницы между расчетным
и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 году".
1.3.3. В графе 1 статьи 11.2 "Резерв под возможное обесценение
ценных бумаг и долей" перед балансовым счетом 60206 исключить
слово "часть".
1.3.4. В статье 18:
1.3.4.1. В графе А "Статьи балансового отчета" из наименования
статьи исключить слова: ", скорректированные на наращенные
процентные расходы".
1.3.4.2. Из графы 3 исключить слова "А10".
1.3.5. В графу 1 "Балансовые счета" статьи 19 "Выпущенные
долговые обязательства" после балансового счета "523" включить
счета: "+ 524 + 52501".
1.3.6. В графе 1 "Балансовые счета" статьи 21 "Резервы на
возможные потери по расчетам с дебиторами, по операциям с
резидентами оффшорных зон, риски и обязательства" исключить слово
"+ часть 60206".
1.3.7. В статье 32 "Расходы и риски, влияющие на собственные
средства":
1.3.7.1. В графу 1 "Балансовые счета" после балансового счета
"+ 61402" включить балансовый счет "+ 52502".
1.3.7.2. Графу 4 дополнить корректировкой А10.
1.4. Приложение 17 "Сведения об активах и пассивах по срокам
востребования и погашения" (форма N 125) изложить в редакции
Приложения 2 к настоящему Указанию.
1.5. По всему тексту Инструкции Банка России от 01.10.97 N 17
изменить нумерацию статей, в порядке, определенном п. 1.3.1
настоящего Указания, и исключить статью 9 "Возмещение разницы
между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам
в 1994 году".
1.6. Третий абзац раздела "Комментарии" к Приложениям 20
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам,
предоставленным банком за отчетный месяц" (форма N 128) и 21
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
депозитам и вкладам за отчетный месяц" (форма N 129) дополнить
предложением:
"Операции, проводимые с работниками данной кредитной
организации, при расчете средневзвешенных ставок не учитываются".
2. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в
"Вестнике Банка России".
Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 20 апреля 2000 г. N 782-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409110
------------------T------------------------------¬
¦Код территории по¦ Код кредитной организации ¦
¦ по СОАТО +----T---------------------T---+
¦ ¦ по ¦Регистрационный номер¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦ ¦ ¦
+-----------------+----+---------------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------+----+---------------------+----
РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _____________ Г.
Наименование кредитной организации ________________________
Почтовый адрес ____________________________________________
Форма N 110
Ежемесячно
тыс. руб.
-----------------T------------------T----------------------------¬
¦ Балансовые ¦ Статья формы ¦ Сумма ¦
¦ счета ¦ N 113 +-------------T--------------+
¦ ¦ ¦ Актив ¦ Пассив ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦1. 104 (П) ¦ 23.1 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦2. ¦ 23.3 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦3. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 104 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦4. 10702 (П) ¦ 20 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦5. ¦ 26 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦6. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 10702 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦7. 20321 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦8. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦9. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 20321 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦10. 30214 (П) ¦ 16 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦11. ¦ 17 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦12. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 30214 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦13. 30601 (П) ¦ 16 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦14. ¦ 17 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦15. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 30601 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦16. 32110 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦17. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦18. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 32110 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦19. 32311 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦20. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦21. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 32311 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦22. 32403 ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦23. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦24. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 32403 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦25. 40109 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦26. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦27. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 40109 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦28. 45607 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦29. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦30. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 45607 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦31. 45707 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦32. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦33. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 45707 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦34. 45818 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦35. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦36. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 45818 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦37. 47308 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦38. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦39. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 47308 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦40. 47418 (П) ¦ 16 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦41. ¦ 17 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦42. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 47418 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦43. 47425 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦44. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦45. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 47425 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦46. 47426 (П) ¦ 15 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦47. ¦ 16 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦48. ¦ 17 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦49. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 47426 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦50. 50204 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦51. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦52. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50204 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦53. 50304 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦54. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦55. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50304 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦56. 50404 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦57. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦58. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50404 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦59. 50504 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦60. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦61. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦62. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50504 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦63. 50604 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦64. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦65. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦66. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50604 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦67. 50704 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦68. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦69. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦70. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50704 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦71. 50804 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦72. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦73. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50804 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦74. 50904 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦75. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦76. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 50904 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦77. 51004 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦78. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦79. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦80. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 51004 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦81. 51104 (П) ¦ 4.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦82. ¦ 11.2 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦83. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦84. Итого по БС ¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 51104 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦85. 51208 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦86. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦87. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51208 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦88. 51209 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦89. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦90. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51209 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦91. 51308 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦92. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦93. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51308 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦94. 51309 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦95. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦96. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51309 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦97. 51408 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦98. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦99. Итого по БС ¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51408 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦100. 51409 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦101. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦102. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51409 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦103. 51508 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦104. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦105. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51508 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦106. 51509 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦107. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦108. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51509 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦109. 51608 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦110. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦111. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51608 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦112. 51609 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦113. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦114. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51609 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦115. 51610 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦116. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦117. Итого по БС¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 51610 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦118. 51708 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦119. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦120. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51708 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦121. 51709 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦122. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦123. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51709 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦124. 51710 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦125. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦126. Итого по БС¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 51710 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦127. 51808 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦128. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦129. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51808 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦130. 51809 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦131. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦132. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51809 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦133. 51810 (П) ¦ 8 ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦134. ¦ 21 ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦135. Итого по БС¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51810 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦136. 51908 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦137. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦138. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51908 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦139. 51909 (А) ¦ 5 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦140. ¦ 6 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦141. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 51909 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦142. 51910 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦143. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦144. Итого по БС¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 51910 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦145. 60324 (П) ¦ 8 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦146. ¦ 21 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦147. Итого по БС¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 60324 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦148. 60803 (П) ¦ 7 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦149. ¦ 10 ¦ х ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦150. Итого по БС¦ ¦ х ¦ ¦
¦ 60803 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦151. 61407 (А) ¦ 26 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦152. ¦ 32 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦153. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 61407 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦154. 70501 (А) ¦ 13 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦155. ¦ 29 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦156. ¦ 30 ¦ ¦ х ¦
+----------------+------------------+-------------+--------------+
¦157. Итого по БС¦ ¦ ¦ х ¦
¦ 70501 ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+------------------+-------------+---------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон
Комментарии:
При заполнении приложения N 5 балансовые счета показываются в
разрезе следующих составляющих:
Балансовый счет 104:
- зарегистрированный уставный капитал неакционерных банков
(для статьи 23.1 БО);
- незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков
(для статьи 23.3 БО).
Балансовый счет 10702:
- фонды, предназначенные для материального поощрения (для
статьи 20 балансового отчета);
- оставшаяся часть (для статьи 26 балансового отчета).
Балансовый счет 20321:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У с учетом изменений и дополнений, внесенных Указанием Банка
России от 24.08.99 N 631-У (далее - Указание Банка России от
13.07.99 N 606-У) ("Вестник Банка России" от 22.07.99 N 42-43, от
31.08.99 N 55) (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 30214:
- счета участников (банков) расчетов расчетных небанковских
кредитных организаций (для статьи 16 БО);
- счета участников (других) расчетов расчетных небанковских
кредитных организаций (для статьи 17 БО).
Балансовый счет 30601:
- средства клиентов - банков по брокерским операциям с ценными
бумагами и другими финансовыми активами (для статьи 16 БО);
- средства других клиентов по брокерским операциям с ценными
бумагами и другими финансовыми активами (для статьи 17 БО).
Балансовый счет 32110:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 32311:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 32403:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 40109:
- финансирование отдельных государственных программ и
мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной
основе в части отраженной задолженности по предоставленным суммам
(для статьи 5 БО);
- то же в части отраженных сумм начисленных процентов за
пользование средствами федерального бюджета, выделенными на
возвратной основе (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 45607:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России N 606-У
(для статьи 21 БО).
Балансовый счет 45707:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 45818:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 47308:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 47418:
- средства кредитных организаций (для статьи 16 БО);
- средства клиентов (для статьи 17 БО).
Балансовый счет 47425:
- резервы под возможные потери по факторинговым,
форфейтинговым операциям, РВПС, созданные в соответствии с
Указанием Банка России от 14.07.98 N 290-У ("Вестник Банка России"
от 22.07.98 N 48) (для статьи 8 БО);
- резервы под возможные потери по прочим операциям, включая
резервы, сформированные в соответствии с Указанием Банка России от
27.05.98 N 240, и по операциям, предусмотренным пунктами 1.2 - 1.5
Указания Банка России N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 47426:
- обязательства банка по уплате процентов Центральному банку
РФ (для статьи 15 БО);
- обязательства банка по уплате процентов другим банкам (для
статьи 16 БО);
- обязательства банка по уплате процентов другим клиентам (для
статьи 17 БО).
Балансовый счет 50204:
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
субъектов Российской Федерации и местных органов власти,
приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
субъектов Российской Федерации и местных органов власти,
приобретенных для инвестирования (для отражения этой части в
статье 11.2 БО).
Балансовый счет 50304:
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
банков, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
банков, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).
Балансовый счет 50404:
- резервы под возможное обесценение прочих долговых
обязательств, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение прочих долговых
обязательств, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2
БО).
Балансовый счет 50504:
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
иностранных государств, приобретенных для перепродажи, кроме
ценных бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи
4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
иностранных государств, приобретенных для инвестирования, кроме
ценных бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи
11.2 БО);
- резервы под возможное обесценение ценных бумаг,
сформированные в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 50604:
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
банков - нерезидентов, приобретенных для перепродажи, кроме ценных
бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи 4.2
БО);
- резервы под возможное обесценение долговых обязательств
банков - нерезидентов, приобретенных для инвестирования, кроме
ценных бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи
11.2 БО);
- резервы под возможное обесценение ценных бумаг,
сформированные в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 50704:
- резервы под возможное обесценение прочих долговых
обязательств нерезидентов, приобретенных для перепродажи, кроме
ценных бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи
4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение прочих долговых
обязательств нерезидентов, приобретенных для инвестирования, кроме
ценных бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи
11.2 БО);
- резервы под возможное обесценение ценных бумаг,
сформированные в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 50804:
- резервы под возможное обесценение акций банков,
приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение акций банков,
приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).
Балансовый счет 50904:
- резервы под возможное обесценение прочих акций,
приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение прочих акций,
приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).
Балансовый счет 51004:
- резервы под возможное обесценение акций банков -
нерезидентов, приобретенных для перепродажи, кроме ценных бумаг,
эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение акций банков -
нерезидентов, приобретенных для инвестирования, кроме ценных
бумаг, эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи 11.2
БО);
- резерв под возможное обесценение ценных бумаг,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 51104:
- резервы под возможное обесценение прочих акций нерезидентов,
приобретенных для перепродажи, кроме ценных бумаг, эмитированных
резидентами оффшорных зон (для статьи 4.2 БО);
- резервы под возможное обесценение прочих акций нерезидентов,
приобретенных для инвестирования, кроме ценных бумаг,
эмитированных резидентами оффшорных зон (для статьи 11.2 БО);
- резерв под возможное обесценение ценных бумаг,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 51208:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51209:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51308:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51309:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51408:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51409:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51508:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51509:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51608:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51609:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51610:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 51708:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51709:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51710:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 51808:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51809:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51810:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 51908:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51909:
- сумма задолженности, приравненная к ссудной (покупная
стоимость векселя) (для статьи 5 БО);
- разница между суммой, подлежащей оплате по учтенным
кредитной организацией векселям, не погашенным в срок, и покупной
стоимостью векселя (для статьи 6 БО).
Балансовый счет 51910:
- резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери
по ссудам" (для статьи 8 БО);
- резерв под ссудную задолженность резидентов оффшорных зон,
сформированный в соответствии с Указанием Банка России от 13.07.99
N 606-У (для статьи 21 БО).
Балансовый счет 60803:
- износ машин, оборудования, транспортных средств, переданных
в лизинг (для статьи 7 БО);
- износ машин, оборудования, транспортных средств и других
средств для сдачи (не сданные) в лизинг (для статьи 10 БО).
Балансовый счет 61407:
- отрицательные разницы от переоценки отдельных выпусков
государственных облигаций, образовавшиеся по итогам 1997 года (для
статьи 26 БО);
- оставшаяся часть (для статьи 32 БО).
Балансовый счет 70501:
- использование прибыли отчетного года в части сумм переплаты
в бюджет (для статьи 13 БО);
- использование прибыли отчетного года в части начисленных
дивидендов (для статьи 29 БО);
- оставшаяся часть счета (для статьи 30 БО).".
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 20 апреля 2000 г. N 782-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409125
------------------T------------------------------¬
¦Код территории по¦ Код кредитной организации ¦
¦ по СОАТО +----T---------------------T---+
¦ ¦ по ¦Регистрационный номер¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦ ¦ ¦
+-----------------+----+---------------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------+----+---------------------+----
СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ
ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _______________ Г.
Наименование кредитной организации _____________________
Почтовый адрес _________________________________________
Форма N 125
Ежемесячная
тыс. руб.
-----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ Сумма по срокам погашения ¦
+---------T------T------T-----T----T----T-----T-----T------T------T----T-----T-----T-----+
¦ Сроки ¦Статья¦Прос- ¦До ¦ 1 ¦От 2¦От 8 ¦От 31¦От 91 ¦От 181¦От 1¦Свыше¦ Без ¦Всего¦
¦погашения¦формы ¦рочен-¦вост-¦день¦до 7¦до 30¦до 90¦ дн. ¦дня до¦до 3¦3 лет¦срока¦ ¦
¦ ¦отчет.¦ные ¦ребо-¦ ¦дней¦дней ¦дней ¦до 180¦1 года¦лет ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦N 113 ¦ ¦вания¦ ¦ ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦АКТИВЫ ¦ 1 ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
¦1.1. Де- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нежные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦1.2. Сче-¦ 1 ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦
¦та в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ЦБ РФ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦2. Госу- ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дарст- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦венные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обяза- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тельства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦3. Сред- ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ства в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦4. Чистые¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в ценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦для пере-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦5. Ссуд- ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ная за- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦должен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ность, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ клиентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦6. Про- ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центы на-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦численные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(включая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦просро- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ченные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦7. Сред- ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ства, пе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦реданные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦8. Ос- ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦новные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и немате-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦риальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦активы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хозяйст- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦венные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦материа- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лы, мало-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦быстроиз-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нашиваю- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦щиеся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предметы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦9. Чистые¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долго- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦срочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в ценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦10. Про- ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦чие акти-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦11. Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(с 1.1 по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦12. Ре- ¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на воз- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦можные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦13. Рас- ¦ 12 ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦будущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦периодов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по другим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦операци- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ям, скор-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ректиро- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ванные на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦наращен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ные про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦центные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦14. Всего¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦активов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ст. 11 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- 12 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦13) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦15. Кре- ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦диты, по-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лученные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦от ЦБ РФ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦16. ¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦17. ¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦18. Выпу-¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦щенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обяза- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тельства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦19. Про- ¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦чие обя- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зательст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦20. Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(с 15 по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦19) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦21. Дохо-¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ды буду- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦щих пери-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦одов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦другим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦операциям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦22. Ре- ¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зервы на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦потери по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦расчетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с дебито-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рами, по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦операциям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с рези- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оффшорных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зон, рис-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ки и обя-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зательст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦23. Неза-¦ 23.3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦регистри-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рованный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уставный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦неакцио- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нерных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦24. Соб- ¦ 33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦25. Всего¦ 34 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пассивов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ст. 20 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦21 + 22 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦23 + 24) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+-----+
¦26. Обя- ¦35 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зательст-¦36 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ва и га- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рантии, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выданные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+------+----+-----+-----+------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон
|
