УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 15.07.2005 N 1598-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 21 февраля 2000 г. N 744-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 22.05.96 N 41
"ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТОВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ
И КОНТРОЛЕ ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ
БАНКАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. Внести в Инструкцию Банка России "Об установлении лимитов
открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением
уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41
("Вестник Банка России" от 29.05.96 N 24) в редакции писем Банка
России от 23.12.96 N 382 ("Вестник Банка России" от 09.01.97 N 1),
от 23.01.97 N 399 ("Вестник Банка России" от 28.01.97 N 6),
Указаний Банка России от 30.12.97 N 113-У ("Вестник Банка России"
от 14.01.98 N 1), от 26.01.98 N 143-У ("Вестник Банка России" от
03.02.98 N 7), от 30.09.98 N 364-У ("Вестник Банка России" от
08.10.98 N 70-71) и от 30.10.98 N 395-У ("Вестник Банка России"
от 06.11.98 N 77), от 10.01.99 N 479-У ("Вестник Банка России" от
20.01.99 N 2), от 01.02.99 N 493-У ("Вестник Банка России" от
10.02.99 N 9), от 26.04.99 N 548-У ("Вестник Банка России" от
06.05.99 N 28), от 05.08.99 N 623-У в ред. от 15.09.99 N 637-У
("Вестник Банка России" от 16.09.99 N 58) и Приказа Банка России
от 31.03.97 N 02-139 (далее - Инструкция) следующие изменения и
дополнения:
1.1. Разделы I и II Инструкции изложить в следующей редакции:
"I. Общие положения
1. В целях настоящей Инструкции применяются следующие понятия:
1.1. Валютная позиция - балансовые активы и пассивы,
внебалансовые требования и обязательства в иностранной валюте или
драгоценном металле (аффинированном золоте, серебре, платине).
1.2. Чистая балансовая позиция - разность между суммой
балансовых активов и суммой балансовых пассивов в одной и той же
иностранной валюте (драгоценном металле), отраженных в главе "А.
Балансовые счета" Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных
организациях в соответствии с требованиями Правил ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. N 61 с
последующими дополнениями и изменениями ("Вестник Банка России" от
29.04.98 N 27-28).
1.3. Чистая "спот" позиция - разность между внебалансовыми
требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте
(драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету наличных
сделок главы "Г. Срочные операции" Правил ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации, от 18.06.97 N 61.
1.4. Чистая срочная позиция - разность между внебалансовыми
требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте
(драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету срочных
сделок главы "Г. Срочные операции" Правил ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (за исключением опционов).
Примечания. 1. Для целей настоящей Инструкции под расчетным
форвардом понимается конверсионная операция, представляющая собой
комбинацию двух сделок: валютного форвардного контракта (срочная
часть расчетного форварда) и обязательства по проведению встречной
сделки на дату исполнения форвардного контракта по текущему
валютному курсу (кассовая часть расчетного форварда).
В расчет чистой срочной позиции включается только срочная
часть расчетного форварда.
2. Срочные сделки, заключенные уполномоченными банками до
17.08.98, исключаются из расчета чистой срочной позиции в полном
объеме.
1.5. Чистая опционная позиция - разность между внебалансовыми
требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте
(драгоценном металле), обусловленными покупкой / продажей
кредитной организацией опционных контрактов.
1.6. Чистая позиция по гарантиям - разность между взвешенной
величиной полученных и величиной выданных безотзывных гарантий,
выраженных в одной и той же иностранной валюте.
Примечания. 1. Величина полученных и выданных безотзывных
гарантий, подлежащая включению в расчет чистой позиции,
определяется в соответствии с требованиями пункта 7 настоящей
Инструкции.
2. Гарантии полученные включаются в расчет открытой позиции со
знаком "+", выданные - со знаком "-".
1.7. Длинная чистая позиция - положительный результат расчета
чистой позиции. Длинная чистая позиция включается в расчет
открытой позиции со знаком "+".
1.8. Короткая чистая позиция - отрицательный результат расчета
чистой позиции. Короткая чистая позиция включается в расчет
открытой позиции со знаком "-".
1.9. Открытая валютная позиция - величина, определяемая
суммированием чистой балансовой позиции, чистой "спот" позиции,
чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции
по гарантиям с учетом знака позиций.
Примечание. Просроченная дебиторская задолженность, списанная
и вынесенная за баланс из-за невозможности взыскания (за
исключением внебалансовых счетов 91603 и 91604), в расчет открытой
валютной позиции не включается.
1.10. Валютная позиция по капиталу - величина, соответствующая
стоимостной оценке всех или части валютных ценностей, полученных в
оплату уставного капитала.
Примечание. Под стоимостной оценкой валютных ценностей
(отличных от иностранной валюты) понимается их балансовая
стоимость, выраженная в иностранной валюте, на дату принятия
решения об установлении валютной позиции по капиталу.
1.11. Лимиты открытых позиций - устанавливаемые Банком России
количественные ограничения соотношений открытых позиций в
отдельных валютах и драгоценных металлах, включая балансирующую
позицию в российских рублях, и собственных средств (капитала)
уполномоченных банков.
1.12. Собственные средства (капитал) банка - средства,
определяемые в соответствии с Положением Банка России "О методике
расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 1
июня 1998 г. N 31-П ("Вестник Банка России" от 10.06.98 N 38, от
12.01.99 N 1, от 10.02.99 N 9, от 23.06.99 N 37) (далее -
Положение N 31-П).
2. Уполномоченный банк получает право на открытие позиций в
иностранных валютах с даты получения им от Банка России лицензии
на осуществление банковских операций в рублях и иностранной
валюте.
Право на открытие позиций в драгоценных металлах возникает с
даты получения кредитной организацией от Банка России лицензии на
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
3. Контроль за соблюдением лимитов открытых позиций
уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется Банком
России в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций.
II. Определение чистых позиций, открытых позиций
и суммарной величины открытых позиций
4. Чистые позиции отдельно рассчитываются по группе
иностранных валют стран Европейского союза (включая евро), по
каждой иной иностранной валюте и драгоценному металлу. Валюты
стран Европейского союза до включения в расчет чистой позиции
предварительно конвертируются в евро по курсу, установленному
Европейским Союзом.
5. Особенности расчета чистой балансовой позиции
5.1. Валютные позиции уполномоченного банка, не включаемые в
состав балансовых активов:
- вложения в акции (доли) нерезидентов, в т.ч. дочерних
организаций, удовлетворяющие критериям п. 4.4 Положения N 31-П;
- размещенные субординированные кредиты, удовлетворяющие
критериям п. 4.5 Положения N 31-П;
- выкупленные банком собственные доли уставного капитала
(акции), оплаченные в иностранной валюте.
5.2. Уполномоченный банк, уставный капитал которого полностью
или частично оплачен валютными ценностями, может по своему решению
исключать из суммы балансовых активов, выраженных в той же
иностранной валюте (драгоценном металле), величину валютной
позиции по капиталу, уменьшенную на величину позиций в той же
иностранной валюте (драгоценном металле), определенных п. 5.1
настоящей Инструкции.
Валютная позиция по капиталу устанавливается в величине, не
превышающей сумму балансовых активов, номинированных в
соответствующей валюте, на дату принятия решения.
5.2.1. Величина установленной на дату принятия решения
валютной позиции по капиталу изменяется в следующих случаях:
1) При изменении стоимостной оценки валютных ценностей
(отличных от иностранной валюты), включенных в состав позиции по
капиталу, и валютных позиций, определенных п. 5.1 настоящей
Инструкции.
2) При увеличении уставного капитала за счет поступления в его
оплату валютных ценностей.
5.2.2. Действие валютной позиции по капиталу прекращается (и в
дальнейшем не возобновляется) в следующих случаях:
1) если собственные средства (капитал) уполномоченного банка
уменьшились на 1 число какого-либо месяца ниже величины уставного
капитала, то начиная со следующего рабочего дня исключенная
валютная позиция по капиталу в полном объеме включается в расчет
чистой балансовой позиции в соответствующей валюте и в дальнейшем
не исключается.
Примечание. Уполномоченные банки, получившие иностранную
валюту в оплату уставного капитала после 30 сентября 1998 года,
могут исключать соответствующую валютную позицию по капиталу в
течение 2-х лет с момента поступления указанных валютных средств.
По истечении указанного периода на уполномоченный банк
распространяется действие настоящего подпункта;
2) если на отчетную дату у банка сложилось превышение
балансовых пассивов над балансовыми активами в иностранной валюте,
соответствующей валюте позиции по капиталу;
3) при уменьшении величины балансовых активов, выраженных в
соответствующей иностранной валюте, ниже величины позиции по
капиталу по состоянию на предыдущую отчетную дату.
5.2.3. Уполномоченный банк может полностью или частично
восстановить валютную позицию по капиталу в составе балансовых
активов. Оставшаяся после частичного восстановления величина
позиции по капиталу считается установленной и изменяется либо
прекращается в случаях, предусмотренных п. п. 5.2.1 и 5.2.2
настоящей Инструкции. Восстановленные позиции последующему
исключению не подлежат.
6. Особенности расчета чистой опционной позиции
6.1. В расчет чистой опционной позиции опционные контракты
принимаются в величине, равной произведению номинальной стоимости
опционного контракта, заключенного на организованном и
неорганизованном рынках, на коэффициент дельта. Коэффициент дельта
рассчитывается следующим образом:
дельта C
дельта = ----------, где
дельта S
дельта C - изменение цены (премии) рассматриваемого опциона,
определяемое как разница между ценой опциона по курсу открытия и
курсу закрытия рынка по состоянию на отчетную дату. При этом цена
опциона по курсу открытия и курсу закрытия рынка определяется по
данным биржевых и внебиржевых организаторов торгов опционными
контрактами;
дельта S - изменение стоимости базисного актива опциона,
определяемое как разница между "спот" курсом базисного актива на
начало и конец рабочего дня, являющегося отчетной датой. При этом
"спот" курс определяется по курсам открытия и закрытия по валютным
сделкам "спот" ММВБ или региональных организаторов биржевой
торговли иностранной валютой.
6.2. При отсутствии в течение дня рыночной стоимости опциона
кредитные организации определяют значение коэффициента дельта
следующим образом:
1) По опционам "на продажу" определяется разница между
номинальной стоимостью базисного актива и его текущей рыночной
стоимостью;
2) По опционам "на покупку" определяется разница между текущей
рыночной стоимостью базисного актива и его номинальной стоимостью;
3) Итоговая величина уменьшается на величину уплаченной /
полученной премии за единицу базисного актива.
Если результат равен 0, то дельта принимается равной 0,5;
если результат больше 0, то дельта равна 1,0;
если результат меньше 0, то дельта равна 0.
Примечание. В целях настоящей Инструкции под номинальной
стоимостью опционного контракта понимается стоимость, определенная
в соответствии с условиями контракта и отраженная на
соответствующих счетах внебалансового учета.
6.3. Опционные контракты с нулевой премией в расчет чистой
опционной позиции не включаются.
7. Особенности расчета чистой позиции по гарантиям
7.1. Безотзывные гарантии, номинированные в иностранной
валюте, полученные в обеспечение ссудной задолженности, выраженной
в иной валюте, до включения в расчет чистой позиции взвешиваются
на коэффициент, соответствующий коэффициенту той группы риска, к
которой отнесена указанная задолженность в соответствии с
требованиями Инструкции Банка России от 30 июня 1997 г. N 62а с
последующими изменениями и дополнениями ("Вестник Банка России" от
31.12.97 N 91-92). При этом по 1-й группе риска коэффициент
принимается равным 0.
Безотзывные гарантии, номинированные в той же иностранной
валюте, что и ссудная задолженность, в обеспечение которой они
получены, включаются в расчет чистой позиции с момента списания и
вынесения за баланс указанной задолженности в связи с
невозможностью взыскания.
7.2. Выданные безотзывные гарантии, номинированные в
иностранной валюте, включаются в расчет чистой позиции с момента,
когда по мотивированной оценке уполномоченного банка возникает
вероятность представления бенефициаром требований об уплате
денежной суммы. Мотивированная оценка может базироваться на
информации о неисполнении (задержке исполнения) принципалом своих
обязательств, в т.ч. не имеющих непосредственного отношения к
условиям данной гарантии.
8. Расчет открытых позиций
8.1. Чистые позиции по каждому виду иностранной валюты
уполномоченного банка переводятся в рублевый эквивалент по
действующим на отчетную дату официальным обменным курсам
российского рубля, которые устанавливаются Банком России.
8.2. Чистые позиции по драгоценным металлам в количественном
выражении переводятся в рублевый эквивалент по действующим на
отчетную дату учетным ценам Банка России.
8.3. Для подсчета балансирующей позиции в российских рублях
определяется разность между абсолютной величиной суммы всех
длинных открытых позиций в рублевой оценке и абсолютной величиной
суммы всех коротких открытых позиций в рублевой оценке.
9. Суммарная величина всех длинных (включая балансирующую
позицию в российских рублях, если она длинная) и суммарная
величина всех коротких (включая балансирующую позицию в российских
рублях, если она короткая) открытых позиций должны быть
равновелики.".
1.2. Пункт 10.2 изложить в следующей редакции:
"10.2. По состоянию на конец каждого рабочего дня
рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:
- совокупная балансовая позиция (суммарная величина чистой
балансовой позиции и чистой "спот" позиции с учетом знака
позиций);
- совокупная внебалансовая позиция (суммарная величина чистой
срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по
гарантиям с учетом знака позиций);
- открытая валютная позиция;
- балансирующая позиция в российских рублях.
При этом на конец каждого операционного дня каждый из отчетных
показателей, независимо от знака позиции, по отдельным валютам и
драгоценным металлам, не должен превышать 10% от собственных
средств (капитала) уполномоченного банка.
Примечание. Превышение лимитов по совокупной балансовой и
балансирующей позициям, обусловленное наличием в балансе кредитной
организации по состоянию на конец каждого операционного дня
вложений в долговые обязательства Российской Федерации,
номинированных в соответствующих иностранных валютах, и
приобретенных как за иностранную валюту, так и за российские
рубли, не рассматривается как нарушение при выполнении следующих
условий:
- вложения в указанные долговые обязательства были отражены в
балансе кредитной организации по состоянию на 02.08.99;
- кредитная организация не проводила сделок по их отчуждению и
последующему приобретению в период с 02.08.99 по отчетный
операционный день включительно.".
1.3. Пятый абзац пункта 13 исключить.
1.4. Первое предложение пятого абзаца пункта 17 изложить в
следующей редакции: "Уполномоченный банк с нулевым или
отрицательным значением собственных средств (капитала) должен
привести отчетные показатели, рассчитываемые в соответствии с
требованиями пунктов 10.1 и 10.2, к нулевому значению в сроки,
согласованные с Территориальным учреждением, но не превышающие 3-х
месяцев.".
1.5. В пункте 30 слова "п. 2.9" заменить на слова "подпункта
2) Примечаний к пункту 1.4".
1.6. Приложение 2 изложить в редакции Приложения 1 к
настоящему Указанию.
1.7. Приложения 1 и 3 исключить.
2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России" и вступает в действие с 01.04.2000.
3. С момента вступления в действие настоящего Указания
утрачивают силу письмо Банка России от 14 марта 1997 г. N 424
("Вестник Банка России" от 18.03.97 N 16) и письмо Банка России от
25.12.97 N 61-Т.
Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
"Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 22 мая 1996 г. N 41
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409634
---------------T-------------T---------------T---¬
¦Код территории¦Код кредитной¦ ¦ ¦
¦ по СОАТО ¦ организации ¦ ¦ ¦
+--------------+-------------+---------------+---+
¦ ¦ по ОКПО ¦Регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+--------------+-------------+---------------+---+
L--------------+-------------+---------------+----
ОТЧЕТ
ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО
ДНЯ "__" _____________ 199_ Г.
Наименование кредитной организации (уполномоченного банка) _______
головного офиса (филиала) ________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 634
Ежедневная / еженедельная
тыс. ед. валюты
----T------T-------------------------T------T------T--------T------------------------T------T------T------T-------T-------T------¬
¦ N ¦Наиме-¦Чистые позиции в ин. ва- ¦Сово- ¦Сово- ¦Курсы ¦ Рублевый эквивалент ¦Сово- ¦Сово- ¦Откры-¦Лимиты ¦Лимиты ¦Лимиты¦
¦п/п¦нова- ¦лютах и драг. металлах, ¦куп- ¦купная¦(цены) ¦ позиций, тыс. руб. ¦куп- ¦купная¦тая ¦(субли-¦(субли-¦(суб- ¦
¦ ¦ние ¦тыс. ед. валюты (граммах)¦ная ¦внеба-¦Банка +-----T-----T------------+ная ¦внеба-¦валют-¦миты) ¦миты) ¦лими- ¦
¦ ¦валюты+-----T----T-----T---T----+балан-¦лансо-¦России ¦Сово-¦Сово-¦Открытая ва-¦балан-¦лансо-¦ная ¦по со- ¦по со- ¦ты) по¦
¦ ¦(драг.¦Ба- ¦Спот¦Сроч-¦Оп-¦Га- ¦совая ¦вая ¦руб. за ¦куп- ¦куп- ¦лютная пози-¦совая ¦вая ¦пози- ¦вокуп- ¦вокуп- ¦откры-¦
¦ ¦метал-¦лан- ¦ ¦ная ¦ци-¦ран-¦пози- ¦пози- ¦ед. ва- ¦ная ¦ная ¦ция (графы ¦пози- ¦пози- ¦ция ¦ной ¦ной ¦той ¦
¦ ¦ла) ¦совая¦ ¦ ¦он-¦тии ¦ция ¦ция ¦люты или¦ба- ¦вне- ¦11 + 12) ¦ция в ¦ция ¦в % ¦балан- ¦внеба- ¦валют-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная¦ ¦(графы¦(графы¦грамм ¦лан- ¦ба- +-----T------+% от ¦в % от¦от ¦совой ¦лансо- ¦ной ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3 + 4)¦5 + ¦драг. ¦совая¦лан- ¦Длин-¦Корот-¦капи- ¦капи- ¦капи- ¦пози- ¦вой по-¦пози- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6 + 7)¦металла ¦ ¦совая¦ная ¦кая ¦тала ¦тала ¦тала ¦ции ¦зиции ¦ции ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 1.¦Валюты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Евро- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пей- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Союза ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 2.¦Доллар¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 3.¦Иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 4.¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 5.¦Золото¦ ¦ ¦ ¦ ¦ххх ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 6.¦Сереб-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ххх ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 7.¦Плати-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ххх ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 8.¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+----+-----+---+----+------+------+--------+-----+-----+-----+------+------+------+------+-------+-------+------+
¦ 9.¦ Итого во всех иностранных валютах и драг. металлах ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
L---+-------------------------------------------------------------------+-----+------+------+------+------+-------+-------+-------
--------------------------------------T----------T---T---T---T---T---T---T---T---¬
¦Собственные средства ¦Баланси- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(капитал) на "__" _________ ____ г. ¦рующая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦составляют: _______________ тыс. руб.¦позиция в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------+---+---+---+---+---+---+---+---+
¦ ¦Суммарная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦величина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦открытых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦позиций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------------------+----------+---+---+---+---+---+---+---+----
Исполнитель (должность) (ФИО) телефон
Руководитель (должность) (ФИО) факс
Примечания. 1. При расчете открытых валютных позиций курс
Банка России берется без округления.
2. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением
опционов) с датой валютирования менее трех рабочих дней от даты
составления отчетности отражается в графе "Спот" (графа 4).
Справочно:
-------------------¬ -------------------¬
¦Валютные позиции ¦ ¦Валютные позиции ¦
¦по капиталу, ¦ ¦по срочным сделкам¦
¦исключенные из ¦ ¦(п. 2 Примечаний),¦
¦чистой балансовой ¦ ¦в тыс. ед. валюты ¦
¦позиции, в тыс. ¦ ¦ ¦
¦ед. валюты ¦ ¦ ¦
¦1. ______________ ¦ ¦1. ______________ ¦
¦2. ______________ ¦ ¦2. ______________ ¦
¦3. ... ¦ ¦3. ... ¦
L------------------- L-------------------
|
