Принят
на девятнадцатом пленарном
заседании Межпарламентской Ассамблеи
государств-участников СНГ
(Постановление N 19-6
от 26 марта 2002 года)
МОДЕЛЬНЫЙ ЗАКОН
О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ
Настоящий Закон определяет виды имущества, признаваемого
валютными ценностями, понятие и виды валютных операции и правила
их осуществления, права и обязанности юридических и физических лиц
в отношении владения, пользования и распоряжения валютными
ценностями, порядок открытия и ведения счетов резидентов и
нерезидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в валюте
государства, а также ввоза, вывоза и пересылки валютных ценностей,
цели и направления валютного контроля, ответственность за
нарушения валютного законодательства.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Валютное регулирование
Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Статья 3. Субъекты отношений, регулируемых настоящим Законом
Статья 4. Валютные операции
Статья 5. Текущие валютные операции и валютные операции,
связанные с движением капитала
Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
Статья 6. Органы валютного регулирования
Статья 7. Порядок проведения операций с иностранной валютой на
внутреннем валютном рынке
Статья 8. Счета резидентов
Статья 9. Счета нерезидентов
Статья 10. Порядок осуществления платежей и переводов по
текущим валютным операциям
Статья 11. Порядок осуществления платежей и переводов по
валютным операциям, связанным с движением капитала
Статья 12. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты, ценных
бумаг и платежных документов в иностранной валюте
Статья 13. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты, ценных
бумаг и платежных документов в национальной валюте
Статья 14. Пересылка иностранной и национальной валюты, ценных
бумаг, платежных документов в иностранной и национальной валюте
Глава 3. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ
(НАДЗОР ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА)
Статья 15. Цель и направления валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства)
Статья 16. Органы и агенты валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства)
Статья 17. Отчетность о валютных операциях и представление
информации
Статья 18. Валютные операции резидентов государства
Статья 19. Валютные операции нерезидентов государства
Статья 20. Права и обязанности должностных лиц органов и
агентов валютного контроля
Глава 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
Статья 21. Ответственность за нарушение валютного
законодательства
______________________________________________________________________________
Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Валютное регулирование
Валютное регулирование - деятельность специальных
государственных органов (органов валютного регулирования),
определенных законодательством государства, по установлению
порядка обращения валютных ценностей, правил владения, пользования
и распоряжения валютными ценностями в целях обеспечения защиты и
устойчивости национальной валюты и платежного баланса страны,
формирования и развития внутреннего валютного рынка.
Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
В целях настоящего Закона используются следующие основные
понятия.
1. Иностранная валюта:
а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет,
находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством
в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а
также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену
указанные денежные знаки;
б) средства на счетах в банках и иных кредитных организациях в
денежных единицах иностранных государств и международных денежных
или расчетных единицах.
2. Национальная валюта:
а) находящаяся в обращении, а также изъятая или изымаемая из
обращения, но подлежащая обмену национальная валюта в виде
банковских билетов (банкнот) центрального (национального) банка и
монет;
б) средства в национальной валюте на счетах в банках и иных
кредитных организациях в государстве и за его пределами.
3. Валютные ценности:
а) иностранная валюта;
б) ценные бумаги, выраженные в иностранной валюте и (или)
удостоверяющие право на получение иностранной валюты;
в) платежные документы (финансовые инструменты) и другие
долговые обязательства, номинал которых выражен в иностранной
валюте.
4. Внутренний валютный рынок - совокупность отношений
резидентов и нерезидентов, связанных с совершением операций
купли-продажи (конверсионных операций) с валютными ценностями и
национальной валютой на территории государства.
5. Организатор торгов на внутреннем валютном рынке (валютная
биржа) - созданное в соответствии с законодательством государства
юридическое лицо, предоставляющее в порядке и на условиях,
устанавливаемых центральным (национальным) банком государства,
услуги по организации торгов иностранной валютой и расчетов по
итогам торгов.
6. Уполномоченные организации - банки и иные кредитные
организации, имеющие лицензию центрального (национального) банка
государства на проведение операций с валютными ценностями,
предусмотренных банковским законодательством.
Статья 3. Субъекты отношений, регулируемых настоящим Законом
1. Резидентами государства являются:
а) граждане государства, постоянно проживающие в этом
государстве физические лица, а также иностранные граждане и лица
без гражданства, постоянно проживающие в государстве на основании
вида на жительство (либо заменяющего его документа), выданного
соответствующими государственными органами;
б) все юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством государства, с местом нахождения в государстве,
а также их филиалы и представительства с местом нахождения в
государстве и за его пределами;
в) дипломатические и иные официальные представительства
государства, находящиеся за пределами государства.
2. Нерезидентами государства являются все юридические и
физические лица в государстве и за его пределами, а также филиалы
и представительства юридических лиц, иностранные организации, не
являющиеся юридическими лицами, а также их филиалы и
представительства, не указанные в пункте 1 настоящей статьи.
Статья 4. Валютные операции
Валютными операциями являются:
а) операции с валютными ценностями, указанными в
подпунктах "а", "б", "в" пункта 3 статьи 2 настоящего Закона, в
том числе сделки, связанные с использованием в качестве средства
платежа иностранной валюты и платежных документов (финансовых
инструментов) в иностранной валюте;
б) ввоз и пересылка в государство, а также вывоз и пересылка
из государства валютных ценностей любым способом;
в) сделки между резидентами и нерезидентами, связанные с
переходом права собственности и иных прав на национальную валюту,
а также ценные бумаги, платежные документы (финансовые
инструменты) и другие долговые обязательства, номинал которых
выражен в национальной валюте;
г) осуществление международных денежных переводов.
Статья 5. Текущие валютные операции и валютные операции,
связанные с движением капитала
1. Валютные операции между резидентами и нерезидентами
подразделяются на текущие операции и операции, связанные с
движением капитала, в соответствии с законодательствами
государств.
2. Текущими операциями являются:
а) переводы без отсрочки платежа для осуществления сделок,
связанных с экспортом и импортом товаров, работ, услуг,
информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе
прав на них;
б) осуществление расчетов, связанных с кредитованием
экспортно-импортных сделок в пределах срока, установленного
законодательством государства для осуществления текущих валютных
операций;
в) предоставление и получение кредитов и займов в пределах
срока, установленного законодательством государства для
осуществления текущих валютных операций;
г) перевод и получение дивидендов, вознаграждения (интереса) и
иных доходов по депозитам, инвестициям, ссудным и иным операциям;
д) переводы неторгового характера, перечень которых
устанавливается законодательством государства.
3. Операциями, связанными с движением капитала, являются:
а) "прямые" инвестиции - вложения в уставный капитал
предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие
в управлении предприятием, и "портфельные" - инвестиции,
направленные на приобретение ценных бумаг;
б) переводы в оплату имущественных и иных прав на
недвижимость;
в) осуществление расчетов, связанных с кредитованием
экспортно-импортных сделок свыше срока, установленного
законодательством государства для осуществления текущих валютных
операций;
г) предоставление и получение кредитов и займов свыше срока,
установленного законодательством государства для осуществления
текущих валютных операций.
4. Случаи отнесения валютных операций, не указанных в
пунктах 2 и 3 настоящей статьи, к текущим либо связанным с
движением капитала устанавливаются национальным законодательством.
Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
Статья 6. Органы валютного регулирования
1. Валютное регулирование относится к исключительной
компетенции государства.
2. Органы валютного регулирования определяются
законодательными актами государства.
3. Президент, правительство и иные государственные органы
осуществляют валютное регулирование в пределах своей компетенции.
Статья 7. Порядок проведения операций с иностранной валютой на
внутреннем валютном рынке
1. Запрещается использование иностранной валюты при проведении
расчетов на территории государства за исключением случаев,
предусмотренных законодательными актами государства, а также
нормативными актами государственных органов в пределах их
компетенции.
Порядок осуществления валютных операций на территории
государства устанавливается законодательством государства и
органами валютного регулирования в пределах их компетенции.
2. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты в государстве
производится резидентами и нерезидентами через уполномоченные
организации в соответствии с банковским и (или) валютным
законодательством государства.
Уполномоченные организации вправе заключать конверсионные
сделки как между собой, так и через валютные биржи, действующие в
порядке и на условиях, устанавливаемых центральным (национальным)
банком государства.
3. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты, минуя
уполномоченные организации, запрещена.
Статья 8. Счета резидентов
1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в
уполномоченных организациях в порядке, установленном центральным
(национальным) банком государства. Резиденты обязаны обеспечить
зачисление денежных средств от внешнеэкономической деятельности на
счета в уполномоченных организациях за исключением случаев,
установленных банковским законодательством государства.
2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте
государства в иностранных банках в порядке и на условиях,
установленных банковским и (или) валютным законодательством
государства резидента и законодательством государства, в котором
открываются указанные счета.
3. Уполномоченные организации открывают корреспондентские и
иные счета в банках государства и иностранных банках в
соответствии с банковским законодательством государства и
законодательством, регулирующим деятельность иностранных банков.
Статья 9. Счета нерезидентов
1. Нерезиденты имеют право открывать счета в иностранной
валюте и в национальной валюте в уполномоченных организациях и
осуществлять по ним операции в порядке, установленном банковским и
(или) валютным законодательством государства.
2. Иностранные банки вправе открывать корреспондентские и иные
счета в иностранной валюте и в национальной валюте в банках
государства и осуществлять по ним операции в порядке,
установленном банковским и (или) валютным законодательством
государства.
Статья 10. Порядок осуществления платежей и переводов по
текущим валютным операциям
Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения текущих
валютных операций между резидентами и нерезидентами, производятся
через уполномоченные организации в порядке, установленном
законодательством государства, без ограничений.
Статья 11. Порядок осуществления платежей и переводов по
валютным операциям, связанным с движением капитала
Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения валютных
операций, связанных с движением капитала, и проводимые с
использованием национальной валюты и иностранной валюты,
осуществляются в порядке, установленном законодательством
государства.
Статья 12. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты, ценных
бумаг и платежных документов в иностранной валюте
1. Ввоз наличной иностранной валюты, ценных бумаг (в том числе
выпущенных в бездокументарной форме), платежных документов
(финансовых инструментов) и других долговых обязательств,
выраженных в иностранной валюте и (или) удостоверяющих право на
получение иностранной валюты, резидентами или нерезидентами
осуществляется без ограничений.
2. Порядок и нормы вывоза резидентами и нерезидентами наличной
иностранной валюты, ценных бумаг (в том числе выпущенных в
бездокументарной форме), платежных документов (финансовых
инструментов) и других долговых обязательств, выраженных в
иностранной валюте и (или) удостоверяющих право на получение
иностранной валюты, устанавливаются в соответствии с
законодательством государства.
3. Таможенное оформление ввоза и вывоза валютных ценностей,
указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в
соответствии с таможенным законодательством государства.
Статья 13. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты, ценных
бумаг и платежных документов в национальной валюте
1. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами наличной
национальной валюты и платежных документов (финансовых
инструментов) и других долговых обязательств, выраженных в
национальной валюте и (или) удостоверяющих право на получение
национальной валюты, осуществляются в соответствии с банковским и
(или) валютным законодательством государства.
2. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами ценных бумаг
(в том числе выпущенных в бездокументарной форме), выраженных в
национальной валюте и (или) удостоверяющих право на получение
национальной валюты, осуществляются в порядке, определяемом
государственным органом, регулирующим отношения в области выпуска,
обращения и регистрации ценных бумаг.
3. Таможенное оформление ввоза и вывоза ценностей, указанных в
пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в соответствии с
таможенным законодательством государства.
Статья 14. Пересылка иностранной и национальной валюты, ценных
бумаг, платежных документов в иностранной и национальной валюте
Пересылка иностранной валюты, национальной валюты, ценных
бумаг, платежных документов (финансовых инструментов) и иных
долговых обязательств в иностранной и национальной валюте
допускается резидентами и нерезидентами в случаях и порядке,
установленных законодательством государства.
Глава 3. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ
(НАДЗОР ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА)
Статья 15. Цель и направления валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства)
1. Целью валютного контроля (надзора за соблюдением
законодательства) является обеспечение соблюдения резидентами и
нерезидентами законодательства государства при осуществлении
операций с валютными ценностями, а также операций с национальной
валютой, ценными бумагами, платежными документами (финансовыми
инструментами) и другими долговыми обязательствами, номинал
которых выражен в национальной валюте, регулируемых настоящим
Законом.
2. Основными направлениями валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства) являются:
а) определение соответствия проводимых валютных операций
действующему валютному законодательству государства и наличия
необходимых для них разрешений (лицензий);
б) проверка выполнения обязательств резидентов перед
государством по проводимым ими валютным операциям;
в) проверка полноты и достоверности учета и отчетности по
валютным операциям в соответствии с требованиями национального
законодательства.
Статья 16. Органы и агенты валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства)
1. Валютный контроль (надзор за соблюдением валютного
законодательства) в государстве осуществляется органами и агентами
валютного контроля, являющимися таковыми в соответствии с
национальным законодательством.
2. Органами валютного контроля (надзора за соблюдением
валютного законодательства) в государстве являются государственные
органы в соответствии с компетенцией, установленной
законодательством государства.
3. Агентами валютного контроля (надзора за соблюдением
валютного законодательства) являются уполномоченные организации,
которые в соответствии с законодательством государства наделены
определенными полномочиями.
Порядок осуществления валютного контроля (надзора за
соблюдением валютного законодательства) уполномоченными
организациями устанавливается в соответствии с банковским,
валютным и иным законодательством государства.
Статья 17. Отчетность о валютных операциях и представление
информации
1. Порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям
устанавливаются законодательством государства, а также
уполномоченными государственными органами в соответствии с их
компетенцией.
2. Резиденты и нерезиденты, совершающие валютные операции,
регулируемые настоящим Законом, обязаны представлять
уполномоченной организации по их запросу необходимую информацию и
документы в целях исполнения требований настоящего Закона.
Статья 18. Валютные операции резидентов государства
1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без
ограничений.
2. Валютные операции, связанные с движением капитала,
осуществляются резидентами в порядке, установленном национальным
валютным и (или) банковским законодательствами государства.
3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и
пересылать валютные ценности в государство при соблюдении
таможенного законодательства государства.
4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за
национальную валюту на внутреннем валютном рынке государства в
соответствии с национальным законодательством государства.
Статья 19. Валютные операции нерезидентов государства
1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить
и пересылать валютные ценности в государство при соблюдении
таможенного законодательства государства.
2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную
валюту за валюту государства в порядке, установленном национальным
законодательством государства.
3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно переводить,
вывозить и пересылать из государства валютные ценности при
соблюдении таможенного законодательства государства, если эти
валютные ценности были ранее переведены, ввезены или пересланы в
государство или приобретены в государстве на основаниях, указанных
в пункте 2 настоящей статьи, и в иных случаях, в соответствии с
национальным законодательством государства.
Условия перевода, вывоза и пересылки нерезидентами валютных
ценностей из государства устанавливаются национальным
законодательством государства.
Статья 20. Права и обязанности должностных лиц органов и
агентов валютного контроля
1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в
пределах компетенции этих органов в соответствии с
законодательством государства имеют право проверять все документы
и получать необходимые объяснения и сведения, связанные с
осуществлением валютных операций.
2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица
обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций
валютного контроля банковскую и коммерческую тайну резидентов и
нерезидентов.
Глава 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
Статья 21. Ответственность за нарушение валютного
законодательства
1. Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения настоящего
Закона, несут ответственность в соответствии с законодательством
государства.
2. Наложение санкций за нарушение норм настоящего Закона
относится к исключительной компетенции государства.
3. В случае превышения своих полномочий центральный
(национальный) банк, а также органы и агенты валютного контроля,
их должностные лица привлекаются к ответственности в порядке,
предусмотренном законодательством государства.
|
